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公司注销,应付不付和应收不收需要转营业外收入和营业外支出,是直接写个记账凭证就好还是需要提供什么附件?
郭老师
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提问时间:06/19 21:37
#税务#
收不回来的有证明吗?如果没有证明的话,不能抵扣所得税,可以没有原始凭证。
阅读 6279
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老师,购进固定资产时当时没有一次计提完折旧 第二年是否可以一次折旧完
廖君老师
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提问时间:05/16 15:43
#税务#
您好,不可以的哦,只能是购入的当年哈
阅读 6279
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22年免增值税,那现在改之前的报表还是免税吧
郭老师
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提问时间:06/18 19:31
#税务#
你好对的 是这么做的
阅读 6278
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老师,现在是图1的股权架构,如果想达到图2的股权架构,要怎么操作?
婵老师
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提问时间:06/20 10:10
#税务#
乙公司和甲公司签订股权转让协议,约定将乙公司持有的AB公司一半的股份转让给甲公司,甲公司支付的对价是乙公司12%的股权
阅读 6277
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我要更改22年4季度报表,把应付账款34万调到利润分配,请问税务会有风险吗?
易 老师
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提问时间:03/03 18:43
#税务#
同学您好,有的要算企业所得税的,除非你调纳税表交税就可以
阅读 6277
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同一个法人两个独立核算的公司,一个是合作社另一个是公司,前期公司没有成立购买固定资产全部是通过合作社购买的那么固定资产属于合作社但是现在开始营业了收入记入公司有影响吗?
小菲老师
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提问时间:06/19 11:56
#税务#
同学,你好 你是收入和固定资产有关?
阅读 6276
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22年公司分红未代扣代缴个人所得税,24年现在再申报分红个税是否有滞纳金
小林老师
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提问时间:05/18 00:18
#税务#
你好,是的,有滞纳金
阅读 6276
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老师,当月的进项可以抵上月的销项税的额吗?
文文老师
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提问时间:06/19 17:34
#税务#
当月的进项,不可以抵上月的销项税的额
阅读 6275
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老师,红色方块内看报表里面那两个数据呢?
bamboo老师
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提问时间:05/17 10:11
#税务#
您好 可以看单位的实收资本金额 当年增加的用期末减去期初
阅读 6274
收藏 0
这道题的分录怎么写?
暖暖老师
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提问时间:05/17 09:44
#税务#
借财务费用8200 财务费用-利息收入-400 贷银行存款7800
阅读 6273
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老师好,请问小规模企业汇算清缴,减免所得税明细优惠表要怎么填呀
东老师
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提问时间:05/16 16:32
#税务#
应纳税所得额乘以20%,填写减免的企业所得税
阅读 6272
收藏 0
老师,去年12月底做了一笔暂估款50w,里面有补分是虚增的。1月初红冲了这笔暂估,现在汇算清缴,现在这笔暂估款目前只有20万,还有30万不确定能不能开出来发票,现在汇算清缴应该怎么做?
郭老师
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提问时间:05/16 16:35
#税务#
你好,现在发票没有到的,全部都调增50万。
阅读 6272
收藏 0
求这三个企业所得税小题解答
暖暖老师
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提问时间:06/19 20:51
#税务#
1. 境内外所得应纳税总额=(500+200)×25%=175(万元),境外所得抵免限额=200×25%=50(万元),因为在德国实际缴纳的企业所得税 52 万元大于抵免限额 50 万元,所以该居民企业的抵免限额是 50 万元。 2. 百丽公司这 68 万元担保费不可以在企业所得税税前扣除。 3. 企业的税务处理不正确。借款用于需要安装调试的大型机器设备,在设备未完工前,相应的借款利息应资本化计入在建工程成本,而不应直接计入财务费用。
阅读 6271
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借:财务费用7800 财务费用-利息收入400 贷:财务费用-利息费用8200 分录这样写对吗
meizi老师
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提问时间:05/17 09:28
#税务#
你好; 借财务费用-手续费; 贷银行存款 ; 借银行存款 借财务费用-利息收入;金额负数
阅读 6271
收藏 0
老师好,对方给我开了外经证,我在电子税务局哪个模块进行报验
文文老师
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提问时间:05/16 15:46
#税务#
外经证由对方进行报验
阅读 6271
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请问,23年底预计债务重组做的坏账损失,24年5月未完成债务重组,所得税汇算清缴时,已计提的坏账冲回填什么表
王璐璐老师
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提问时间:05/16 10:14
#税务#
你好,你是23年沖回还是在24年沖回呀
阅读 6271
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老师,法人股东有实缴注册资本金现在要将所有股权转让给另一法人股东,可以是按0元转让吗?
东老师
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提问时间:06/20 14:40
#税务#
你好,比如说这个企业是账上是亏损的,就可以零元转让。
阅读 6270
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老师,您好!公司购买小汽车,预计残值率一般设置成多少合适呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 16:54
#税务#
您好,一般是按5%来算的
阅读 6270
收藏 26
请问老师,如果不是现金发放的福利费,而是开具了发票的福利费,超过工资薪金的14%部分需要在汇算清缴的时候纳税调增吗
高辉老师
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提问时间:05/16 16:41
#税务#
你好,需要汇算调增超过14%的部分
阅读 6270
收藏 26
资料:甲公司采用资产负债表债务法进行所得税会计的处理。2022年会计利润总额500万元,所得税税率为25%,甲公司2022年因交通违章被罚款2万元,业务招待费超支28万元,国债利息收入30万元,甲公司2022年年初“预计负债-应付产品质量保证费”余额为30万元,2022年提取了产品质量保证费15万元,同时支付了5万元的的产品质量保证费。 要求:计算甲公司2022年的应纳税所得额、应交所得税和所得税费用,并编制有关会计分录。老师,请写出详细计算过程
王晓晓老师
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提问时间:06/19 20:42
#税务#
你好,稍等看下题先
阅读 6269
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公司A卖出产品给A公司持股80%的公司B,签了合同开了发票,公司B经营一直不太好,进项很多,现想申请留抵退税100多万,退税的发票大部分是A公司开具的,这样会查账吗?查账的话A公司会不会受牵连,财务人员会不会受影响?
小锁老师
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提问时间:05/17 12:50
#税务#
您好,这个的话是会查账的,有可能是有影响的
阅读 6269
收藏 26
有没有大佬知道 台币转到老板朋友那里的,到时候对工转过来再报账,可以吗
朴老师
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提问时间:06/19 21:04
#税务#
同学你好 这个可以的哦
阅读 6268
收藏 0
老师作为一个兼职报税员,公司没有业务往来,相当于是零申报,我报税时,需要公司按时把为零的财务报表拿到吗
小锁老师
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提问时间:06/19 17:08
#税务#
您好,这个的话是需要的,需要这样
阅读 6267
收藏 14
老师,建筑企业一般纳税人,可以开3%的发票吗?
文文老师
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提问时间:05/17 11:33
#税务#
若符合甲供材或清包工,可以
阅读 6267
收藏 0
请问公司向客户提供服务的同时赠送产品,赠送的产品需要缴纳增值税吗?
耿老师
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提问时间:05/16 18:40
#税务#
你好,赠品是自己生产的还是外购的?
阅读 6267
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购买简易宿舍员工使用,记什么科目
家权老师
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提问时间:05/16 10:33
#税务#
那个计入固定资产-房屋。折旧计入福利费
阅读 6267
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会计学堂的老师好,我有个问题想请教一下。图片中有1-6月份的销售数据,剩余的库存如何算周转天数?
薇老师
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提问时间:06/19 20:35
#税务#
你好,根据提供的信息估算。 库存周转天数计算公式为: 库存周转天数 = (365天 × 平均库存量) ÷ 销售额
阅读 6266
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老师 税率那为什么是***
朴老师
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提问时间:05/17 16:43
#税务#
同学你好 这个相当于免税
阅读 6266
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如果计算出上季度盈利了,想➕费用进去,怎么操作
东老师
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提问时间:05/16 10:59
#税务#
你好,那你说的加费用是什么情况?
阅读 6266
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老师公司7月1日没有交足实收资本怎么办
宋生老师
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提问时间:06/19 09:31
#税务#
你好,这个你暂时没关系。2032年6月30日之前就可以了。
阅读 6265
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