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你好,麻烦讲解一下这张季度企业所得税表,比如需要交225元的季度企业所得税,这是怎么推算的?
郭老师
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提问时间:06/19 18:35
#税务#
你好,截图看一下哪一个表格?
阅读 6325
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残保金,上年在职职工人数,怎么算的?
朴老师
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提问时间:06/20 10:44
#税务#
交纳残保金是按照全年平均职工人数缴纳的,是1-12月人数之和除以12,得出的职工人数,再四舍五入取整数.
阅读 6324
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甲公司是一家河北省的建筑公司,现承揽浙江省房地产开发公司的总包工程, 1、5月份合同收入即开具的发票含税收入是1062500元; 2、5月份依据对方开具的发票支付桩基础分包工程款247727.28元; 3、5月份依据对方开具的发票支付劳务分包款48584.90元; 4、5月份异地预缴税金(1062500-247727.28-48584.90)/1.09*2%=14058.49; 5、5月份销项税额87729.36;实际抵扣的进项税65880.63元; 6、本期应纳税额87729.36-65880.63-14058.49=7790.24元; 请问本期应纳税额计算的对吗?
朴老师
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提问时间:06/19 11:00
#税务#
本期应纳税额的计算是正确的。 根据提供的信息,甲公司5月份的合同收入为含税收入1,062,500元,桩基础分包工程款为247,727.28元,劳务分包款为48,584.90元,异地预缴税金为14,058.49元,销项税额为87,729.36元,实际抵扣的进项税为65,880.63元。 按照一般计税方法,本期应纳税额的计算公式为:应纳税额=当期销项税额-当期进项税额-异地预缴税金。 计算的对
阅读 6324
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老师,个税退手续费2%那个,能不能跨月再申报收入
家权老师
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提问时间:05/17 11:17
#税务#
你好,退费的次月计算申报增值税
阅读 6324
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2、甲公司2020年度利润表中利润总额为4000万元,该公司适用的企业所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。2018年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法处理存在差别的有: (1) 2020年1月开始计提折旧的项固定 资产,成本为2000万元,使用年限为10年,假设净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税收处理按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。 (2)向关联企业直接捐赠现金800万元。按照税法规定,企业向关联方的直接捐赠支出不得税前扣除。
暖暖老师
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提问时间:06/19 22:29
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 6323
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老师,外贸经营登记备案表变更,我打商务部电话说是从2022年之后就变更不了了,对吗?
文文老师
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提问时间:06/19 15:01
#税务#
是的,这个说法是正确的
阅读 6323
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老师,你好,别人给我们修空调,开了劳务费发票给我们,个税系统跳出来要带扣代缴空调师傅个人所得税,这要怎么操作啊
家权老师
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提问时间:06/19 10:28
#税务#
在自然人扣缴端,劳务报酬选下边第2个申报
阅读 6323
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老师,我们在申报个人所得税退税的时候,手机APP上显示的医保每月显示的金额是:644.48元。这个数据就包括了个人和单位的,应该是当时申报的时候造成的,这个有影响吗?
小锁老师
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提问时间:05/30 17:46
#税务#
您好,这个是不影响的,没关系的
阅读 6323
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老师 你好 四季度财务报表 是不是要和年报一致
邹刚得老师
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提问时间:05/17 11:04
#税务#
你好,资产负债表是一样的,利润表是不同的(因为利润表四季度是季度的发生额,而年报 是12个月的发生额)
阅读 6323
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老师,去年12月底做了一笔暂估款50w,里面有补分是虚增的。1月初红冲了这笔暂估,现在汇算清缴,现在这笔暂估款目前只有20万,还有30万不确定能不能开出来发票,现在汇算清缴应该怎么做?
郭老师
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提问时间:05/16 16:35
#税务#
你好,现在发票没有到的,全部都调增50万。
阅读 6323
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公司支付给个人的劳务费,代扣个税,个人把钱转到公司账户了,已经代扣代缴,怎么写分录
宋生老师
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提问时间:06/20 09:34
#税务#
你好!借银行存款 贷其他应付款-代扣代缴个税 支付的时候,做相反的分录
阅读 6322
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老师已经认证抵扣的发票对方红冲的掉么
小宝老师
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提问时间:06/20 04:10
#税务#
红字发票做负数分录冲销就可以
阅读 6322
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老师你好,请问这边税局那边发来说没有报送扣除表是什么意思啊?
小宝老师
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提问时间:06/19 11:18
#税务#
哦,您这个具体要问一下税局具体是哪个项目没有申报,因为不了解你们的业务。是您在申报的时候少了一个报表,一个子报表。
阅读 6322
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老师,年报中的现金流量表要不要填写申报??
郭老师
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提问时间:05/16 16:33
#税务#
企业会计准则的需要。小企业会计准则不用。
阅读 6322
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老师,你好,请问所得税汇算清缴期间费用明细表中职工薪酬保含公司承担的五险一金吗
刘艳红老师
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提问时间:05/16 17:57
#税务#
您好, 不包括的,只是工资
阅读 6322
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辞退补偿金可以分月做进工资表但不申报个税吗
郭老师
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提问时间:05/16 02:30
#税务#
不可以的 这个不做工资 做辞退补偿 申报个税在全年一次补偿收入 不超过上年平均工资三倍不缴
阅读 6322
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一般纳税人企业所得税2024年第一季度亏损10万,第二季度盈利5万,第二季度需要交企业所得税吗?
东老师
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提问时间:06/19 15:25
#税务#
你好,如果到第二季度的话,累计是亏损的就不需要缴纳。
阅读 6321
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老师:请问大学2023年7月份毕业,当年11月1日上班,11-12月份发工资扣了个税,2024年6月30日前个人所得税汇算清缴生计费按5000*2还是按5000*12扣除?还有上班期间房屋租赁费3300元/月,一线城市专项附加按1500元/月扣除,要提供哪些证明吗?
廖君老师
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提问时间:05/19 09:33
#税务#
您好,是按5000*12扣除, 证明 自已填的 “租赁房屋坐落地址、省市地区、详细地址、租赁时间起、租赁时间止”; 租赁合同编号为选填项,如有据实填写; 出租方类型有自然人和组织可选择,如出租房是自然人可选填出租人身份证件类型、出租人身份证件号码,如出租人是组织可选填出租单位统一社会信用代码、出租单位名称; 主要工作城市(省/市)据实填写。
阅读 6320
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一般纳税人酒店行业现在的税种和税率分别是多少
bamboo老师
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提问时间:06/21 10:04
#税务#
您好 增值税税率6% 城建税7% 教育费附加3% 地方教育费附加2% 企业所得税(小微企业)5% 单位名下有房产吗
阅读 6319
收藏 27
个人转让股权给公司,受让方的股东是转让方。转让股权的时候可以0元转让吗
家权老师
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提问时间:06/20 10:40
#税务#
除非个人没有实缴,且公司没有利润
阅读 6319
收藏 27
修改应付账款问题咨询
宋生老师
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提问时间:06/19 16:29
#税务#
你好,你具体是发生了什么业务?
阅读 6319
收藏 27
老师,有申报工资,有没有办法不交工会经费?
小菲老师
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提问时间:05/17 13:40
#税务#
同学,你好 没有办法的
阅读 6319
收藏 8
老师,您看一下这个第四题,我先前写的那个多选题里面,它单个选项也只说了这里面的一个条件,那为啥也算对
小敏敏老师
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提问时间:05/16 17:37
#税务#
你好,同学,分析如下。
阅读 6317
收藏 27
这个案例,是依据什么确定原值是50000的?
bamboo老师
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提问时间:05/30 15:38
#税务#
您好 股权转让合同上写了 其中马温杰实际出资5万元
阅读 6316
收藏 26
我要更改22年4季度报表,把应付账款34万调到利润分配,请问税务会有风险吗?
易 老师
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提问时间:03/03 18:43
#税务#
同学您好,有的要算企业所得税的,除非你调纳税表交税就可以
阅读 6316
收藏 27
老师请问一下工商年报里有个经营补充信息里面有个经营现金净流量是根据哪个报表填写?
朴老师
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提问时间:06/21 10:34
#税务#
工商年报里的经营现金净流量按照现金流量表里“经营活动产生的现金流量净额”填写即可,如果没有编制现金流量表,可以考虑用货币资金的期末数减期初数得出总的变动额,减去购买固定资产、接受投资、借款等特殊事项,得出的就是经营活动净现金流量。 其计算有直接法和间接法两种,根据会计报表计算出来的间接法,具体计算公式为: 经营活动现金净流量=净利润+计提的资产减值准备+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销(期初数-期末数)+待摊费用的减少(减:增加)+预提费用增加(减:减少)+处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)+固定资产报废损失(根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列)+财务费用(利息支出-应收票据的贴现利息)+投资损失(减:收益)+递延税款贷项(减:借项)+存货的减少(减:增加)+经营性应收项目的减少(减:增加) +经营性应付项目的增加(减:减少) 经营活动现金净流量反映出的财务状况、现金流量结构十分重要,总量相同的现金流量在经营活动、投资活动、筹资活动之间分布不同,则意味着不同的财务状况。
阅读 6315
收藏 0
开收购农票的时候,现实查询不到销售方纳税人信息,能继续开吗?
文文老师
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提问时间:06/19 14:41
#税务#
查询不到销售方纳税人信息,能继续开
阅读 6315
收藏 0
您好老师,我是餐饮小规模,新公司,五月开始,23年缴纳企业所得税三万多,现在年度汇算清缴显示我这些都多缴纳了,让我申请退税,退税申请理由怎么写?
东老师
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提问时间:05/16 16:14
#税务#
你好,退税旅游的话你就可以写操作失误导致多交所得税。
阅读 6315
收藏 27
5,6题的计算过程及分录怎么写
晓诗老师
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提问时间:06/12 21:54
#税务#
同学你好 正在解答,请稍等
阅读 6315
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税控盘维护费开的专票需要做不抵扣勾选吗
家权老师
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提问时间:06/20 08:47
#税务#
那个不需要勾选,直接抵扣
阅读 6314
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