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材料和劳务发票比例大约是多少?旧房改造项目
刘艳红老师
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提问时间:12/01 14:06
#税务#
您好,在大多数情况下,材料发票和劳务发票的比例通常在60:40的范围内
阅读 29
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老师请问是不是打账薄是不是12月底结束都可以打这一年比如说是2025年1月到12月的帐套
郭老师
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提问时间:12/01 14:04
#税务#
对的是的,是这么做的。
阅读 34
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11月要抵增值税要怎么计算可以拿那笔出口抵呢,销售金额:1843444.58 税额:239647.78 进项:1938098.34 税额:248703.61
朴老师
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提问时间:12/01 14:02
#税务#
内销销项税额:239,647.78 元(已知) 可抵扣进项税额:248,703.61 元(已知,需剔除出口不得免征和抵扣税额,假设无免税购进原材料,暂按全额算) 当期应纳税额 = 销项 - 进项 = 239,647.78 - 248,703.61 = -8,955.83 元(留抵税额) 出口抵减额:无实际应纳税额可抵,当期留抵税额 8,955.83 元可用于抵扣后续内销税额,或按出口退税率申请退税(需补充出口货物信息)。
阅读 28
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注册公司,一般纳税人,是工商这一块选择的还是税务选择的。
刘艳红老师
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提问时间:12/01 13:58
#税务#
您好,这个是你注册的时候就要选了
阅读 31
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公司食堂购买的灶具油烟机计入什么科目合适?福利费可以吗
刘艳红老师
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提问时间:12/01 13:48
#税务#
您好,这个计入福利费中
阅读 27
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我11月份开的销项票,12月开具进项票, 12月的进项票可以抵扣11月的销项票吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/01 13:43
#税务#
您好,不可以的,这个不能抵扣的
阅读 60
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您好,请问出口报关的货物,进项发票不准备退税了,电子税务局还需要进行操作吗?
郭老师
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提问时间:12/01 13:42
#税务#
选择抵扣勾选进项转出或者选择不抵扣勾选
阅读 29
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您好老师,麻烦问一下别人给我们培训费用是3000,那3000是税前还是税后,如果是税后,发票票面要开3550吗?,还有个税要交,20%的个税。对方开发票,是开3550还是3000?
刘艳红老师
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提问时间:12/01 13:29
#税务#
您好,按税前的来开发票的
阅读 31
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965含税单价,金额284192.5元,换算现金多少钱,税金多少
郭老师
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提问时间:12/01 13:09
#税务#
金额284192.5是含税的还是不含税的,还有你的税率是多少。
阅读 32
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学校单位,怎么帮临时工人代开劳务发票?需要流程图,最好详细点,谢谢
朴老师
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提问时间:12/01 13:06
#税务#
学校端操作 收集信息:校内承办部门先汇总临时工的姓名、身份证号、手机号、劳务项目及金额等信息,整理成表格提交给学校财务处。 登录授权:财务人员登录自然人电子税务局 WEB 端,若为首次操作,需由学校法人或财务负责人先登录并授予其办税权限。 发起代开申请:进入 “单位办税” 页面,依次点击 “扣缴申报→个人代开发票→发票代开发起(劳务报酬)”。先在人员信息采集模块录入临时工信息,任职受雇从业类型务必选 “其他”,再选择对应临时工点击 “发起申请”。 填写发票信息:销售方信息会自动带出临时工身份证号,补充其联系电话等;购买方默认学校信息;点击 “添加” 录入劳务项目名称,通过智能赋码匹配税收分类编码,再填入数量、金额等;确认应税行为发生地等信息后提交,申请会同步到临时工个税 APP 的待办事项中。 临时工端操作 确认信息:临时工登录个税 APP,在 “待办” 页找到劳务费发票代开申请,点击 “去处理”,核对发票信息是否准确,有误可联系学校财务修改。 缴纳税款:确认信息无误后点击 “下一步”,核对系统计算的增值税及附加税金额,选择缴款方式完成缴费。 下载发票:缴费成功后系统自动开票,临时工可在发票详情页预览并下载电子发票,同时可下载完税证明,之后将电子发票提交给学校对应部门。 学校收尾报销:学校相关部门收集发票后,提交至网上报销系统,完成劳务报酬发放和后续报销流程。 线下流程(特殊情况适用,如临时工为法人身份等) 准备材料:临时工提前准备本人身份证原件及复印件、与学校签订的劳务合同原件(需明确劳务内容、金额等,一式三份)。 提交申请:临时工携带材料到学校所属地办税服务厅,填写《代开增值税发票申请表》,提交表格与相关材料。 缴纳税费:税务人员审核材料无误后,核算应缴税额,临时工通过刷卡、银行转账等方式缴纳税款。 领取发票:缴费完成后,临时工领取纸质发票及完税凭证,再将发票交给学校用于报销和劳务报酬结算。
阅读 30
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单位怎么给临时工人,代开劳务发票?,有流程图吗?最好详细点
朴老师
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提问时间:12/01 13:05
#税务#
线上:单位登录自然人电子税务局→发起劳务发票代开申请(填临时工 + 劳务信息)→临时工个税 APP 确认→缴税→电子发票交付; 线下:临时工带身份证 + 劳务合同→办税服务厅填申请表→缴税→开纸质发票; 单位仅发起申请,缴税、开票主体是临时工。
阅读 35
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买公司,评估价800万,实际负债300万,实际转让价付了50万,交哪些税
朴老师
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提问时间:12/01 12:56
#税务#
印花税:双方各按转让价(或税务核定价)万分之五缴纳; 转让方:自然人缴 20% 个税,企业缴 25%(或优惠税率)企业所得税(按转让所得计税,低价可能被核定); 受让方(你):仅缴印花税,无其他税。
阅读 28
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老师,三季度由于成本没有进来,应纳税所得额500多万,预缴25%所得税130万,成本12月底进来400万了,汇算清缴的时候就是小微企业5%交企业所得税退税吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/01 12:24
#税务#
您好,是的,汇算清缴的时候就是小微企业5%交企业所得税退税
阅读 24
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老师,我们是小规模公司,购买一辆车,含税金额是209800,那么一次性折旧完,完成的会计分录怎么做?带入金额
刘艳红老师
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提问时间:12/01 12:20
#税务#
您好,会计上是要正常折旧,税法上是一次抵扣
阅读 25
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老师,你好,一般纳税人,每个月开的普票是按6个点交增值税吗?如果差额,普票可以抵吗?
家权老师
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提问时间:12/01 11:58
#税务#
直接按发票上的税金做销项税,进项是普票不能抵扣
阅读 41
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请问定期定额个体户年报数据能从电子税务局获取吗?
家权老师
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提问时间:12/01 11:38
#税务#
那个只能获取申报的税费,没有报表数字
阅读 31
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我公司给员工上社保,个人部分员工承担,但是目前不给她发工资,需要给这个员工报个税嘛?
家权老师
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提问时间:12/01 11:37
#税务#
意思是**社保,还是暂时没有发工资?
阅读 42
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老师,总价34600,加10%,对方算出来是38448,请问是怎么算的
文文老师
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提问时间:12/01 11:31
#税务#
即使用34600/0.9=38444,不等于38448。而且这是最接近的
阅读 27
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老师,期初调增了库存商品金额,这个怎么写分录呢
家权老师
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提问时间:12/01 11:30
#税务#
没明白什么情况调整了库存商品?
阅读 40
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按适用税率计税销售额,和应税货物销售额,是不是应该填上月开票的不含税金额
家权老师
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提问时间:12/01 11:27
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 26
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老师,有的说如果以自己抬头报关,要在自营出口中体现,没有就放在营业务收入中,请问是有这样说法吗?
文文老师
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提问时间:12/01 11:24
#税务#
你好,没有这样的说法
阅读 47
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老师好,我们是一般纳税人,每月的销项税和进项税需要结转到哪个科目中去?
家权老师
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提问时间:12/01 11:21
#税务#
不需要结转平的。 根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 48
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刚开业餐馆,税务局核了每季度30万发票,一个月核定收入3.5万元,交90元税,要是收入超过3.5万元,怎么算所得税?
文文老师
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提问时间:12/01 11:17
#税务#
若是核定征收的,不超过核定收入,不用自行申报 若超过了,会重新核定,会改为查账征收
阅读 45
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:12/01 11:14
#税务#
同学你 好,。我给你解答
阅读 36
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关于批量上传查验发票 批量上传发票的结果是不一致,但单张查验是没有问题的,批量上传对应的数据都是没有问题,是我哪一步操用失误吗
刘艳红老师
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提问时间:12/01 11:13
#税务#
您好,如果都没有问题,可能是系统的问题了
阅读 35
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:12/01 11:13
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 34
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老师,我想问下就是我们总公司收购了一个公司,然后要股权变更,法人变更,现在银行u盾还在对方那里,我们公司还没变更好,前期会有一些办公费用和设备的采购,能不能用公司的其他公司对公付一下款,后面公司成立以后再用对公款还回去,直接开收购后公司的发票可以吗
朴老师
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提问时间:12/01 11:09
#税务#
可行。核心:签代付协议、留完整凭证(合同 + 付款回单 + 发票 + 还款记录),确保交易真实、发票抬头为收购后公司
阅读 24
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老师,如果实收资本是100,但当时入错了入了120万,银行备注了投资款,那我做法是20万退投资款还是将20万挂往来借款
家权老师
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提问时间:12/01 11:09
#税务#
实际到账是多少金额的呢?
阅读 31
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老师 我想问下 建筑公司 临时工发放的工资 一定要先计入:其他应收款-工人工资 这样分录吗,可以可以发放的时候:应付职工薪酬-工人工资 贷记:银行存款 计提工资:工程施工 贷记:应付职工薪酬-工人工资
暖暖老师
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提问时间:12/01 10:59
#税务#
你好不需要的,直接和正常人工一样做账就可以
阅读 30
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老师,我们购买中央空调,合同清单列出几台空调,然后耗材什么的,还有搬运费,人工安装费,请问开票是直接开空调几台可以吗?
朴老师
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提问时间:12/01 10:59
#税务#
不可以只开“空调几台”。分别核算的话,可在同一张发票上分多行开空调、耗材、搬运费、安装费并适用对应税率;未分别核算则从高适用税率开票,且内容要与实际业务一致。
阅读 66
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