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老师成立公司股东股权怎么分配比较好?
小锁老师
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提问时间:05/17 15:42
#税务#
您好,是两个股东吗这个
阅读 6345
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老师,我们成立个体户没开过发票,现在要注销提示这个是怎么回事
朴老师
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提问时间:05/17 10:16
#税务#
需要零申报的也得申报
阅读 6345
收藏 0
在建工程可以提折旧吗?
文文老师
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提问时间:05/16 16:44
#税务#
在建工程,不可以提折旧
阅读 6345
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想要更正前期增值税,是必须要在每个月的申报期内更正吗?还是任何时间都可以?
宋生老师
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提问时间:06/19 19:14
#税务#
你好!任何时候都可以,但是超过了时间,需要滞纳金
阅读 6343
收藏 27
老师,我想问下,安保服务差额开票是属于简易计税还是差额征收?
宋生老师
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提问时间:05/30 11:03
#税务#
你好这个是属于差额征收。
阅读 6342
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23年有500万元以下的固定资产一次性扣除,23年汇算清缴,填写固定资产折旧、摊销表怎么体现本年度固定资产一次性扣除?是不是固定资产一、按财务报表填写,(四)500万元以下设备器具一次性 扣除(11.1+11.2)按一次性扣除的金额填写就可以。
郭老师
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提问时间:05/16 17:16
#税务#
对的,是的,是这么做的,而且你上面的明细也得填写。
阅读 6342
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那小型企业微型企业,小微企业,这个跟啥有关系啊?我记得只是小微企业的话,企业所得税的时候是5%的税率,那小型企业小微企业比5%还小吗
东老师
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提问时间:05/17 10:58
#税务#
您好,您是想问什么呢?税率吗?
阅读 6341
收藏 27
清算备案日为2024年1月1日至24年6月19日,那么清税申报表6月20日后还能申报吗
小锁老师
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提问时间:06/19 21:42
#税务#
...
阅读 6340
收藏 27
中药诊所,个体户,卖的中药,可以开发票么,怎么开。没有进项
郭老师
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提问时间:06/20 13:05
#税务#
可以的,你有实际购入吗?有这个证明就行。
阅读 6339
收藏 27
核定征收的个体户,税务方面是税务局后台自行汇集申报的,都没有做账,那填写工商年报的时候,都填写0还是填写不含税开票总金额
郭老师
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提问时间:06/19 15:22
#税务#
收入填写你开票的不含税金额。
阅读 6338
收藏 0
老师,我们公司是房地产公司,在企业所得税汇算清缴表里,职工薪酬纳税调整表里填写计入开发成本的工资薪金吗?
甜椒老师
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提问时间:05/16 17:17
#税务#
同学您好!计入的您可以根据应付职工薪酬本年累计贷方发生额来填账载金额
阅读 6338
收藏 27
老师,收到国家给的失业保险基金,这个钱要交所得税吗
家权老师
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提问时间:06/19 14:35
#税务#
那个计入营业外收入,要交税的
阅读 6337
收藏 0
老师我想问下1.我们公司注册资本1000万,然后法人找了代办公司,用知识产权1000万注资,这样就不用实缴了是吗?然后需要交印花税吗?
郭老师
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提问时间:06/07 08:05
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 6337
收藏 27
一般纳税人, 开机械租赁费专票税率是多少? 分不分情况?是 9 个点还是 13 个点?
家权老师
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提问时间:05/16 14:34
#税务#
工程上带人的机械租赁是9%。不带人按13%
阅读 6337
收藏 27
老师,小规模纳税人,开钢材的普票怎么是13的税率呀
朴老师
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提问时间:03/02 10:30
#税务#
同学你好 这个不能呀
阅读 6337
收藏 22
老师,销售化肥的一般纳税人税率是多少?
易 老师
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提问时间:02/26 15:16
#税务#
你好,一般纳税人是9%
阅读 6335
收藏 27
A公司适用的企业所得税税率为25%。A公司申报2023年度企业所得税时,涉及以下事项: (1)2023年A公司坏账准备年初余额为8万元;应收账款年末余额为1000万元,公司按照应收账款年末余额的1%计提坏账(2)2023年A公司当年实现销售收入3000万元,发生广告及业务宣传费470万元。(3)投资国债取得利息收入8万元。 (4)A公司2023年实现利润总额320万元,已确认递延所得税资产10万元。除上述各项外,甲公司会计处理与税务处理不存在其他差异。要求计算并核算: (1)2023年应纳税所得额及应交所得税:(2)可抵扣暂时性差异:(3)本期通延所得税资产额; (4)编制确认所得税费用的会计分录
朴老师
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提问时间:06/19 16:51
#税务#
(1) 坏账准备计提 = 1000×1% = 10(万元),坏账准备年末余额 = 8 + 10 = 18(万元),坏账准备纳税调增 = 10 万元。 广告及业务宣传费扣除限额 = 3000×15% = 450(万元),纳税调增 = 470 - 450 = 20(万元) 国债利息收入免税,纳税调减 8 万元。 应纳税所得额 = 320 + 10 + 20 - 8 = 342(万元) 应交所得税 = 342×25% = 85.5(万元) (2) 应收账款坏账准备形成可抵扣暂时性差异 = 18(万元) (3) 递延所得税资产期末余额 = 18×25% = 4.5(万元) 本期递延所得税资产发生额 = 4.5 - 10 = -5.5(万元) (4) 所得税费用 = 85.5 + 5.5 = 91(万元) 会计分录: 借:所得税费用 910000 递延所得税资产 55000 贷:应交税费——应交所得税 855000
阅读 6334
收藏 0
老师,公户帮个人代收货款,在转给个人,需要缴纳个税吗
小锁老师
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提问时间:05/16 13:53
#税务#
您好,这个的话是需要缴纳个税
阅读 6334
收藏 24
一般纳税人出售使用过的固定资产小汽车,(发票已抵扣)给个人。开具增值税普通发票,系统里选普通发票二手车吗?
微微老师
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提问时间:05/16 17:01
#税务#
你好,是的,是选这个的
阅读 6333
收藏 27
老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:05/17 11:56
#税务#
同学你好,我给你解答,
阅读 6332
收藏 0
减资和股权转让,可以同时进行吗?
东老师
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提问时间:05/16 17:36
#税务#
你好,这个不能同时进行
阅读 6331
收藏 27
找邹刚得老师回答问题 接着上面的问题 工资是指员工 不是投资人
邹刚得老师
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提问时间:05/16 16:05
#税务#
你好,这里的利润,是扣除了员工工资之后的金额。
阅读 6331
收藏 27
企业购买厂房,然后通过法拍的方式取得的,然后卖方的税金由购买企业承担的,但是税票开具的是卖房抬头。买方对于这部分承担的税金如何入账?
东老师
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提问时间:05/16 17:52
#税务#
您好,借管理费用税金 贷银行存款
阅读 6330
收藏 27
老师,申报增值税二手车统一销售发票,当时购进抵扣了税率的,安多少申报呢?
家权老师
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提问时间:06/19 17:46
#税务#
销售时还是按13%的税率
阅读 6329
收藏 0
老师,客户和A公司签的购销家具合同。但章盖的是业务专用章 因为客户是第三方公司介绍的 客户把钱打给第三方公司,第三方公司扣了15个点把款转回了公司,这种经营模式存在哪些税务风险啊
郭老师
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提问时间:06/19 18:05
#税务#
除了这个章,它上面有签字吧。如果有签字的话,可以。 第二个委托付款书需要对方出一个这个。
阅读 6329
收藏 27
制造企业出租厂房的租金,电费,餐费,代扣**员工的社保如何开票呢
冉老师
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提问时间:05/17 14:50
#税务#
你好,同学 这个可以打包开租赁费的
阅读 6329
收藏 27
老师您好,我是房地产经纪公司小规模纳税人,要开一张增值税专用发票的中介费交多少钱税金?
郭老师
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提问时间:05/17 15:00
#税务#
增值税1%,附加税6%。所得税根据利润。小型微利企业5%。
阅读 6329
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开发票抵税的 23年的发票能用嘛
郭老师
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提问时间:06/19 13:01
#税务#
可以的,可以抵扣的。
阅读 6328
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您好老师残保金里面的人数是从企业所得税从业人员带过来的嘛
宋生老师
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提问时间:05/16 17:33
#税务#
你好是的,就是用这个数字。
阅读 6328
收藏 0
老师!物流票有进项可以抵扣么?
郭老师
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提问时间:06/19 16:53
#税务#
可以的,可以抵扣的。
阅读 6327
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