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老师,有没有年底应交税费的结转分录啊,
朴老师
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提问时间:04/11 13:32
#建筑#
同学你好 是增值税的哦
阅读 2688
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老师好!老师这个未交增值税的数字是怎么算出来了,最后为什么要把这些结转到转出未交增值税里面了,麻烦老师讲解一下!谢谢老师,辛苦了!
王璐璐老师
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提问时间:04/11 12:46
#建筑#
你好,未交增值税的计算公式:当期未交增值税额=当期销项税额-(进项税额-进项税额转出额)-以前期间留抵税额。
阅读 2604
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老师好 那个异地税款交了,分录怎么写?对应的非异地抵减1%后那个分录怎么写才对
耿老师
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提问时间:04/11 12:37
#建筑#
异地预缴的税款在会计分录中的处理通常涉及以下几个步骤: 1. **异地缴纳税款时**:需要做的会计分录是借记“应交税费-预缴增值税”科目,贷记“银行存款”科目。这个分录反映了企业将税款预付到异地的银行账户。 2. **申报税款时**:需要做的会计分录是借记“应交税费-未缴增值税”科目,贷记“应交税费-预缴增值税”科目。这个分录表示将预缴的税款转移到未缴增值税的科目下,准备进行税务申报。 3. **填写税额抵减情况表时**:在税务申报时,还需要填写附表(四)税额抵减情况表,以抵减预缴的增值税。
阅读 523
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老师你好!请问一下建筑行业的应交税费科目,月底要不要结转,这个科目余额应该在哪一方啊,这个科目搞不懂,麻烦老师知道一下,谢谢老师
郭老师
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提问时间:04/11 12:34
#建筑#
你好,应交税费具体的是哪一个明细?
阅读 2535
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客户要求都是要开13%的专票,可是进项又大部分都是3,%左右,进项远远不够,这个有什么办法解决吗?
玲老师
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提问时间:04/11 12:28
#建筑#
最好的办法就是你找供应商也是一般纳税人这样才能取得13的进行发票。
阅读 2765
收藏 0
老师,开了票缴纳了增值税的发票,需要红冲,那个增值税如何做账
小菲老师
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提问时间:04/11 12:21
#建筑#
同学,你好 开具红字发票,做负数分录
阅读 2632
收藏 11
老师,异地预缴的增值税和附加税 需要和非异地预缴的分开计提做账吗?
宋生老师
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提问时间:04/11 11:45
#建筑#
你好,是的,分开计提分开支付。
阅读 588
收藏 2
老师你好,我想问一下,我们是建筑公司,现在有个工程完工了,利润在1000万左右,项目经理以那种方式把这钱支取出少着税呢,谢谢。
郭老师
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提问时间:04/11 11:37
#建筑#
你好,以什么名义取出来?
阅读 2606
收藏 0
老师,我们办理外经证,填写的销售金额应该是合同金额还是这次已开的发票金额呢?比如,我们合同金额是1000万,我这次开了500万的发票。那么外经证的合同金额是填写1000万还是500万呢?我们预缴增值税是用价税合计500万计算的
朴老师
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提问时间:04/11 11:31
#建筑#
同学你好 最好是按发票的金额哦 按合同金额的话预交的多
阅读 521
收藏 0
老师好,帮我看下原材料暂估问题。冲暂估的时候贷方写什么科目?
apple老师
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提问时间:04/11 11:29
#建筑#
同学你好,冲销的是 原材料
阅读 2633
收藏 0
老师固定资产购买帐面价值是7800元,2023年6月购买7月折旧,残值是百分之五。我汇算清缴加速折旧,税收折旧的摊销额该写多少?税收上的累计折旧摊销额和税收摊销额一样吗?
冉老师
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提问时间:04/11 11:28
#建筑#
你好,同学 税收折旧的摊销额该写7800 税收上的累计折旧摊销额和税收摊销额一
阅读 2757
收藏 0
预缴税款 所属期时间错了 可以退税么
朴老师
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提问时间:04/11 11:11
#建筑#
同学你好 外经证预交的
阅读 2782
收藏 12
您好,老师,22年对方公司先开进来20万劳务费普票,后面包工头干一半走了,核算劳务费用只有14万,这个月对方公司冲红了6万发票,现在跨年了,应该做什么调整分录呀,麻烦解答下
小菲老师
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提问时间:04/11 10:59
#建筑#
同学,你好 之前分录做一摸一样的负数
阅读 2607
收藏 11
老师,你好 咨询一下拆除工程项目做帐问题,有些能开票,有些不能不票,一般怎么处理
谢谢老师
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提问时间:04/11 10:58
#建筑#
同学您好,什么原因不能开票的
阅读 2574
收藏 11
请问劳务费预缴应该如何做呀?
刘艳红老师
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提问时间:04/11 10:46
#建筑#
您好, 借:应交税费-预缴 贷:银行存款
阅读 2598
收藏 11
请问劳务费预缴是什么意思,应该如何预缴呀 (我们是建筑业,前任会计做了90W的暂估劳务,然后我们这个月要对方开劳务票了,但是对方说要求我们预缴劳务费,不明白是什么意思,是要我们缴纳税点吗?在哪里缴呀)
朴老师
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提问时间:04/11 10:34
#建筑#
同学你好 预交增值税的吗
阅读 2511
收藏 0
老师,请问一下,公司人员受伤了,工伤保险赔付记什么科目,需要申报个人所得税吗?
玲老师
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提问时间:04/11 10:32
#建筑#
借银行存款贷其他应付款。 借其他应付款贷银行存款不交个人所得税。
阅读 2717
收藏 0
老师 发票开建筑服务的 是不是应该有建筑资质才行
玲老师
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提问时间:04/11 10:27
#建筑#
你好 是的要有的对
阅读 2684
收藏 11
我们**到一家单位 这个项目进项税9个点我们承担,被**的单位再额外收我们4.5个点,然后一般不是他们是不让税抵平的,说要体现至少5个点的利润,在这种情况下 收我们4.5个点合不合理。
玲老师
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提问时间:04/11 10:13
#建筑#
好,可以的,双方协商同意就行。
阅读 2426
收藏 10
老师是不是要季报的时候填A201020资产加速折旧的表,汇算清缴才能填A105080的表
宋生老师
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提问时间:04/11 10:11
#建筑#
你是什么原因要加速折旧?
阅读 2753
收藏 12
小规模,计提第一季度的增值税和附加税的分录怎么写
东老师
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提问时间:04/11 10:06
#建筑#
借:税金及附加 贷: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 缴纳时: 借: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷:银行存款
阅读 2472
收藏 10
你好,总公司的费用发票可以到分公司报帐吗
高建老师
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提问时间:04/11 10:00
#建筑#
同学,你好。总公司的费用发票不可以在分公司报销入账。
阅读 2613
收藏 11
老师你好,老板给的吃饭和加油普通发票怎么做账?都计入哪个科目?
玲老师
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提问时间:04/11 09:57
#建筑#
他个人消费的吗?要是就计入管理费用福利费。
阅读 2610
收藏 11
老师,我2月开了销项票,交了税款,没收到钱,3月才收到成本票,我2月做了分录, 借:合同履约成本 32万 贷:应付账款 32万 结转成本 借:主营业务成本 32万 贷:合同履约成本 32万 我3月收到普票321298.4元,冲回暂估怎么做,主营业务成本怎么再结转呢?不可能再结转321298.4元吧?
冉老师
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提问时间:04/11 09:22
#建筑#
你好,同学 如果金额是一模一样的话,直接发票附在前期暂估的后面即可的 或者全部反方向冲回,按照发票重新做账
阅读 2584
收藏 11
老师,问一下,我是小规模,4月开了两张普票,现在四月想生成一般纳税人,怎么处理
冉老师
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提问时间:04/11 09:18
#建筑#
你好,同学 可以冲回去,重新开票
阅读 2616
收藏 11
请问给工地上租赁的升降机 应该如何入账呀 取得的专票13%的点,可以抵扣吗?
邹刚得老师
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提问时间:04/11 09:07
#建筑#
你好,如果是一般纳税人单位,是可以抵扣的 借:工程施工,应交税费—应交增值税(进项税额),贷:银行存款等科目
阅读 2776
收藏 12
房地产开发公司付的工程款入开发成本吗
朴老师
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提问时间:04/11 08:41
#建筑#
同学你好 这个是开发成本
阅读 2755
收藏 0
老师 这个题的第一问,建设投资是不是算错了,不应该加上建设期利息
潇洒老师
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提问时间:04/11 08:39
#建筑#
同学,建设期加上了利息了呀750不是计算的利息嘛
阅读 7764
收藏 33
我做核算的项目可以多个科目共用吗?
张乐老师
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提问时间:04/11 00:22
#建筑#
你好,核算项目是可以多个会计科目共用的
阅读 2510
收藏 2
主营业务成本与工程施工成本可以同时使用项目名称辅助核算吗?
kobe老师
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提问时间:04/11 00:21
#建筑#
您好,可以设置。每个科目都可以单独设置辅助核算
阅读 2674
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