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今天异地项目,建筑劳务,开具了一个建筑劳务发票,但是没有开外经证,明天是9月1日再开具外经证行吗
逝水流痕老师
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提问时间:08/31 22:33
#税务师#
同学您好,是可以的,
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纳税申报财务报表季度报表中本期数跟上期数怎么填
王超老师
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提问时间:07/30 09:50
#税务师#
这个本期数就是你这个季度/月的数,上期数是你上个月季度/月的数
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老师:为何这题C是错的,这个企业 用于对外推广的 不是要视同销售吗?怎么是计入销售费用?
小天老师
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提问时间:07/27 13:24
#税务师#
您好,会计做账时 借:销售费用-业务宣传费 贷:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税金) 主表中的“营业成本”项目,填报纳税人经营主要业务和其他业务发生的实际成本额,取数来自会计账,对于税法中的视同销售收入对应的成本不在此栏反映。商业企业用于市场推广的产品成本应该填入“销售费用”栏内;
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行政诉讼法,都是民告官么?如果法院判了,派出所的行政行为违法,那派出所有权去诉讼么?
易 老师
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提问时间:07/25 12:11
#税务师#
同学您好,不可以,只可以民告官,不能官告民的
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税务师里的税法一➕税法二,难度和中级会计里的实物相比哪个难?还是难度差不多。
艳子老师
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提问时间:06/24 20:26
#税务师#
您好,中级的会计难点
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请问老师,这道题,选择A了,为什么D是错的呢?
玲竹老师
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提问时间:06/24 09:02
#税务师#
您好 外购可以抵扣 用于集体福利的时候视同销售计算销项税额
阅读 854
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企业发生视同销售情形时,属于企业自制的资产,应按企业同类资产对外销售价格确定销售收入,外购对内不是应该进入福利费,不得抵扣吗,这里为什么外购对内的还是视同销售呀
青老师
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提问时间:06/20 09:13
#税务师#
你好; 自产的拿来送员工 也是要视同销售的 ; 你是哪里 不明白
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中级报名了三科,考完中级还有两个月时间。那么考税务师该报哪科呢?时间够用么?
艳子老师
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提问时间:06/07 21:20
#税务师#
您好, 可以报财务和会计,还有涉税法律
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小型微利企业所得税汇算清缴要填报哪些表
思顿乔老师
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提问时间:05/20 20:10
#税务师#
你好 该公司涉及哪些表就填报哪些
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我公司是建材公司,经营范围和:新型环保建材的生产、销售、安装及设备租赁风,请问:我公司取得的材料发票,可否在账务处理是,直接记入主营业务成本,不记入库存商品?如果这样开具的发票应该开具:建筑服务-沥青销售服务
青老师
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提问时间:07/08 10:32
#税务师#
你好 ; 你们是包工包料的话; 是可以的; 可以哈 ; 可以直接计入成本的
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老师,个人去税务局开劳务发票税点是多少 我们有55万需要个人开劳务发票 如何分配
青老师
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提问时间:07/14 11:12
#税务师#
你好; 你现在主要业务描述下 ; 你这个个人开票给你公司吗
阅读 854
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老师河北税务师考试发公告延期了,但是一直没收到短信,怎么回事
朴老师
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提问时间:12/21 08:45
#税务师#
同学你好 得需要时间的 你等等看看
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判决和裁定哪里不同 10天15天什么关系
来来老师
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提问时间:09/16 09:37
#税务师#
你好 裁定:只有不予受理、对管辖权有异议的和驳回起诉的裁定,根据民事诉讼法的规定,准许当事人在裁定后10日内上诉,其他裁定一经作出,立即生效;
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已税原煤加工洗选煤怎么不征资源税?
小菲老师
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提问时间:09/09 20:36
#税务师#
同学,你好 资源税单一环节征收。洗选煤和原煤在资源税中算作一类应税矿产
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下列关于企业递延所得税负债/资产会计处理的表述中,正确的有( )。 A.研发无形资产初始确认时形成的可抵扣暂时性差异应确认相应的递延所得税资产 B.与损益相关的应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债应计入所得税费用 C.应纳税暂时性差异转回期间超过一年的,相应的递延所得税负债应以现值进行计量 D.递延所得税负债以相关应纳税暂时性差异转回期间适用的企业所得税税率计量 E.已经确认得递延所得税资产除非发生转回,否则应保持账面价值不变
微微老师
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提问时间:11/30 15:47
#税务师#
你你好,这个答案是BD
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这道题不是很理解
注会会计老师
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提问时间:04/04 13:49
#税务师#
19年末坏账准备应有余额=[(5670-180)+460]*5% 坏账准备期初余额是160,本期发生坏账时: 借:坏账准备210 贷:应收账款210 已转销的坏账又收回: 借:应收账款130 贷:坏账准备130 借:银行存款130 贷:应收账款130 所以19年末应该补提的坏账准备=[(5670-180)+460]*5%-(160-210+130)
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老师,固定资产简直准备为甚么不影响折旧,减值之后计提的折旧也少了呀
来来老师
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提问时间:09/04 14:07
#税务师#
你好 是影响的 固定资产减值准备是影响固定资产的折旧的。因为固定资产如果已计提了减值准备,则应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复,则应当按照固定资产恢复后的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
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老师,为什么领用库存原材料用于改造生产线的进项税可以抵扣,而建造厂房领用自产产品的进项税就不能抵扣?
金金老师
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提问时间:10/04 10:08
#税务师#
是这样的,就是说,库存的那个他没说明白,其实是外购的,所以抵扣了,而自产的就压根没有销售环节,所以也没有进项税
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销售图书税率多少?带刊号和不带刊号税率有什么区别?
小王老师
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提问时间:11/20 10:47
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 销售图书的税率根据是否带国际标准书号(ISBN)来区分。 1.带刊号的图书: 如果图书是采用国际标准书号(ISBN)编序的书籍、图片、地图等,根据增值税政策,这类图书在零售环节是免税的。因此,销售带刊号的图书适用的税率是“免税”。 2.不带刊号的图书: 如果图书没有采用国际标准书号(ISBN)编序,不属于政策规定的免税范围,则应按照适用的增值税税率进行纳税。一般情况下,这类图书适用的增值税税率为9%。 总结: 带刊号的图书在零售环节免税,不带刊号的图书则适用9%的增值税税率。 祝您学习愉快!
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为什么行纪、委托、中介合同是无偿的,感觉要收费呀
周老师
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提问时间:07/10 18:21
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 行纪、中介合同是有偿的。而委托合同是可以有偿,也可以无偿。 祝您学习愉快!
阅读 854
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老师,纳税大户地方财政奖励属于不征税收入吗?
卫老师
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提问时间:11/16 09:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果属于财政拨款(各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、 社会团体等组织拨付的财政资金, 但国务院和国务院财政、 税务主管部门另有规定的除外)则属于不征税收入。 具体情况要看这笔奖励的性质。 祝您学习愉快!
阅读 854
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老师, 税务师报考,分全日制还是非全日制的学历吗
郭老师
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提问时间:10/21 19:29
#税务师#
不分 学历要求:具有高等院校专科以上(含专科)学历。在校本专科大学生在学期间也可以报考。 民事行为能力:具有完全民事行为能力。 免试条件:如果已经取得了特定职称或证书,或者评定为资产评估专业副教授及以上专业技术职务,可以申请免试《资产评估相关知识》或《资产评估基础》科目。
阅读 853
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涉税犯罪上的单方是指单务吗
刘艳红老师
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提问时间:05/08 15:25
#税务师#
您好,这个单方是指犯罪的个人
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你好,老师,请问例如:A的父亲继承了A爷爷的房屋,已过户给A父亲,现房屋是危房可以换楼房,但A的母亲已过世了,父亲已再婚,那么,换取的楼房A有权占有份额吗?
廖君老师
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提问时间:04/13 13:52
#税务师#
您好,只有继承权,等A父亲过世了,
阅读 853
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老师好;公益性社会组织对外的捐赠可以全额扣除
宋生老师
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提问时间:04/12 13:52
#税务师#
你好这个他本来就不用交所得税,所以没有什么扣除不扣除。
阅读 853
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这个分录是不是借:银行存款100800, 贷:应付票据 100000 财务费用 800
小菲老师
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提问时间:03/22 18:22
#税务师#
同学,你好 借:银行存款100800 财务费用 -800 贷:应付票据 100000
阅读 853
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如果把一个总公司A公司的订单,拆分到不同公司做,用子公司B收的钱,B公司直接开的票,订单却是派给子公司C公司做这个票算虚开吗
阿斯多夫
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提问时间:03/03 19:45
#税务师#
同学您好,严格意义来说是的,建议订单调整一下
阅读 853
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请问老师,固定资产一次性摊销,涉及递延所得税吗?
朴老师
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提问时间:02/26 11:47
#税务师#
小企业不需要做递延所得税分录的
阅读 853
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2023年11月更正2022年度所得税年报,同时更正2023年1-10月的财务报表,这次申报四季度所得税报表发现前三个季度的资产总额不对,怎么更正?
郭老师
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提问时间:01/04 07:15
#税务师#
你好 修改之前的所得税申报表的
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老师好:公司员工发奖金可以在自然人电子税务局与工资合并按工资薪金计税和全年一次性奖金单独计税两种方式对吗
郭老师
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提问时间:01/03 08:44
#税务师#
对的,是的,是这么做的。
阅读 853
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