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老师您好，请问公司老板要转让股权，怎样转让比较好
小菲老师 | 提问时间：06/02 11:47

#实务#

同学，你好至少平价转让

阅读 62

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接上个问题，现在是个税已经对公转给我们了。就不从工资里扣除了，
朴老师 | 提问时间：06/02 11:47

#实务#

也是做收入，然后和工资一样做账

阅读 22

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会计小张，给a公司的员工做了个税的集中退税，怎么给b公司的员工做个税的集中退税，一登录自然人电子税务局，出现的是a公司的员工
小菲老师 | 提问时间：06/02 11:46

#实务#

同学，你好登录自然人电子税务局，选择B公司的企业

阅读 48

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老师您好，请问注册小规模纳税人需要提供准备哪些资料
小菲老师 | 提问时间：06/02 11:46

#实务#

同学，你好基础登记材料公司法定代表人签署的《公司设立登记申请书》全体股东签署的公司章程股东/董事/监事/经理的任职文件及对应身份证复印件指定代表或委托代理人证明+代理人身份证复印件身份与地址证明股东资格证明：自然人股东提供身份证，法人股东提供营业执照复印件注册地址证明：自有房产提供房产证复印件；租赁场地提供租赁合同+房东房产证复印件（上海要求提供25位房屋代码）其他辅助材料 3-5个符合核名规则的公司备选名称（若已完成核名需提供《企业名称预先核准通知书》）法人的身份证信息及上海CA数字证书（用于线上工商签名）

阅读 24

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老师，实收资本转资本公积怎么做分录
小菲老师 | 提问时间：06/02 11:46

#税务#

同学，你好借：实收资本贷：资本公积

阅读 21

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请问这个是什么问题，怎么处理
张老师 | 提问时间：06/02 11:40

#实务#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：图片中显示“您当前访问的服务暂时不可用”，可能是系统本身出现故障、网络问题、服务器维护等原因。处理方法是记录问题编号“YZC:8846f563eb1a34a6”后，联系主管税务机关，让他们协助解决该问题。祝您学习愉快！

阅读 63

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怎么加入班级群，和买学习资料？
小菲老师 | 提问时间：06/02 11:40

#实务#

同学，你好可以联系在线客服。官网首页，右侧，在线客服

阅读 34

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老师，我公司厂房是2012年自建使用的，现租厂房开不动产租赁发票可以用简易计税吗？5%的税率
暖暖老师 | 提问时间：06/02 11:40

#实务#

你好好是的，简易计税这里是

阅读 19

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请问老师，我们劳务公司申报个税的时候，报错到同城市其他地区其他项目所在地的税务局去了，应该怎么处理，才能核销外经证呢？
小菲老师 | 提问时间：06/02 11:39

#实务#

同学，你好你现在是不能核销外经证吗？

阅读 63

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公司是一般纳税人企业从事家具零售行业，在2024年9月购进一台电子计算机一体机，供货方开具电子普票3%，现进行出售给别的一般纳税人企业使用，该如何开具发票？是开专票税率多少？还是普票税率多少
小菲老师 | 提问时间：06/02 11:39

#税务#

同学，你好直接开具2%的发票

阅读 57

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老师请问这携程单子酒店住宿小规模小企业会计准则回款金额321.29元应收账款按开票金额167元挂账携程给公司开具佣金手续票金额是-154.29元携程平台是一周一回款和其他开具手续费发票也是一周一开具下来正负相抵开具手续费发票请问这样按167元挂应收账款对着么？
朴老师 | 提问时间：06/02 11:38

#实务#

不对，应收应全额 321.29，佣金单独记费用挂应收账款：借应收账款 321.29 贷主营业务收入收到携程回款 + 佣金发票：借银行存款 321.29-154.29=167 借销售费用 - 手续费 154.29 贷应收账款 321.29

阅读 64

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麻烦老师发一个开发票的时候完整的税收编码
小菲老师 | 提问时间：06/02 11:38

#实务#

同学，你好你要开什么内容的发票？？现在没有完整的税收编码，只能在电子税务局，发票业务，项目增加里面查询

阅读 16

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老师，应交税费下的进项税转出科目，月末需要结平吗
暖暖老师 | 提问时间：06/02 11:36

#实务#

你好，需要结平的这个

阅读 25

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消防工程公司，现在需要大额的成本票，除了工资，购买材料票，还可以取的怎样的大额成本票？
暖暖老师 | 提问时间：06/02 11:35

#建筑#

你好，所有支付需要发票就可以啦

阅读 55

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公司是做跨境电商的，注册了香港公司，用于注册电商店铺用，法人股东都是内地居民，现在平台推送销售数据给税务局，我需要怎么做才能合规？
朴老师 | 提问时间：06/02 11:33

#税务#

香港公司不能零申报，要做账 + 审计 + 报税，可申请离岸收入免税。内地要如实申报境外收入，做9610/9710/9810 出口备案并开票报关。资金走对公账户，三流一致、留存平台数据 + 物流 + 合同 + 流水备查。

阅读 23

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车辆购置税是取得购车发票多少日内需要申报？
温雅老师 | 提问时间：06/02 11:31

#实务#

您好，根据您提供的【参考资料】，车辆购置税的申报期限如下：纳税人购买自用应税车辆的，应当自购买之日起60日内申报缴纳车辆购置税。这里的“购买之日”是指**《机动车销售统一发票》或者其他有效凭证的开具日期**。同样，对于进口自用、自产、受赠、获奖或以其他方式取得并自用应税车辆的，也应自取得之日起60日内申报纳税。

阅读 43

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老师你好，个体户客户需要专票，我们公司给这个客户开了专票，钱打到公户上，那我们公司跟这个个体户的业务怎么处理啊，个体户从我们这进货的
朴老师 | 提问时间：06/02 11:30

#实务#

我方：借银行存款，贷主营收入、销项税，结转成本。个体户小规模：价税合计入库存，进项不可抵。个体户一般纳税人：价款入库存、税额抵扣进项。保证票货款抬头均为个体户。

阅读 58

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老师对方公司把我们告了，然后我们支付对方金额里面有包含对方律师费，和违约金，对方说这2个来不了发票给我我们，这个我们怎么入账，对方为什么不能开票
刘艳红老师 | 提问时间：06/02 11:29

#实务#

您好，对方公司可能没这个经营范围吧，这个你计入营业外支出就可以

阅读 54

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老师，仪器折旧多少年？
刘艳红老师 | 提问时间：06/02 11:29

#实务#

您好，这种是按五年来折旧的

阅读 47

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单位技术人员借调工厂，工厂开工资给单位，单位开什么票给工厂
刘艳红老师 | 提问时间：06/02 11:28

#税务#

您好，单位开服务费就可以

阅读 46

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老师，有关固定资产编码，公司以前的会计有的连续编号，有的到了新的年份，编码又从001开始，到底哪个是最符合规定的？比如24年12月1曰购入，241201.006，这个006因为23年最后一个资产编码是005，006是延续，但又有一会计编法就是24年又从001开始。
温雅老师 | 提问时间：06/02 11:26

#中级职称#

同学，您好，连续编号（如23年最后一个编码是005，24年第一个是006）是，且最推荐符合“唯一编码、不重复使用”的核心原则，便于系统管理、追溯和保全过程完整性。

阅读 60

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会计假设是什么意思
周老师 | 提问时间：12/07 08:39

#会计实务#

会计假设是指在编制财务报表时，为了简化和规范会计处理，对经济事实和情况作出的一些假设或假定。这些假设是基于经济现实和会计实践的经验总结，有助于提高财务报表的可比性和可理解性。常见的会计假设包括： 1. 经济实体假设：假设企业与其业主是分开的独立经济实体，企业的财务状况和业务活动与业主的个人财务状况和业务活动是分开的。 2. 持续经营假设：假设企业将会持续经营下去，没有迅速停业或破产的风险。 3. 会计期间假设：假设企业的经营活动可以划分为一系列连续的会计期间，每个会计期间的财务报表能够反映该期间的经济活动。 4. 货币计量假设：假设企业的经济活动可以用货币来衡量，所有财务信息都以货币单位表示。这些假设为会计提供了一个基本框架，使得会计师能够根据这些假设进行会计处理和编制财务报表。然而，需要注意的是，这些假设并不一定适用于所有企业，会计师在实际操作中需要根据具体情况进行调整和合理运用。

阅读 764

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2023年印花税怎么算
欧阳老师 | 提问时间：12/07 08:33

#会计实务#

2023年印花税的计算方法如下： 1. 首先，确定需要缴纳印花税的交易类型。印花税适用于某些金融交易、房地产交易、股票交易等。 2. 确定交易的金额。不同交易类型的印花税计算基础不同，比如金融交易一般是根据交易金额的百分比计算，房地产交易一般是根据房屋的市场价值计算。 3. 根据交易金额和适用的印花税税率计算印花税的金额。印花税税率根据当地的法律法规而定，可以在相关税务机构的官方网站或咨询税务专业人员获得。 4. 将计算出的印花税金额缴纳给税务机构。根据当地的规定，可以选择在线缴纳、银行转账等方式进行缴纳。需要注意的是，印花税的计算方法和税率可能会因地区和具体交易类型而有所不同，建议在办理具体交易时咨询当地税务机构或税务专业人员以获取准确的计算方法和税率信息。

阅读 1240

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银行10万定期一年利息多少
李老师 | 提问时间：12/07 08:30

#会计实务#

银行定期存款的利息计算公式为：利息 = 本金 × 年利率 × 存款期限根据题目所给条件，本金为10万，存款期限为一年。假设年利率为r，则利息为：利息 = 10万 × r × 1 要计算利息的具体数值，需要知道年利率r的大小。一般情况下，银行会根据市场利率来确定年利率。你可以咨询具体的银行或者参考银行的利率公告来获取最新的年利率值。

阅读 904

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结构性负债是什么意思
王一老师 | 提问时间：12/07 08:29

#会计实务#

结构性负债是指企业在经营过程中形成的长期负债，通常与企业的资本结构和经营策略有关。这些负债通常是为了支持企业的长期发展和扩张而产生的，包括长期借款、发行债券、租赁负债等。与短期负债相比，结构性负债的偿还期限较长，通常超过一年。结构性负债在企业财务分析中具有重要的意义，它反映了企业的长期债务承担能力和财务稳定性。企业在选择和管理结构性负债时需要考虑到财务风险、利息成本、偿还能力等因素。此外，结构性负债也可以作为企业的融资工具，利用债务资本来获取更多的资金以支持企业的发展计划。在会计报表中，结构性负债通常会被列在长期负债部分，与短期负债区分开来。企业需要定期披露结构性负债的相关信息，以便投资者和利益相关者了解企业的财务状况和风险情况。

阅读 2407

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小汽车消费税怎么计算
王一老师 | 提问时间：12/07 08:18

#会计实务#

小汽车消费税的计算方法是根据车辆的销售价格和排量来确定的。具体计算公式如下：消费税 = 销售价格 × 税率其中，销售价格是指汽车的售价，不包括增值税和购置税。税率则根据车辆的排量来确定，根据不同排量的车辆，税率不同。目前，中国的小汽车消费税税率如下： 1. 排量在1.6升及以下的小汽车，税率为3% 2. 排量在1.6升以上但不超过2.0升的小汽车，税率为5% 3. 排量在2.0升以上的小汽车，税率为7% 举个例子，如果一辆小汽车的销售价格为10万元，排量为1.8升，则消费税的计算如下：消费税 = 10万元 × 5% = 0.5万元所以，这辆小汽车的消费税为0.5万元。

阅读 1673

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应纳税所得额是到手的钱吗
周老师 | 提问时间：12/07 08:17

#会计实务#

应纳税所得额不是指到手的钱，而是指个人或企业在一定时期内（通常是一年）应纳税的收入减去合法的减税项目后的金额。也就是说，应纳税所得额是用来计算个人所得税或企业所得税的基础。在计算应纳税所得额时，可以考虑一些合法的减税项目，如个人的基本生活费用、子女教育费用、住房贷款利息等，企业的成本、折旧、损失等。这些减税项目可以减少应纳税所得额，从而减少个人或企业需要缴纳的税款。因此，应纳税所得额并不等于个人或企业实际到手的钱，而是通过计算所得税的基础。实际到手的钱可能会受到其他因素的影响，如个人的个人所得税扣除、社会保险费、住房公积金等的扣除，企业的各项税费、社会保险费、员工福利等的支付等。

阅读 4155

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基金是信托吗
李老师 | 提问时间：12/07 08:13

#会计实务#

基金可以是信托，也可以是其他形式的投资工具。在会计实务中，基金通常指的是一种由投资者共同出资组成的资金池，由基金管理人进行投资运作，以获取投资收益并分配给投资者。基金可以是公募基金或私募基金。公募基金是向公众募集资金，由基金管理公司进行管理。公募基金通常是以公司形式设立的，投资者购买基金份额，基金公司将投资者的资金进行投资，并按照基金合同的约定分配收益。私募基金是向特定投资者募集资金，由基金管理人进行管理。私募基金通常是以合伙企业形式设立的，投资者成为合伙人，基金管理人将投资者的资金进行投资，并按照合伙协议的约定分配收益。信托是一种法律关系，由委托人将财产交给受托人管理，并按照信托合同的约定为受益人提供利益。在信托中，委托人将财产转移给受托人，受托人负责管理和运作财产，以实现受益人的利益。基金可以设立为信托形式，即基金的资金由委托人转交给受托人进行管理和运作。在这种情况下，基金的受益人就是投资者，基金管理人扮演受托人的角色，负责管理和运作基金资金。基金的运作和分配收益遵循信托合同的约定。总之，基金可以是信托，但并非所有基金都是信托。具体情况需要根据基金的设立形式和运作方式来确定。

阅读 1522

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增值税怎么算计算公式
欧阳老师 | 提问时间：12/07 08:09

#会计实务#

增值税的计算公式如下：增值税 = 销售额 × 税率其中，销售额是指企业销售商品或提供劳务所获得的收入总额，税率是根据国家规定的增值税税率来确定的。需要注意的是，增值税是一种间接税，所以企业需要按照销售额的一定比例来缴纳增值税，而不是按照利润来计算。具体的税率会根据不同的商品或劳务的性质而有所不同，一般分为17%和13%两个档次。企业在报税时需要根据具体的销售额和税率来计算应缴纳的增值税金额。

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10万10年利息是多少钱
欧阳老师 | 提问时间：12/07 08:07

#会计实务#

要计算10万10年的利息，我们需要知道年利率。假设年利率为5%。首先，计算每年的利息：每年的利息 = 10万 × 年利率 = 10万 × 5% = 5000元然后，计算10年的利息： 10年的利息 = 每年的利息 × 年数 = 5000元 × 10年 = 50000元所以，10万10年的利息是50000元。

阅读 1374

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