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我们是建筑行业,签的合同是简易计税我想用分包抵减政策,开票的时候是不是收到分包的款可以开差额征税的,然后差额征税全额开票跟差额征税差额开票这两个有什么不同吗?
小智老师
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提问时间:09/09 08:40
#建筑#
对,收到分包款时,按简易计税项目差额征税开具发票。差额征税全额开票意味着开票金额包括全部收入和扣除部分,而差额征税差额开票则只针对扣除部分开票。前者适用于一般计税方法,后者更适合简易计税和特殊税收政策情况。具体操作需参照财税政策和当地税务局规定。
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老师,请问小微企业如果本年应纳税所得额超过300万,是超过300万的部分按25%交企业所得税还是所有部分都按25%交企业所得税呢?
bamboo老师
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提问时间:07/26 21:51
#建筑#
您好 应纳税所得额超过300万,是所有部分都按25%交企业所得税
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麻烦老师讲解下,这道案例分析题的第四小问怎么计算的,答案也没有看懂
薇老师
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提问时间:07/16 16:51
#建筑#
同学您好,很抱歉的呢,我们是财经学科类的答疑,根据规定,工程类的学科不好得多做解答,还望谅解,真是很不好意思的呢。
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项目**,买了一些固定资产,实务中这些固定资产要开票给被**方吗?还是不开票,为什么谢谢老师
bamboo老师
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提问时间:03/28 17:05
#建筑#
您好 实务中这些固定资产要开票给被**方 被**费支付款项 可以计入成本费用减少利润 然后专用发票可以抵扣进项税额 少缴纳企业所得税跟增值税
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房地产开发公司,有一自有房产一直空置未使用,需要缴纳房产税吗
庚申老师
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提问时间:03/13 16:19
#建筑#
是的,自有房产需要交房产税的
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老师 帮忙看下这个申报表 因前期我们有多缴税款 现在系统跳出来的报销 第34行我有点看不懂了 按照本期抵扣和前期多缴和本期预交情况 我们本期应该叫32行的数据吧 34行怎么理解呢
郭老师
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提问时间:03/05 16:33
#建筑#
二十五行出现负数,并不一定是你们多交,你去看一下二十五行出现附属第一次上一个月的申报表,你截图。
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3%的劳务发票,成本除了人工还有哪些?可以是购买板房吗?机械租赁呢?
宋老师2
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提问时间:01/25 14:13
#建筑#
你好,劳务发票就是劳务作为成本。可以有一点辅料。
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加油卡开不征税发票吗?
梦瑶老师
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提问时间:01/22 18:07
#建筑#
预付加油费是开不征税发票
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我们24年预算已经做好了,老板要买一个29万的车,说预算得改,算24年一年成本得增加多少,按4年算
小菲老师
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提问时间:01/22 15:46
#建筑#
同学,你好 可以参考29/4
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老师就是对方给我们对公账户打了一笔钱进来备注着公关费 但我们是做工程的企业 这笔收入要怎么做呢
逝水流痕老师
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提问时间:12/12 17:46
#建筑#
同学您好,如果是对方银行备注写错了,您可以让原路返回,让对方再打一次,不过一般这种事很少会有人查,企业如果不在意的话,就别管了,正常根据合同,开票内容走收入即可
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老师好 项目开始前产生的招标代理费可以计入本项目的成本吗?
郭老师
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提问时间:12/06 15:44
#建筑#
代理费,这个不属于成本,你的项目开始施工,这个才属于。
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劳务报酬(一次性)需要报个税,公式怎么算
宋老师2
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提问时间:11/23 16:16
#建筑#
你好! 预扣预缴应纳税所得额 = 劳务报酬(少于4000元) - 800元 预扣预缴应纳税所得额 = 劳务报酬(超过4000元) × (1 - 20%) 应纳税额 = 应纳税所得额 × 适用税率 - 速算扣除数
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老师,我们是个体户是核定征收,因为发票开超了500万,税局说要变一般纳税人,去变了后,税局打电话来说要来核实,一般是来核实些什么?
郭老师
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提问时间:11/15 15:48
#建筑#
你好,需要核实你单位的业务,你的收入是否是真实的业务 购入的成本等
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老师,小规模开专票现在是3个点吗?开普票还是一个点吗?免征到到什么时候才3点?
郭老师
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提问时间:11/14 15:05
#建筑#
专票、普票现在都是1%的税率,截止到2027年年底。
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劳务的是不是只能开3个点或是9个点的普票? 劳务在什么时候可以开6个点?
文文老师
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提问时间:11/14 15:36
#建筑#
建筑劳务是不能开出6%的
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老师好!我们公司把项目分包出去,收取的项目管理费,税费怎么记账呢
东老师
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提问时间:10/31 18:30
#建筑#
你好,这些可以接收到营业外收入。
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在同一家劳务公司,有雇员在两个地方发工资,那两个地方都要报个税么
文文老师
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提问时间:10/30 10:56
#建筑#
是,两个地方都要报个税
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老师,我们用A公司(自己的)和B公司(真实的供应商)给甲方开票,年底工程款分别打开公司的账上,可是B公司不是自己的,这个钱怎么样才能回流到A公司呢
东老师
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提问时间:10/30 11:33
#建筑#
只能让b公司私下转给你们
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会计学堂 是个诈骗公司
金金老师
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提问时间:10/20 10:04
#建筑#
您好,请问是有什么题目吗
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老师好!请问建筑公司对每个工程项目都要购买工程工伤保险吗?什么样的工程不需要购买工程工伤保险?
新新老师
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提问时间:10/19 14:27
#建筑#
这就看你当地的规定,有的地区强制必须买保险。
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建筑行业还要根据自己测算的毛利率,不是实际的毛利率,是测算的毛利率去预交所得税吗?
朴老师
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提问时间:10/09 11:32
#建筑#
建筑行业需要依据自己测算的毛利率预缴所得税
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从总公司银行转入分公司银行,这笔分录如何写?
文文老师
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提问时间:10/08 16:42
#建筑#
总公司 借:其他应收款 贷:银行存款
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老师,发现2022年有一笔工资计提错误了,应该是借管理费用30801.25,贷应付职工薪酬30801.25,我写成了贷应付职工薪酬32580.5?然后我该怎么调整
小林老师
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提问时间:09/20 09:33
#建筑#
您好,那您更正即可,也影响损益?
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老师 残保金申报表该怎么填呀
东老师
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提问时间:09/01 09:50
#建筑#
您好,只要是填写两个地方,一个是工资薪金总额,一个是全年平均人数就行了
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老师 请问一下,劳务公司认定清包工的话,是只购买辅料,还有其他的条件吗
文文老师
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提问时间:08/04 11:05
#建筑#
劳务公司认定清包工的话,是只购买辅料。没有其他条件
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劳务公司 项目班组长 的工资超过几万的 他们可以开劳务票抵个税吗
冉老师
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提问时间:07/31 10:36
#建筑#
你好,学员,这个可以的
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收到对方开具的手工发票需要盖发票章吗?
艳子老师
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提问时间:07/31 11:20
#建筑#
您好,这种不需要盖发票章的
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老师个人在税务局代开的建筑服务可以吗
一鸣老师
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提问时间:07/27 17:37
#建筑#
你好可以的没问题哈
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工地买的水泵花了1700,我是做零星材料,还是周转材料,要分细
一鸣老师
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提问时间:07/27 10:48
#建筑#
这个计入周转材料-低值易耗品
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公司承担客户到店的停车费与打车费应计入哪个科目呢?
文文老师
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提问时间:07/21 11:47
#建筑#
可计入管理费用-招待费
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