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老师请问一下 法人的社保全部都是公司承担的 那报个税的时候要怎么报啊
郭老师
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提问时间:12/29 19:50
#事业单位#
报个税的时候,个人负担的专项扣除就不能填写了 只填写工资收入
阅读 204
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我想请问一下就是我们给客户开了一笔发票金额3075,但是客户支付了3000,然后剩余75客户问我们能不能不付了因为他们财务已经系统平账了,这我要怎么处理呢
小王老师
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提问时间:04/16 10:57
#事业单位#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这种情况可以将客户不再支付的75元作为坏账处理。以下是相应的会计分录: 借:信用减值损失75 贷:应收账款75 这样处理后,应收账款余额就与实际收到的款项相符,同时将无法收回的部分确认为损失。需要注意的是,企业应建立完善的坏账管理制度,对于坏账的确认和处理要符合相关的会计准则和税务规定。 祝您学习愉快!
阅读 204
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老师,你好,我想问一下我4月结账抵扣的进项税在6月红冲发票了,做进项税转出的时候做在6月结账还是5月结账,影响6月申报还是7月申报?
小菲老师
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提问时间:06/02 10:09
#事业单位#
同学,你好 在6月红冲发票了,那红冲做到6月
阅读 203
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给建筑物加装护栏是记入费用还是固定资产,金额不大
刘艳红老师
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提问时间:01/08 13:46
#事业单位#
您好,这个直接费用化就可以
阅读 203
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老说你好,其他应付款过大,税务局一般会怎么查,然后怎么处理,是缴税还是 。
刘艳红老师
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提问时间:01/05 16:16
#事业单位#
您好,查因为什么原因过大,这种是公司欠法人的吗?
阅读 203
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老师你好! 单位每月工资通过开户银行转入个人银行卡中,这样造好的工资单还需本人签字吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/23 20:14
#事业单位#
您好,要的,要发给他看下吧
阅读 203
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老师,您好,幼儿园食堂人员以第三方购买劳务费的形式。人事在做工资时,我上账的工资条写的是任教科目,学前教育。工资条是不是不对呀
家权老师
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提问时间:01/05 09:37
#事业单位#
不管写的啥,工资到账就行了哈
阅读 202
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研发用的固定资产,折旧会计分录怎么做
刘艳红老师
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提问时间:12/24 13:04
#事业单位#
研究阶段的折旧会计分录: 借:研发支出——费用化支出 贷:累计折旧
阅读 202
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关于建行E信通事项预算会计的处理,需不需要做预算会计
卫老师
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提问时间:04/23 08:59
#事业单位#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 建行E信通(建信融通)业务,仅在发生实际现金收付(贴现收款、到期兑付收款、实际付款)且该资金纳入部门预算管理**时,才做预算会计;开立、签收、背书转让、持有待到期(未实际收付款)阶段,一律不做预算会计。 祝您学习愉快!
阅读 202
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小规模小微企业,之前报的税都是25%企业所得税,这个月报税选择小微企业5%报可以吗?
文文老师
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提问时间:01/04 15:58
#事业单位#
选择小微企业5%报可以的
阅读 199
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公立医院收取第三方转的资源占用费等的账务处理
郭锋老师
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提问时间:04/23 09:18
#事业单位#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 借:应收账款—第三方资源占用费(XX单位) 贷:其他收入—资源占用费等 借:银行存款 贷:应收账款—第三方资源占用费(XX单位) 祝您学习愉快!
阅读 198
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事业单位。无债务申报,12月份的月报和年报有什么不同?
文文老师
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提问时间:12/29 09:19
#事业单位#
你好,税务申报上,没有什么不同
阅读 197
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老师,您好,我是公办幼儿园食堂,老师的餐费先收12元,其中2元是伙食费收入,10元挂其他应付款,等财政补贴下来,再付给老师,我现在收据按照2元开,还是按照12元开?
暖暖老师
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提问时间:05/08 09:47
#事业单位#
你好,现在按照12开具是对的
阅读 196
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公司法人有交社保,个税可以按照0申报吗
小王老师
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提问时间:06/03 14:59
#事业单位#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这个问题需分情况来看。如果公司只有法人且无其他员工,也没有支付工资,那么可以申报法人并进行零申报。但要是法人有工资收入,即便交了社保也不能零申报,要按实际工资收入申报个税。因为只要有应税收入,就应依法申报纳税,不能随意零申报。 祝您学习愉快!
阅读 196
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请问老师,报关单运费是按日元金额,而货物是按美元,我应该按那天汇率把日元转换过来
东老师
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提问时间:06/29 12:29
#事业单位#
您好,要使用报关单出口日期当月的人民币中间价计算
阅读 195
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写出四种金融机构,不少于10种金融产品
宋生老师
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提问时间:12/16 17:12
#事业单位#
以下是四种不同类型的金融机构及其各自的一些金融产品: 商业银行 储蓄账户 支票账户 定期存款(CDs) 个人贷款 房屋按揭贷款 汽车贷款 信用卡 商业贷款 信用证 银行承兑汇票 证券公司(投资银行) 股票 债券(包括政府债券、企业债券) 基金(如共同基金、交易所交易基金ETFs) 股票期权 期货合约 投资组合管理服务 首次公开募股(IPO)服务 证券承销 财富管理 财务顾问服务 保险公司 人寿保险 健康保险 汽车保险 房屋保险 旅行保险 商业保险 意外伤害保险 年金 投资连结保险 责任保险 基金管理公司 共同基金 货币市场基金 指数基金 债券基金 对冲基金 私募股权基金 风险投资基金 房地产投资信托(REITs) 商品基金 多资产类别基金
阅读 195
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制作宣传板面啥的花了5000事业单位记入哪个科目
钟存老师
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提问时间:07/20 15:35
#事业单位#
借:业务活动费用 — 商品和服务费用 — 印刷费
阅读 194
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农业养的鸡售出5000元,有200元加工费,开票是选择编码活鸡,然后加工费怎么开
小菲老师
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提问时间:06/14 16:59
#事业单位#
同学,你好 如果你是自己对活鸡进行初步加工后整体出:这种情况不需要单独拆分加工费开票,可直接合并到鸡的货款中,一起开具
阅读 194
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老师这个怎么做账刚接到手的账,之前的会计没有给任何资料,也不知道工资可计提那
东老师
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提问时间:05/29 10:26
#事业单位#
你好,交个人的话这么做账,借应交税费应交个人所得税 贷银行存款
阅读 194
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问一下企业所得税汇算清缴上面累亏数和盈利数加一起是等于未分配利润数吗
东老师
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提问时间:05/28 15:15
#事业单位#
您好,这两个数是不等的
阅读 194
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法人买了社保个税按照2520会有影响吗
张老师
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提问时间:06/03 16:32
#事业单位#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.社保基数按2520、个税工资同2520:若2520≥当地社保最低缴费基数,短期无即时处罚;低于最低基数,社保稽查必被补差+滞纳金; 2.个税长期固定低工资2520,法人无实际经营佐证,易触发个税、企业所得税预警(被质疑虚列低薪规避分红个税); 3.企业亏损/零申报+法人常年只发2520底薪,税务大概率核查账实、对公流水。 祝您学习愉快!
阅读 192
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高校工会发放节日福利,比如提货券,需要代扣代缴个税吗
刘艳红老师
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提问时间:12/29 14:11
#事业单位#
您好,不用, 这个用发票入账就可以
阅读 190
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公立医院关于根据《政府会计准则解释第5号》调整使用从结余中提取的专用基金后财务报表的编报。
郭锋老师
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提问时间:04/23 09:04
#事业单位#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 抱歉,这个问题比较笼统,您具体要问财务报表哪个项目的编报,请您再明确一下问题 祝您学习愉快!
阅读 190
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请问老师,出口应征税报关单用途确认,是什么意思?什么么样的报关单需要确认
暖暖老师
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提问时间:07/06 11:31
#事业单位#
你好,(2025年2月起全国强制执行,总局2025年2号、8号公告) 海关把出口报关数据同步到电子税务局,系统自动筛选出出口不能退税、不能免税,必须视同内销缴纳增值税/消费税的报关单,归集到专用模块; 企业申报增值税之前必须先完成用途确认,否则增值税申报表会直接校验失败、无法提交 。
阅读 189
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事业单位应审计要求(该笔应有工会账支的,实际从事业账支)由工会转出至事业账年底被财政清理掉,这笔工会支出,工会账怎么写会计分录?
朴老师
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提问时间:01/04 14:33
#事业单位#
工会转账给事业账时 借:其他应收款 — 事业账 贷:银行存款 红字冲销原错误列支的工会支出 借:事业支出 / **支出等(原列支科目) (红字) 贷:其他应收款 — 事业账
阅读 189
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中央财政拨款结转怎么做凭证
文文老师
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提问时间:12/30 16:33
#事业单位#
你好,是公司收到财政拨款?
阅读 187
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(5)2024 年 10 月,甲单位将本单位持有的一项 X 大型实验设备,单位价值1 600 万元,出租给 A 公司,期限为 12 个月;将本单位持有的一项 Y 中型实验设备,单位价值 800 万元,出租给 B 公司,期限为 10 个月;将本单位持有的一项 Z 大型实验设备,单位价值 1 600 万元,出租给 C 公司,期限为 3 个月。甲单位具体做法:上述三项出租业务均需报主管部门审批,主管部门审批同意后,即可直接实施。判断对错
小王老师
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提问时间:05/01 08:12
#事业单位#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不对。中央级事业单位一次性出租资产价值在800万元以上(含800万元)的,需经主管部门审核后报财政部审批,而不仅仅是报主管部门审批后就可直接实施。本题中甲单位出租的X大型实验设备、Y中型实验设备和Z大型实验设备价值均达到或超过800万元,应按规定经主管部门审核后报财政部审批,所以甲单位的做法错误。 祝您学习愉快!
阅读 187
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老师这张发票怎么做账也没有看到之前的会计25年12做计提,26年1月就直接用存款缴税了
暖暖老师
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提问时间:06/02 15:22
#事业单位#
你好,这是几月的税款?
阅读 186
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老师您好,想问一下,代理记账费700元/月,一个季度才付一次共2100元,每个月怎么样计提?
刘艳红老师
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提问时间:05/19 10:59
#事业单位#
您好,这种金额小的,直接入费用,不用计提
阅读 185
收藏 0
科目余额表里面财务会计,期初库存现金8709.06元,零余额81128元,其他应收款57230.22元,固定资产39458385.32元,借入款2209478.28元,其他应付款348061.24元,资产基金38001462.75元,累计盈余-953549.67元,预算科目财政拨款结转81158元,资金结存81128元。 财务会计,期末库存现金8709.06元,银行存款82314.05元,其他应收款57230.22元,固定资产39846224.25元,借入款2209478.28元,其他应付款349364.68元,资产基金38341229.68元,累计盈余-905595.06元,预算科目财政拨款结转81010.61元,资金结存81010.61元。 请老师帮忙填制一个资产负债表
朴老师
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提问时间:06/01 16:58
#事业单位#
一、期初数 (一)资产总计 库存现金:8709.06 零余额账户用款额度:81128.00 其他应收款:57230.22 固定资产:39458385.32 资产合计:39605452.60 (二)负债合计 借入款:2209478.28 其他应付款:348061.24 负债合计:2557539.52 (三)净资产合计 资产基金:38001462.75 累计盈余:-953549.67 净资产合计:37047913.08 负债 + 净资产总计:39605452.60(与资产相等) 二、期末数 (一)资产总计 库存现金:8709.06 银行存款:82314.05 其他应收款:57230.22 固定资产:39846224.25 资产合计:39994477.58 (二)负债合计 借入款:2209478.28 其他应付款:349364.68 负债合计:2558842.96 (三)净资产合计 资产基金:38341229.68 累计盈余:-905595.06 净资产合计:37435634.62 负债 + 净资产总计:39994477.58(与资产相等) 三、预算结余(补充列示) 期初:财政拨款结转 81158.00,资金结存 81128.00 期末:财政拨款结转 81010.61,资金结存 81010.61
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