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老师公司租车没有发票有合同不能税前扣除,那车发生的费用有发票可以税前扣除吗?
东老师
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提问时间:08/02 07:45
#税务师#
你好,这个费用肯定是不能税前扣除的,要是允许这样,随便弄个合同都扣了
阅读 825
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老师 这个题的三题怎么计算
一休哥哥老师
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提问时间:07/30 13:13
#税务师#
您是说的第三题吗?
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父母的大病医疗能否在子女的工资薪金里扣除呢
冉老师
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提问时间:07/06 23:09
#税务师#
你好,学员,这个不可以的
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哪位老师可以帮忙看看怎么解决这个稳岗补贴的问题,我公司收到稳岗补贴是没有用出去的,请问提交这些要怎么处理好一些,帮忙看看怎么弄,非常感谢。
小施老师
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提问时间:06/21 20:57
#税务师#
你好,学员,耐心等一下
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怎么算呀,不知道怎么算,可以解释一下计算过程吗
wu老师
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提问时间:06/19 20:25
#税务师#
创业投资企业投资于未上市的中小高新技术企业2年以上,可按其投资额的70%抵扣应纳税所得额,不足抵扣可在以后纳税年度结转抵扣。 本题中,企业用股权投资乙公司300万,满两年,2014年2月到2016年12月满2年,所以300*70%可抵减当年应纳税所得额。 2016年应纳税所得额抵减前为2000,所以应纳企业所得税=(2000-300*70%)*25%
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@小天老师,这个题为什么不是前期差错呢?
郭子老师
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提问时间:06/19 23:12
#税务师#
同学你好,因为该事项在2014年的时候,三方已经达成了协议,用于担保的房产可以覆盖贷款本细。也就是说担保的事项已经满足了未来的现金流出,那么这时候就不需要再计提预计负债了。等到2015年的时候,才发生了和原先担保相背离的事项
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D选项部门规章不是国务院制定的吗,地方规章不是地方人大及常委会制定的吗,两个不属于同一个爹吧,为什么是国务院裁决
金金老师
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提问时间:06/03 12:02
#税务师#
您好,是这样的,行政法规是国务院,然后部门规章是有地方立法权的机关
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老师,这题不是很明白,这个不是其他权益工具投资吗?汇率变动计入其他综合收益,不影响损益呀
小毕老师
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提问时间:06/01 10:22
#税务师#
您好,其他权益工具投资汇兑差额和其他公允价变动, 不需要区分,都计入其他综合收益
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a选项是啥意思,能否举个例子
思顿乔老师
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提问时间:05/30 12:16
#税务师#
你好 比如贵司卖照明灯100元/个; 但是现在政府补贴贵司照明灯30元/个
阅读 825
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临时工工资2760块,6个人,每个人4百多,没报个税,没发票,可以税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/20 10:37
#税务师#
没发票,不可以税前扣除
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出纳为什么不能监管会计档案
郭老师
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提问时间:05/02 15:14
#税务师#
因为出纳和会计档案保管属于不相容职务,出纳人员兼任会计档案保管可能会出现出纳篡改了会计资料,发生财务舞弊行为
阅读 825
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老师,加计递减怎么填税表?
小惑老师
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提问时间:06/16 10:36
#税务师#
你好,增值税加计抵减吗
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老师,请问出口退税的进项税额怎么核算,是先把进项转到出口退税,然后转应收
郭老师
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提问时间:08/11 09:35
#税务师#
你好 你们单位是商贸的还是生产的?
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想问下这题答案可这样做吗 : 2000-100+1300-300-1200-500-300*50%
悠然老师01
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提问时间:09/05 09:43
#税务师#
学员你好,可以这么写的
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图中业务3,长投,处置时,其他综合收益40部分为什么要转入盈余公积、利润分配-未分配利润?而不是转入投资收益?
财会老师
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提问时间:11/09 13:46
#税务师#
因为本题中投资单位长投确认的其他综合收益是因为被投资单位的非交易性权益工具投资公允价值变动产生的,所以处置的时候,这个其他综合收益要转入留存收益。 如果投资单位确认的其他综合收益是交易性金融资产公允价值变动产生的,那么处置的时候应当将其他综合收益转入到投资收益中。
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328这道题为什么答案乘以成本利润率5%,不应该是乘以(1+5%)吗
若言老师
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提问时间:10/22 14:16
#税务师#
同学你好 题目发过来我看一下哈
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老师,请问外贸公司国内的运输发票,费用发票,取得了专票的,可以进项抵扣吗,公司今年开了一笔服务专票,缴纳了增值税了
新新老师
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提问时间:08/08 17:19
#税务师#
你好,可以进项抵扣的。
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印花税以物易物,补得差价款用不用计入价款算税款?
葡萄老师
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提问时间:08/24 21:56
#税务师#
您好,以物易物合同印花税的计税依据为购销合计金额,是以换出资产的价值+换入资产的价值作为印花税计税依据,补价不交印花税。具体可参考《国家税务局关于印花税若干具体问题的解释和规定的通知》(国税发(1991)155号)第三条的规定。
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税法二中,例题2-15为什么个人高某参与的合伙企业利润可以减半征收,例2-16与2-17个人承包经营则不能减半 征收个人所得税
税法老师
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提问时间:12/13 11:04
#税务师#
您指的是税二教材吧?合伙企业不能减半征收,例题处理有误。
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这题怎么做,给列下式子呗[抱拳]
云苓老师
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提问时间:12/08 08:54
#税务师#
同学你好 =1000*(1-20%)*1.2%*8/12+1000*0.9*(1-20%)*1.2%*4/12=9.28,答案是C,你看看呢
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7. 甲企业使用A、B两栋办公楼,A栋办公楼为甲企业所有,占地5200平方米,B栋办公楼为甲企业与乙企业共同拥有,占用土地面积6000平方米,建筑面积15000平方米,甲企业与乙企业占用比例为2:1。已知当地城镇土地使用税年税额为10元/平方米,则甲企业每年应缴纳城镇土地使用税()元。 A.52000 B.92000 C.112000 D.152000 B D 土地使用权由几方共有的,由共有各方按照各自实际使用的土地面积,分别计算缴纳城镇土地使用税。甲企业每年应缴纳城镇土地使用税=5200×10+6000×2/3×10=92000(元)。 建筑面积为什么不算在里面?
木木老师
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提问时间:11/02 20:54
#税务师#
因为城镇土地使用水,它是根据实际占用土地的面积来算的,而不是建筑面积。
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老师,您好个体工商户小规模核定征收税费怎么算呢
艳子老师
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提问时间:06/29 15:29
#税务师#
你好 不用算 固定一个月多少税 按收入核定的 收入*利润率*所得税税率
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老师,这个题2019年12.01应收票据到期不就转换为应收账款了,怎么还是应收票据呢
一鸣老师
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提问时间:09/28 08:50
#税务师#
应收票据是在贷方,没错的呀
阅读 825
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酒厂自产白酒抵债 增值税不视同销售。只是消费税视同销售是吗?
税法老师
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提问时间:10/24 17:00
#税务师#
是的,您的理解正确
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老师 这个做账分录是对的吗?974.68元是年度汇算清缴补缴的税款
玲竹老师
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提问时间:06/08 21:01
#税务师#
您好 利润分配下面没有以前年度损益调整这个二级科目 以前年度损益调整是一级科目
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上海出差住宿酒店,怎么开发票? 可开威亻言【d h⒐⒏0⒊⒐】cdcsjq.robot-china.com
赵老师
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提问时间:09/07 14:53
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以联系酒店,给您开具发票的。 祝您学习愉快!
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划分为持有待售前,比如原值100,净残值0,已经提折旧30,为什么税务师里要补提折旧,意思是剩下的70都要补提呢?
小王老师
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提问时间:03/22 19:15
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 意思是说划分为持有待售前,还是正常的固定资产,要折旧的 祝您学习愉快!
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你好老师d项怎么理解啊?非累计带薪缺勤是当期间如果没用直接现金支付借成本费用贷应付职工薪酬支付时 借应付职工薪酬 贷现金。
周老师
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提问时间:02/04 14:05
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这句话的意思是,职工离开企业时,不管能否获得现金支付,企业都需要确认义务,只是确认的金额不一样。 如:甲企业100名职工2016年平均每人未使用的带薪年休假2天,只能往后结转1个会计年度,2016年12月31日预计2017年有20名职工有机会使用2016年未使用完的年休假2年,其余80名职工无机会用。假定平均日工资为300元。如果企业规定职工离职时可以获得现金补偿,则企业应在2016年12月31日确认累积带薪缺勤为: 借:生产成本、管理费用等60000 贷:应付职工薪酬——累积带薪缺勤60000(100×2×300) 如果企业规定职工离职时不能获得现金补偿,则企业应在2016年12月31日确认累积带薪缺勤为: 借:生产成本、管理费用等12000 贷:应付职工薪酬——累积带薪缺勤12000(20×2×300) 祝您学习愉快!
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这题260万,是甲分得资产,不能说明乙的净资产就这么多260万呀,为什么不拿260除以10%呢?
卫老师
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提问时间:12/05 10:38
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 题目计算的就是甲分得的这260万应纳的税额,与乙全部资产无关,只算这260即可。 祝您学习愉快!
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取得短期借款的会计分录中,借记银行存款 贷记短期借款-本金 这两个科目的数怎么来的
张老师
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提问时间:11/12 09:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这两个科目的金额就是实际的借款额。 2017年9月1日,某企业向银行借入资金350万元用于生产经营,借款期限是3个月,年利率为6%。到期一次还本付息,利息按月计提。下列关于该借款的会计处理中,正确的是( )。 A. 借入款项时,借记“短期借款”科目350万元 B. 每月预提借款利息时,贷记“财务费用”科目5.25万元 C. 每月预提借款利息时,借记“应付利息”科目1.75万元 D. 借款到期归还本息时,贷记“银行存款”科目355.25万元 【正确答案】 D 【答案解析】借入款项: 借:银行存款 350 贷:短期借款 350 按月计提利息: 借:财务费用 (350×6%/12)1.75 贷:应付利息 1.75 到期: 借:短期借款 350 应付利息 (1.75×3)5.25 贷:银行存款 355.25 祝您学习愉快!
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