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第五题咋做啊啊啊如何分析
1i-偏爱经济法和税法老师
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提问时间:06/19 08:28
#税务师#
您好,您参照下面,进行回答,希望能对您有所帮助 1.违反了中国税法规定:根据描述,宗庆后未如实申报个人所得税,隐瞒了巨额境内外收入。这违反了中国税法规定,税务部门收到举报后展开了调查。 2.服务费和股权奖励的真实性问题:宗庆后通过签订《服务协议》和《奖励股协议》来接受服务费和股权奖励。然而,这些协议是否符合真实的商业实质以及交易是否真实存在,可能是税务部门对其合法性产生怀疑的原因之一。 3.资金流向问题:描述中提到资金通过香港的多个银行账户进行了分散,分别属于宗庆后本人、其家人以及娃哈哈集团的高层管理人员。这种复杂的资金流向可能引起税务部门的关注,因为它可能涉及资金的逃避、避税或其他不合规的行为。 在税收筹划中规避风险的关键在于合法合规。以下是一些建议: 1.遵守税法规定:准确了解和遵守国家和地区的税法规定,确保所有收入都如实申报并缴纳相应的税款。 2.谨慎选择筹划方案:在进行税收筹划时,要谨慎选择方案,确保方案的合法性和真实性。如果筹划方案存在模糊、不合理或过于复杂的地方,可能会引起税务部门的关注。 3.寻求专业意见:在进行复杂的税收筹划时,寻求专业税务咨询或律师的意见是明智的选择。他们可以帮助评估筹划方案的合规性,并提供符合法律要求的合理建议。 4.避免滥用避税天堂:避税天堂通常指那些税收法规较为宽松的国家或地区。在利用这些地区进行跨境交易时,要谨慎确保所采取的行动符合国内外税法的规定,并避免滥用避税天堂进行不合规的行为。
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税务师的涉税法律和中级内容相差大吗?
薛薛老师
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提问时间:06/15 23:47
#税务师#
尊敬的学员您好!涉税法律比中级内容多,广,细,不过中级的内容也都是涉税法律这一门中的重难点,学好中级基础也就很好了,其他的都是小章节。没压力
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报了税务师的课程,在哪里学习呢,找不到
玲竹老师
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提问时间:05/07 21:25
#税务师#
您好 请问是报的2023年的税务师课程吗
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老师,本题第四小问,该固定资产投资项目的净现值是怎么算的呀?
红豆老师
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提问时间:05/06 16:17
#税务师#
同学,你好 净现值=-350-100×(P/F,10%,1)+148×(P/A,10%,10)×(P/A,10%,1)+110×(P/F,10%,11)=-350-100×100/(1+10%)+148×6.1446/(1+10%)+110/(1+10%)11=424.37(万元)
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3、下列纳税人中可以选择按小规模纳税人缴纳增值税的有( )。 非企业性单位 年应税销售额超过500万元且会计核算健全的建筑企业 不经常发生应税行为的企业 d年应税销售额超过500万元的,但不经常发生应税行为的企业 老师,d是指shen么企业?能打个比方吗?不是超过五百万就是一般纳税人了吗
朴老师
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提问时间:08/15 07:44
#税务师#
只要任意连续12个月不超五百万就不用升级
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不动产租赁对方开了简易5%的增值税专用发票,这种的可以抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:11/03 17:47
#税务师#
可以抵扣的哈,只要是专票
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老师,这题选项B为啥不选
法律老师
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提问时间:10/13 15:19
#税务师#
申请人、第三人可以委托1至2名代理人参加行政复议,被申请人不得委托本机关以外人员参加行政复议。
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老师,房屋的折旧年限一定要按20年算吗?可不可以缩短折旧年限?
郭老师
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提问时间:10/20 20:43
#税务师#
你好,对的是的,这个最低20年。
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某公司(增值税一般纳税人)9折销售一批价值10万的商品(增值税税率为13%):(1)销售额和折扣额都注明在一张发票上。 (2)折扣额另开一张发票。要求:分别计算2种情况的增值税税额是多少。
青老师
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提问时间:12/15 09:20
#税务师#
你好1. 折扣在同一个发票上面 ; 按10万 *90% /1.13*13% =增值税金额 ; 2. 不在上面 ;按10万 /1.13*13% =增值税金额
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直播课是有了,录播课什么时候开始呢
艳子老师
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提问时间:06/01 09:50
#税务师#
同学您好,会计问仅帮助大家解决财会问题;学习账号,权限或其他问题,可以咨询会计学堂客服老师解决。
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资源税的计算方式,开票时以吨为单位,和以方为单位有什么不同,怎么计算?
新新老师
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提问时间:09/21 10:31
#税务师#
你好 和以方为单位有什么不同, 这是什么意思
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老板名下有4家公司,1个个人卡和4个公户,应该怎么把项目分清?如何做好内账?
新新老师
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提问时间:08/02 18:18
#税务师#
你好 分4个账套核算就可以
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城镇土地使用税:免税单位出租给征税单位,由免税单位缴,免税单位免费给征税单位使用,由征税单位缴。 老师,请问这样理解对吗?
青老师
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提问时间:08/25 15:35
#税务师#
你好 ; 根据《财政部 国家税务总局关于印发《关于土地使用税若干具体问题的补充规定》的通知》(国税地字〔1989〕140号)第一条: 一、关于对免税单位与纳税单位之间无偿使用的土地应否征税问题 ......对纳税单位无偿使用免税单位的土地,纳税单位应照章缴纳土地使用税。 所以如果是免税单位出租土地的,那么应当由承租人缴纳城镇土地使用税。
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这个题目 如果用这个公式套的话,可以吗? 不得扣除利息支出=年度实际支付的全部关联方利息x(1-标准比例+关联债资比例)
赵老师
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提问时间:10/12 16:57
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以的。 首先判断超过同期同类贷款利率部分不得扣除=80-1000*6%=20 债资比=1000/400=2.5 超过债资比不得扣除的金额=60*(1-2/2.5)=12 合计不得扣除的金额=20+12=32 准予扣除的金额=80-32=48 祝您学习愉快!
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一、销售与收款循环审计 审计组在审计华兴公司2022年财务报表时发现: (1)2022年12月18日,华兴公司对正保公司销售商品一批,取得收入2000万元(不含税),货款未收。2023年1月,正保公司提出该商品存在质量问题要求退货,华兴公司经与正保公司反复协商,达成一致意见:华兴公司给予折让5%,亚保公司放弃退货的要求。华兴公司对此开具了红字增值税专用发票。华兴公司对于该销售折让冲减了2023年1月的销售收入,并进行了其他相关处理。 要求:上述会计处理是否恰当,如不恰当,请说明理由?
范老师
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提问时间:06/10 20:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 关于销售退回,如果是上一年的销售在日后期间退回,则当成上期差错更正处理,如果过了日后期间才退回,则直接在当期调整 祝您学习愉快!
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老板用个人在网上给公司买了100元的货,卖家邮寄了100元普通发票。当月退给卖家40元货和100元发票。卖家退款到公司公户40元。因为这40元包含了不给退的10元,所以老板个人微信又转给卖家10元。最终卖家开来60元发票(就是实际留下的货钱)。问题是:卖家少开的这10元算虚开吗?
郭锋老师
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提问时间:05/31 14:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按老师个人的理解应该是属于错误开票的。虚开发票行为是指:为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。具体您可以咨询一下您的主管税务机关确认一下的。 祝您学习愉快!
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水电费的管理费和损耗费开什么发票
小王老师
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提问时间:05/30 09:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您说的是企业销售水电,价格高出一部分,这部分是管理费和损耗。 您说的这种情况企业属于转售水电,按照正常转售水电开具发票,和货物一样开发票只是把货物换成了水电。 祝您学习愉快!
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老师你好 增值税发票管理系统,电子税务局,电子发票服务平台,增值税电子发票公共服务平台,这些系统分别做什么用途和含义?有包含关系吗?
周老师
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提问时间:02/03 08:57
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 增值税发票管理系统比较统一的管理方法是对信息管税的重要组成部分的加强,金税工程三期建设的重点项目,减轻了纳税人的负担,纳税服务效率得到提高,并且引入了竞争机制,从而使得税收管理成本能够得到减少,能够适应税收现代化建设的需要以及满足增值税一体化管理要求,降低了基层税务机关和纳税人负担。 电子税务局是由国家税务总局设立的,办税功能更加强大、办税流程更加便捷的网上办税服务厅。纳税人可以通过电子税务局办理发票申领、发票票种核定、纳税申报、税务信息变更、税费缴纳、社会保险费缴纳等业务。 电子发票服务平台是一个提供电子发票相关服务的平台,它可以为企业和个人提供方便、快捷的电子发票管理和使用服务。 2019年11月15日全国统一的增值税电子发票公共服务平台(以下简称公共服务平台)在我省上线了!公共服务平台可免费为纳税人提供电子发票开具、打印、交付、查询及增值税普通发票纸质发票开具等公共服务。 祝您学习愉快!
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交易性金融资产转换为权益法核算的长投,为什么要计入投资收益科目呢?这不类似于先卖掉交易性金融资产再买长投吗?
赵老师
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提问时间:11/08 08:23
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 类似于先卖掉交易性金融资产,然后再购买长期股权投资。 处置交易性金融资产时差额计入投资收益,所以这里公允价值与账面价值的差额也是计入投资收益中的。 祝您学习愉快!
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某工作室10月的经济业务如下: 1、销售手机一批,销售额20万元,增值税率13%,货款未收到; 2、本月收到客户上月欠的手机款16.95万元(含增值税1.95万元); 3、本月销售手机的进货成本为10万元,增值税率为13%,进货款未支付给供应商; 4、工作室的房租提前三个月预交,在2020年8月1日预交了每个月1万元共3万元的房租(房租的增值税率为6%); 5、员工工资4万元,下个月10号前发放; 6、当月用银行存款购买了办公用品等开支0.8万元(该发票没有增值税额)。 要求: 1、计算该工作室当月应交增值税额。 2、请根据权责发生制计算该工作室10月的利润。 3、假设10月初银行存款为8万元,请计算10月31日的银行存款余额(以上各题列出等式即可)
小王老师
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提问时间:11/06 23:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里和您说一下思路: 1.货款未收到并不影响增值税的纳税义务发生。但是如果按收付实现制是不能确认收入的。 2.这里是收的上月款和增值税纳税义务发生是没有关系的,按收付实现制是需要确认收入的。 3.进项税额10*13%。 4.预缴房租可作为进项。 5.员工工资不影响增值税。 6.无税发票不能抵扣进项。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
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这一题可以解释一下吗 不太懂为什么要除以1+10%。谢谢
周老师
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提问时间:10/10 12:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 建设期为1年,因此在折算1年 祝您学习愉快!
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老师:公司注册资本是认缴的,未实缴,转让股权,转让后,原股东还要承担实缴义务吗
朴老师
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提问时间:08/20 11:08
#税务师#
同学你好 这个不用了哦 新股东承担
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融资租赁固定资产支付租赁费如何处理
聂老师
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提问时间:04/03 16:14
#税务师#
以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值
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请问老师,预收转收入,计提销项税了,还要计提税金及附加么?
宋老师2
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提问时间:03/22 16:32
#税务师#
你好!不用,确认要交增值税才需要
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这里面的预售单位是销售卡的单位吗
艳子老师
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提问时间:03/12 16:35
#税务师#
您好, 是的,是销售卡的业务
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老师,请问出口退税率与征税率差,是不是属于免抵退税不予免征和抵扣的税额,按规定做进项转出,对吗?能否按生产企业与贸易企业分别举例并做分录,谢谢
晶晶月老师
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提问时间:12/03 16:34
#税务师#
您好,对的,按规定做进项转出,生产与贸易的都相同 借:主营业务成本 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)
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餐饮一般纳税人,取得食材普通发票,可以抵扣吗
一鸣老师
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提问时间:11/27 15:35
#税务师#
你好,取得销售自产的农产品免税普票才可以计算抵扣
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15.2判断: 综合所得年度收入额中,劳务所得按照收入的80%计入收入额
郭老师
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提问时间:11/20 19:49
#税务师#
对的,是的,是这么做的
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老师我觉得11题答案是不是计算错了,应该是97080?所以这题是没有正确答案的
暖暖老师
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提问时间:09/27 08:02
#税务师#
应交个人所得税的计算式 500000*30%-52920=97080 你说的是正确的
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购买方开给我们的红字信息表后,我已经冲红开了发票,但开具的发票有误,可以作废重新开吗
一鸣老师
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提问时间:09/01 15:42
#税务师#
你好,可以作废重开的哈
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