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老师你好,我想问一下我们公司支付给了供应商大部分的苗木采购款,对方一直未开票给我们的,现在供应商开不了苗木采购发票,想把我们的苗木采购款全部退回给我们,我们再支付给另外一个公司,与另外一个公司签订合同,然后再让这个公司开票,这样可以吗?可是前期苗木款已经支付完大部分了,并且也已经做了送货了
小天老师
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提问时间:01/17 15:54
#建筑#
您好,这样操作是对的,收款方和开票方要一致的
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应收账款对方不支付了坏账了,这部分计入营业外支出可以税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:01/15 09:36
#建筑#
坏账损失在以下几种情况中企业所得税前可以扣除: 1、债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 2、债务人死亡,或者依法被宣告失踪、死亡,其财产或者遗产不足清偿的; 3、债务人逾期3年以上未清偿,且有确凿证据证明已无力清偿债务的; 4、与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后,无法追偿的; 5、因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的。企业实际资产损失,应当在其实际发生且会计上已作损失处理的年度申报扣除;法定资产损失,应当在企业提供证据资料证明该项资产已符合法定资产损失确认条件,且会计上已作损失处理的年度申报扣除。
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建筑单位,业主给我们项目的月度先进奖励,如果作营业外收入可否,一要开什么票?有那些税需要缴纳?
小叶老师
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提问时间:12/12 10:36
#建筑#
你好,这块要并入工程的收入里开,属于价外费用
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老师,我们是分包单位,每次请款,总包方都扣下我们10%的工程款,在工资专户里代发了我们工人工资,如果我们要冲应收账款,但工工资专户里代发的工资工资我们又没有申报个税,会有什么影响不?
新新老师
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提问时间:11/20 11:27
#建筑#
你好 你们要代扣个税的 这样才行不然有罚款的
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老师,像这个建设项目的工伤保险是计入管理费用社保费好,还是要计入工程成本里面好?
miao
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提问时间:11/03 11:44
#建筑#
同学您好,跟项目相关的工商保险,应当计入项目成本
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同一个工程,签了两份劳务合同,能不能开两个外经证?
刘倩老师
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提问时间:10/30 19:42
#建筑#
你好!可以的,可以开
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你好老师 我自己新开的建筑公司 个人手机银行转入进公司100万 怎样做凭证记账
东老师
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提问时间:10/29 16:59
#建筑#
您好,这个是您股东的投资吗
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老师,**公司开来 10 万发票。扣除管理费应付款. 9.6 万。那个 4000 元。记入什么科目。能平起来
易 老师
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提问时间:10/23 18:30
#建筑#
学员朋友您好,借:主营业务成本10,贷:营业外收入0.4其他应付款9.6
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2023年6月26日公司购买奥迪车一辆,含税价402000元,年限平均法5%提折旧,7月计提折旧的会计分录?谢谢老师!
金金老师
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提问时间:10/20 17:00
#建筑#
您好,这个没税率吗
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请问老师建筑企业,当月预收的工程款,下月报税时候预缴了增值税后,如果后期的进项够抵扣后续的销项,那么预交的增值税还能在退回吗
金金老师
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提问时间:09/14 14:20
#建筑#
您好,那样的话,到汇算的时候可以退回
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建筑企业简易计税异地预缴,企业所得税是千分之二吗?谢谢老师。
东老师
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提问时间:09/11 12:27
#建筑#
您好, 没错的 就是这个税率的
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老师,项目上零星采购,需要每笔都签合同吗?有的时候是让店家直接送货,都在一万左右
艳子老师
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提问时间:09/10 20:40
#建筑#
您好, 建议签下吧,这样税务局查账好些
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我司属于建筑企业施工单位,已完工但还未开票。这种项目属于在建工程吗
郭老师
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提问时间:09/06 13:36
#建筑#
不属于 属于你的收入了
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老师,我们一个材料贸易公司,可以收别人的工程服务发票吗
文文老师
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提问时间:08/21 11:35
#建筑#
材料贸易公司,可以收别人的工程服务发票
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老师,请问下今年还可开免税发票吗
东老师
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提问时间:08/09 12:20
#建筑#
今年不可以开免税发票的
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老师 这个是前会计给我的科目余额表 这个损益类科目借方贷方不相等 我要怎么录期初雅
青老师
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提问时间:08/09 10:19
#建筑#
你好; 你要好久建账的; 8月建账吗 ? 不平衡是啥原因; 你 现在 要去核实 ; 不然 试算不平 的
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100万,年利率11.58,一个月的利息是多少?老师,这个是怎么计算的?
新新老师
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提问时间:08/04 13:50
#建筑#
你好 月一个月的利息是多100*11.58%/12
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老师您好,甲公司2月份借了我公司一笔500万的借款,当时约定该笔借款由甲公司法人代偿还,支给甲公司借款时分录是:借 其他应收款—法人500万,贷:银行存款500万,期间甲公司法人偿还了300万分录是:借 银行存款300 贷其他应收款—法人300,现在甲公司说这500万由甲公司来还,并且已经收到了甲公司的500万,之前借出去500万时,其他应收款不是甲公司,是甲公司法人,请问老师,这个账应该怎么调,另外甲公司法人偿还的300万不退回。
青老师
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提问时间:07/31 16:19
#建筑#
你好; 那你去做; 借其他应收款- 甲公司 贷其他应收款-法人 ; 这样来走; 借其他应收款-法人贷银行存款 (要退300给个人的 )
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老师,建筑公司特殊工种培训费记入什么科目
刘倩老师
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提问时间:07/26 16:50
#建筑#
你好!这个计入管理费用-职工教育经费
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老师,公司车辆保险费可以开专票抵扣进项税吗
桂龙老师
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提问时间:07/16 09:40
#建筑#
同学你好,是的可以抵扣
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老师,,这个利润表上的本期金额是报表上的本年累计金额吗
邹老师
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提问时间:07/12 19:40
#建筑#
你好,利润表所属期是第二季度,那本期金额就是4到6月份的发生额
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我们是发包方,总包现在不给我们开发票,部分项目实际施工的是分包,也给分包付过款,可否要求分包按部分项目实际施工金额给我们开具发票,这个发票是否可以抵扣。
小菲老师
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提问时间:07/11 10:27
#建筑#
同学,你好 可以要求开具发票,专票可以抵扣
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老师,公司之前的税控盘维护费都没打过发票,都没抵减增值税,我想问一下,之前今年之内能入账抵减增值税?
邹老师
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提问时间:06/30 15:46
#建筑#
你好,如果是12个月之内发生的,是可以全额抵扣增值税的
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老师您好,我们公司自建酒店,目前还在施工阶段,我们建设单位购买的门窗可以开建筑服务—劳务费发票吗?门窗不是施工单位购买的,是我们建设单位购买的
郭老师
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提问时间:06/09 16:32
#建筑#
你好,不可以的,这个门窗直接开门窗的商品的。
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老师,专管员说我单位没有按规定缴纳房产税,租房增值税和印花税要进行约谈,主要原因是我单位的办公场所是老板私人名下的房产无偿提供给单位使用,如果提供举证资料的话提供哪些?
刘倩老师
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提问时间:05/24 17:55
#建筑#
这个估计你没有什么办法,因为就算你拿了资料去税务局也会核定收入让你交税的,因为他不会让你直接弄一个免租的,它可以核定你的收入。
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老师,我们是建筑公司,工地发生了事故赔偿,这个赔偿金能税前扣除吗
辜老师
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提问时间:05/23 16:38
#建筑#
可以的,这个可以税前扣除的
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你好老师,机械租赁合同里写的是每台每月10000租金,这个发票单位数量和单价这些怎么开呢,按台来还是月来呢
新新老师
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提问时间:05/19 11:00
#建筑#
你好 数量 1 单价10000这样就行的
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老师,钢结构制作,这个是材料票,还是建筑服务工程票?
青老师
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提问时间:05/18 15:11
#建筑#
你好; 你们这个是 包工包料业务的话; 你就按照建筑服务一起来开票的
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你好,老师!间接成本(分摊金额)表怎样做
郝老师
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提问时间:05/05 19:29
#建筑#
制作间接成本(分摊金额)表需要遵循以下步骤: 1. 确定间接成本项目:首先需要识别并列出所有的间接成本项目,例如办公室租金、工资、水电费等。 2. 确定成本分配基础:确定每个间接成本项目的成本分配基础。例如,如果是办公室租金,则可以按照使用面积比例进行分配;如果是工资,则可以按照员工人数或工作时长比例分配。 3. 确定分配比例:为了将每个间接成本项目分配到不同的产品或服务中,需要设定合适的分配比例。比如,对于一个生产线上的产品,分配比例可以根据产品数量或产品成本比例设定。 4. 计算总额:根据设定好的成本分配基础和分配比例,计算每个间接成本项目的总额。 5. 分摊成本:在计算出每个间接成本项目的总额后,可以将其分摊到具体的产品或服务中。例如,如果一个间接成本项目的总额为1000元,而分配比例为10%,则该成本项目为每个产品带来100元的间接成本。 6. 汇总表格:最后,将每个间接成本项目的分摊金额填入表格中,并对其进行汇总,以便管理人员更好地了解每个产品或服务的成本构成。 注意:在制作间接成本(分摊金额)表时,需要确保成本分配基础和分配比例的准确性和公正性。
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老师好,我这属于建筑施工企业。收到定金和工程款都是通过预收账款核算,平常成本类通过工程施工核算,月末我把预收账款结转成主营收入,工程施工结转成主营成本,然后再结转成利润,请问我这样做是否规范?我突然就有点不明白什么时候会需要工程结算这个科目。
李老师(1)
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提问时间:11/24 10:16
#建筑#
你好,你这样做法是小企业会计准则,而且流程是正规的,没问题,嗯。
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