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工商年检什么时候报，怎么报老师
邹刚得老师 | 提问时间：05/16 10:29

#税务#

你好工商年检：6月30日之前完成登录网站，根据单位经营情况填写相应信息，审核无误之后提交并公示

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你好，是不是2020年通过考试的可以延考一年，我现在这个是不是还有三年时间呢
暖暖老师 | 提问时间：02/27 15:20

#税务#

你好你的分析是正确的

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一般纳税人出售使用过的固定资产小汽车，（发票已抵扣）给个人。开具增值税普通发票，系统里选普通发票二手车吗？
微微老师 | 提问时间：05/16 17:01

#税务#

你好，是的，是选这个的

阅读 6350

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老师好，新办企业税务登记填的一证一码信息确认，有个财务负责人填错和投资方经济性质选错了，但是已经点确定出安全码了，这样还能修改吗？如果可以怎么操作。
朴老师 | 提问时间：06/19 18:12

#税务#

1.财务负责人修改： 2.投资方经济性质修改：

阅读 6349

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老师你好，我想问一下，就是我们公司那个未分配利润，有好几万怎么办呢？
郭老师 | 提问时间：05/17 13:43

#税务#

你好，你们现在需要住销吗？不注销的话，你增加成本费用就行。

阅读 6349

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老师!物流票有进项可以抵扣么？
郭老师 | 提问时间：06/19 16:53

#税务#

可以的，可以抵扣的。

阅读 6348

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老板的车放在公司使用，租赁费一年多少合适，车子价值在三十多万
家权老师 | 提问时间：05/17 11:55

#税务#

每月1200左右就行了的哈

阅读 6348

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老师，公司注销注册资本未实缴，这个需要缴纳印花税吗
邹刚得老师 | 提问时间：05/16 09:18

#税务#

你好，注册资本未实缴，是不需要缴纳印花税的

阅读 6347

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老师，收到国家给的失业保险基金，这个钱要交所得税吗
家权老师 | 提问时间：06/19 14:35

#税务#

那个计入营业外收入，要交税的

阅读 6345

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您好老师残保金里面的人数是从企业所得税从业人员带过来的嘛
宋生老师 | 提问时间：05/16 17:33

#税务#

你好是的，就是用这个数字。

阅读 6345

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请问老师，去年的收入今年才开的票，当时未做未开票收入，现在税务局还是要我们入到到23年12月去，但是因为当时收入不多，有些进项没有勾选抵扣，现在收入做进去进项就不够，进项还可以勾选抵扣到12月去吗？
郭老师 | 提问时间：05/17 10:23

#税务#

不可以的，12月份没法修改了。

阅读 6344

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找邹刚得老师回答问题接着上面的问题工资是指员工不是投资人
邹刚得老师 | 提问时间：05/16 16:05

#税务#

你好，这里的利润，是扣除了员工工资之后的金额。

阅读 6344

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老师现在我有个公司要注销，但是报表上其他应付款还有5万。税务这边说有挂帐就要作为收入，这个我应该怎么处理？
东老师 | 提问时间：06/07 14:24

#税务#

这个要么归还了，要么就转到营业外收入

阅读 6343

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我是代理记账的，如果库存商品余额没有明细可不可以，就直接一个总账金额，这样可以的吗
文文老师 | 提问时间：06/19 14:09

#税务#

可以，就直接一个总账金额

阅读 6342

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A.B各占50%的股份，都没有实缴，现在B将50%的股份转给c未分配利润是250000需要缴纳多钱个税
文文老师 | 提问时间：05/16 15:15

#税务#

应缴个税=未分配利润250000*50%*20%

阅读 6342

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1.企业名义出租厂房，涉及到哪些税，税率分别是多少？ 2.个人名义出租厂房，涉及哪些税？税率分别是多少？
小天老师 | 提问时间：08/26 09:24

#税务#

您好，企业出租增值税 9%和小规模5%，房产税12%，印花税0.1%，附加税7%（或5%或1%）+ 3% +2% 个人出租房屋税款一、增值税自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。应纳税款=含税销售额÷(1+5%)×1.5% 优惠政策：2023年1月1日前，其他个人采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入，可在对应的租赁期内平均分摊，分摊后的月租金收入未超过15万元的，免征增值税。2023年1月1日至2023年12月31日后，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税附征税费方面：增值税免征的，附加税费也免于征收。若有应纳增值税，在教育费附加、地方教育附加方面，如果月租金不超过10万元，予以免征。二、房产税对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。优惠政策：目前享受减半按2%征收的税收优惠。三、城镇土地使用税对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税对个人出租房屋取得的所得暂减按10%的税率征收个人所得税。财产租赁所得个人所得税前扣除税费的扣除次序为：（一）财产租赁过程中缴纳的税费；（二）向出租方支付的租金；（三）由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用；（四）税法规定的费用扣除标准。

阅读 6342

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我想问下公司租一般纳税人仓库对方开收据可以入账成本吗？
东老师 | 提问时间：06/19 16:25

#税务#

您好，可以入账，但是没有发票不能税前扣除。

阅读 6341

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老师劳务公司差额计税的话小规模一般纳税人都可以吗，分别有什么要求
宋生老师 | 提问时间：06/19 12:10

#税务#

你好！是的。都可以的。这个没有特殊要求。只是在开票的时候要差额开。

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职工每个月发工资，能不能把他的入职日期改了，本来12个月工资按前6个月申报，把后6个月的工资作为奖金分配到前6个月申报，这样全年职工总数就减少6人，这种操作可行吗，还是有其他合理降低全年申报人数的办法
薇老师 | 提问时间：05/16 02:59

#税务#

你好，可以考虑采用临时用工或外包服务的方式完成，从而减少员工人数。

阅读 6341

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老师，出口退税说的跨大类是什么意思啊
宋生老师 | 提问时间：06/20 11:18

#税务#

出口退税中的“跨大类”指的是同一批次货物中，涉及到不同的商品分类编码。具体来说，当外贸企业出口的货物属于两个不同的类别时，这些货物就被称为跨大类商品。

阅读 6340

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老师，申报增值税二手车统一销售发票，当时购进抵扣了税率的，安多少申报呢？
家权老师 | 提问时间：06/19 17:46

#税务#

销售时还是按13%的税率

阅读 6340

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求企业所得税计算题第二题详细解答
暖暖老师 | 提问时间：06/19 20:49

#税务#

你好需要计算做好了发给你

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老师你好，个体工商户需要申报哪些税种，然后工商年检需要申报吗？
文文老师 | 提问时间：06/19 15:03

#税务#

增值税1%，城建税等附加6%，经营所得个税

阅读 6339

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个体工商户开3％的20多万专票需要交那些税，税率是多少
bamboo老师 | 提问时间：05/16 16:15

#税务#

您好增值税3% 城建税7% 教育费附加3% 地方教育费附加2% 请问单位有利润吗

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老师好，建筑公司劳务公司可以实行差额征税嘛？
耿老师 | 提问时间：05/16 11:18

#税务#

建筑公司劳务公司在一定条件下**可以实行差额征税**。差额征税主要适用于简易计税方法的项目，根据相关税法规定，提供建筑服务适用简易计税方法的纳税人，可以以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额，按照3%的征收率计算应纳税额。这意味着，如果建筑公司或劳务公司采用简易计税方式，并且有分包的情况，**那么它们可以进行差额征税**。以下是几个具体的场景说明： 1. **分包给建筑劳务公司**：如果A建筑公司将劳务分包给B建筑劳务公司，并取得了3%增值税普通发票，这种情况下A公司的分包款全部是建筑服务，不涉及货物价款，因此可以实行差额征税。 2. **分包含设备与建筑服务**：如果B建筑公司将消防工程分包给消防工程公司，总价款包含设备与建筑服务，取得了9%增值税普通发票，这种情况下分包工程主体为工程公司，设备与建筑服务都应跟随主业开具相应的增值税发票，对于B公司来讲，差额征税应当包含设备与建筑服务的全部差额。 3. **分包给消防设备生产公司**：如果C建筑公司将消防工程分包给消防设备生产公司，取得了13%和3%增值税普通发票，这种情况下需要根据具体的发票内容和税率来确定是否可以进行差额征税。需要注意的是，差额征税并不是所有情况下都适用。例如，如果建筑企业跨县（市、区）提供建筑服务，不论是一般计税还是简易计税，都按照差额征收方式预交增值税，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额分别按照2%（一般计税）或3%（简易计税）在建筑服务发生地预交增值税。此外，还有一些特定情况下的建筑工程可以适用简易计税方法，从而适用差额征税政策。总的来说，建筑公司或劳务公司在满足简易计税条件和相关规定的前提下，可以实行差额征税。具体情况需要根据项目的性质、发票类型以及税务法规来确定。建议在进行差额征税前，详细咨询税务专业人士或税务机关，确保符合相关税法规定。

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进口不振，出口不退，还是进口不退出口不正，这句话到底啥意思啊？
沈洁老师 | 提问时间：05/17 13:54

#税务#

出口不征进口不退的税主要是指城建税、教育费附加等税种。这些税种在货物进口时不征收，出口时也不退还。进口不征：对于进口货物，由于它们是在国外生产制造的，并没有享受我国的市政利益，因此在进口环节不征收城建税、教育费附加等税种。这一原则体现了税收的公平性和合理性。出口不退：对于出口货物，虽然它们实行了零税率，即在出口环节免税，但并不会退还以前环节货物负担过的城建税、教育费附加等税种。这是因为这些税种是我国纳税人从事应税活动时应当承担的税收，用于国家的城市建设维护和教育事业发展。需要注意的是，出口退税的范围主要限于增值税和消费税，并不包括城建税、教育费附加等税种。因此，在出口环节，这些税种是不会退还的。

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贸易企业只是做中间商的需要哪些附件作为原始单据入账？
小小霞老师 | 提问时间：05/16 15:41

#税务#

你好，相当于你这边只是介绍生意，拿返点这种吗

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电子税局系统差额开票怎么开呀，有操作步骤吗
朴老师 | 提问时间：05/15 14:06

#税务#

1.登录电子税务局，选择“我要办税”，点击“开票业务”。 2.在开票业务模块中，选择“蓝字发票开具”，然后点击“立即开票”。 3.在跳转出的界面中，选择发票类型（如普通发票），然后在“差额征税”下拉菜单中选择“差额征税——差额开票”或“差额征税——全额开票”（根据具体情况选择）。 4.点击“确定”后，进入开票界面。在此界面上，你需要录入购买方信息，录入或选择开票项目名称（如“人力资源服务劳务派遣服务”等）。 5.录入完成后，系统会弹出差额信息录入界面。在此界面上，你需要填写“含税销售额”和“扣除额”等信息。 6.确认填写的信息无误后，点击“保存并继续”。然后核对开票内容，可以选择预览发票。 7.最后，确定无误后点击“发票开具”，即可完成差额开票操作。

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EXW报关是什么成交方式，和FOB还有CIF有什么区别呢？
高建老师 | 提问时间：04/26 16:47

#税务#

同学，你好。EXW（工厂交货价）是国际贸易中的一种成交方式，卖方仅需将货物准备好，并在指定的地点（通常是卖方工厂）提供给买方，之后的所有费用和风险都由买方承担。

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老师，我是建筑企业开出去的发票有一部分是清包工简易计税，我取的管理费用专票，可以全额抵扣吗
邹老师 | 提问时间：06/19 15:36

#税务#

你好，简易计税项目对应的进项税额，是不可以抵扣的。

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