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我要更改22年4季度报表,把应付账款34万调到利润分配,请问税务会有风险吗?
易 老师
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提问时间:03/03 18:43
#税务#
同学您好,有的要算企业所得税的,除非你调纳税表交税就可以
阅读 6293
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请问老师有限合伙企业,股权转让所得是按什么交税?
廖君老师
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提问时间:06/20 16:42
#税务#
您好,这个实务中有争议的,还是跟专管员确认 按照“财产转让所得”还是“生产经营所得”缴纳个人所得税,理论界和税务实务存在不同理解 以下是广东的处理 《广州市地方税务局关于印发<个人所得税若干征税业务指引[2010年]>的通知》(穗地税函[2010]141号)第四条:“个人独资企业和合伙企业投资者转让其在企业财产份额,应以其转让收入额减除财产原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按照“财产转让所得”项目适用20%税率缴纳个人所得税。对合伙企业投资者退伙时分得的财产份额,比照前款规定计征“财产转让所得”项目个人所得税,但在计算投资者应纳税所得额时,可扣除被投资企业未分配利润等投资者留存收益中所分配金额。
阅读 6292
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你好,我想问哈用一套商品房做公司资产,投资入股,需要缴哪些税呢?具体怎么缴纳?
宋生老师
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提问时间:06/19 10:06
#税务#
你好,这个需要增值税及附加,印花税,土地增值税等
阅读 6292
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一般纳税人酒店行业现在的税种和税率分别是多少
bamboo老师
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提问时间:06/21 10:04
#税务#
您好 增值税税率6% 城建税7% 教育费附加3% 地方教育费附加2% 企业所得税(小微企业)5% 单位名下有房产吗
阅读 6291
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老师,小规模纳税人可以开专票吗?是几个点
宋生老师
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提问时间:06/19 12:32
#税务#
你好!现在1%、3%都可以开了。只是不免税
阅读 6291
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老师你好!开劳务发票税率是多少啊?
宋生老师
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提问时间:05/17 11:46
#税务#
你好,一般纳税人6%,小规模1%。
阅读 6291
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老师好,建筑公司劳务公司可以实行差额征税嘛?
耿老师
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提问时间:05/16 11:18
#税务#
建筑公司劳务公司在一定条件下**可以实行差额征税**。 差额征税主要适用于简易计税方法的项目,根据相关税法规定,提供建筑服务适用简易计税方法的纳税人,可以以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额,按照3%的征收率计算应纳税额。这意味着,如果建筑公司或劳务公司采用简易计税方式,并且有分包的情况,**那么它们可以进行差额征税**。 以下是几个具体的场景说明: 1. **分包给建筑劳务公司**:如果A建筑公司将劳务分包给B建筑劳务公司,并取得了3%增值税普通发票,这种情况下A公司的分包款全部是建筑服务,不涉及货物价款,因此可以实行差额征税。 2. **分包含设备与建筑服务**:如果B建筑公司将消防工程分包给消防工程公司,总价款包含设备与建筑服务,取得了9%增值税普通发票,这种情况下分包工程主体为工程公司,设备与建筑服务都应跟随主业开具相应的增值税发票,对于B公司来讲,差额征税应当包含设备与建筑服务的全部差额。 3. **分包给消防设备生产公司**:如果C建筑公司将消防工程分包给消防设备生产公司,取得了13%和3%增值税普通发票,这种情况下需要根据具体的发票内容和税率来确定是否可以进行差额征税。 需要注意的是,差额征税并不是所有情况下都适用。例如,如果建筑企业跨县(市、区)提供建筑服务,不论是一般计税还是简易计税,都按照差额征收方式预交增值税,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额分别按照2%(一般计税)或3%(简易计税)在建筑服务发生地预交增值税。此外,还有一些特定情况下的建筑工程可以适用简易计税方法,从而适用差额征税政策。 总的来说,建筑公司或劳务公司在满足简易计税条件和相关规定的前提下,可以实行差额征税。具体情况需要根据项目的性质、发票类型以及税务法规来确定。建议在进行差额征税前,详细咨询税务专业人士或税务机关,确保符合相关税法规定。
阅读 6291
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老师,我昨天开了一张错误得发票,今天把正确的开出来了,那那张错误的发票怎么办,石电子发票
家权老师
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提问时间:06/19 16:21
#税务#
直接红冲掉就行了
阅读 6290
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老师,我们是A公司,跟B公司和子江药业公司都没有关系,B公司和子江公司有关系,现在我们公司帮B公司开了好多票给子江药业公司,但是也没有收到子江公司的款项,这个账我如何平呢
廖君老师
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提问时间:05/29 20:45
#税务#
您好,那B有付款给我们么,如果B有付款,签3方代收代付款协议 就好了
阅读 6290
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老师好,员工网上采购电脑,开专票后可以报销给个人的银行账户吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 16:43
#税务#
你好可以的,操作没问题。
阅读 6290
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房屋租赁,约定两年后到期才收租金,请问这种情况增值税应该什么时候缴纳
郭老师
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提问时间:03/02 19:59
#税务#
你好 按月确认收入 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费
阅读 6290
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个体户餐饮行业的税负率是多少?
宋生老师
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提问时间:06/20 11:38
#税务#
你好!这个小微企业,可以免税
阅读 6288
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老师您好:公司买了一条狗,看大门的,这个业务怎么处理
廖君老师
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提问时间:06/20 07:18
#税务#
您好,长期待摊费用,如果现在不用这个科目了用预付账款 挂着,我们 借:长期待摊费用/预付账款 贷:银行 2年内摊销 借:管理费用-办公费 贷:长期待摊费用/预付账款
阅读 6288
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老师,现在开票还有10万的限制吗
文文老师
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提问时间:06/19 11:21
#税务#
小规模季度销售额不超过30万,普票,免增值税
阅读 6288
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老师:我在国家外汇管理局平台做涉外收入申报时,截图的这些地方请问要怎么填呢?
敏敏老师.
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提问时间:06/12 09:45
#税务#
订单编号: 如果这个字段不是必填项,并且与您的具体交易没有直接关联,您可以留空或者填写一个与本次收入相关的内部订单号。 但从您提供的文字信息来看,并没有直接提及“订单编号”这一字段,可能它并不在申报的界面中。 扣费币种及金额: 填写您收到的涉外收入的币种和金额。从文字描述中看到“USD”,所以应该是美元。金额部分需要根据您实际收到的金额来填写。 付款人名称: 填写“(JW)EXCELLENCE SUPPLY CHAIN (HK)”作为付款人名称。收入类型: 根据您收到的款项性质,选择相应的收入类型。从提供的文字中,有“福费廷”、“出口保理”、“出口带汇”、“出口贴现”和“其他贸易融资”等选项。选择最符合您收入性质的选项。 付款人常驻国家(地区)代码及名称: 填写付款人常驻的国家或地区的代码和名称。由于付款人是香港的公司,所以代码和名称应该是与香港相关的。 申报日期: 填写您进行涉外收入申报的日期,这里是“2024-06-12”。 如果本笔款为预收款或退款,请选择: 根据实际情况,选择“预收款”或“退款”或者如果都不是,则不选。 本笔款项是否为保税货物项下收入: 根据实际情况,选择“是”或“否”。 外汇局批件号/备案表号/业务编号: 如果您有相关的外汇局批件号、备案表号或业务编号,请填写。如果没有,请留空或咨询您的银行或外汇管理局以了解是否需要填写。 交易编码: 填写与您收到的涉外收入相关的交易编码。这通常与您的收入类型有关,并且是由外汇管理局或相关机构定义的。 相应币种及金额: 再次填写您收到的涉外收入的币种和金额,以确保一致性。 交易附言: 提供关于此笔涉外收入的简要描述或备注。
阅读 6288
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老师下午好!我司现签了一份租赁合同,我方是租方,(交600元房租),那我司要交印花税吗?
小小霞老师
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提问时间:05/16 16:13
#税务#
你好,这个是需要缴纳印花税的呢
阅读 6287
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老师,法人股东有实缴注册资本金现在要将所有股权转让给另一法人股东,可以是按0元转让吗?
东老师
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提问时间:06/20 14:40
#税务#
你好,比如说这个企业是账上是亏损的,就可以零元转让。
阅读 6286
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老师,我在电子税务局可以查到2020年到2022年的成本吗
刘艳红老师
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提问时间:06/19 18:22
#税务#
您好, 可以的,看财务报表上面就有写
阅读 6286
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老师,去年12月底做了一笔暂估款50w,里面有补分是虚增的。1月初红冲了这笔暂估,现在汇算清缴,现在这笔暂估款目前只有20万,还有30万不确定能不能开出来发票,现在汇算清缴应该怎么做?
郭老师
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提问时间:05/16 16:35
#税务#
你好,现在发票没有到的,全部都调增50万。
阅读 6286
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老师,现在是图1的股权架构,如果想达到图2的股权架构,要怎么操作?
婵老师
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提问时间:06/20 10:10
#税务#
乙公司和甲公司签订股权转让协议,约定将乙公司持有的AB公司一半的股份转让给甲公司,甲公司支付的对价是乙公司12%的股权
阅读 6284
收藏 26
我有家公司连续好几年都是0报,评分80分以上还是M级,如果按企业信用等级评分标准我不是早就B级了吗?是因为没交税吗?如果我一年做不开票收入2-300块的增值税能不能评为B级呢
朴老师
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提问时间:03/06 11:24
#税务#
同学你好 你按实际申报了吗
阅读 6284
收藏 26
公司注销,应付不付和应收不收需要转营业外收入和营业外支出,是直接写个记账凭证就好还是需要提供什么附件?
郭老师
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提问时间:06/19 21:37
#税务#
收不回来的有证明吗?如果没有证明的话,不能抵扣所得税,可以没有原始凭证。
阅读 6283
收藏 27
老师您好,我想咨询一下内账的收入成本记录的数据是当期销项票/进项票的含税金额吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 16:25
#税务#
您好, 是的,这个都是按含税的来做的
阅读 6283
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老师,当月的进项可以抵上月的销项税的额吗?
文文老师
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提问时间:06/19 17:34
#税务#
当月的进项,不可以抵上月的销项税的额
阅读 6283
收藏 14
同一个法人两个独立核算的公司,一个是合作社另一个是公司,前期公司没有成立购买固定资产全部是通过合作社购买的那么固定资产属于合作社但是现在开始营业了收入记入公司有影响吗?
小菲老师
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提问时间:06/19 11:56
#税务#
同学,你好 你是收入和固定资产有关?
阅读 6283
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请问老师,如果不是现金发放的福利费,而是开具了发票的福利费,超过工资薪金的14%部分需要在汇算清缴的时候纳税调增吗
高辉老师
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提问时间:05/16 16:41
#税务#
你好,需要汇算调增超过14%的部分
阅读 6283
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减免税款是 应交税金-应交增值税(减免税款)还是 应交税费-应交增值税(减免税款) 还是两个都可以
郭老师
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提问时间:02/28 15:45
#税务#
你好选择第二个的现在没有应交税金。
阅读 6283
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资料:甲公司采用资产负债表债务法进行所得税会计的处理。2022年会计利润总额500万元,所得税税率为25%,甲公司2022年因交通违章被罚款2万元,业务招待费超支28万元,国债利息收入30万元,甲公司2022年年初“预计负债-应付产品质量保证费”余额为30万元,2022年提取了产品质量保证费15万元,同时支付了5万元的的产品质量保证费。 要求:计算甲公司2022年的应纳税所得额、应交所得税和所得税费用,并编制有关会计分录。老师,请写出详细计算过程
王晓晓老师
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提问时间:06/19 20:42
#税务#
你好,稍等看下题先
阅读 6282
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求这三个企业所得税小题解答
暖暖老师
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提问时间:06/19 20:51
#税务#
1. 境内外所得应纳税总额=(500+200)×25%=175(万元),境外所得抵免限额=200×25%=50(万元),因为在德国实际缴纳的企业所得税 52 万元大于抵免限额 50 万元,所以该居民企业的抵免限额是 50 万元。 2. 百丽公司这 68 万元担保费不可以在企业所得税税前扣除。 3. 企业的税务处理不正确。借款用于需要安装调试的大型机器设备,在设备未完工前,相应的借款利息应资本化计入在建工程成本,而不应直接计入财务费用。
阅读 6282
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22年免增值税,那现在改之前的报表还是免税吧
郭老师
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提问时间:06/18 19:31
#税务#
你好对的 是这么做的
阅读 6282
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