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老师,我是个体工商户,第一季度开普票117248.51元是.这是我报的增值税申报表,可税务局说我报的是零报,没有营业收入,我找不到原因,那里填错了,麻烦老师看一下,给我讲一下!
孙燃老师
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提问时间:04/25 23:34
#建筑#
同学您好,我反复看了您的申报表,并没有不妥的地方,建议您电话咨询下主管税务部门,看一下问题到底出在哪
阅读 4431
收藏 19
老师,我是个体商户,第一季度开据普票发票开了117248.51元,我这个增值税申报表那里错了
郭老师
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提问时间:04/25 23:02
#建筑#
这个是不含税的金额是吗?如果是的话,在第11行里面填写 你这个填写的就对上面都是正确的。
阅读 5486
收藏 23
老师,我第一季度普票开了117248.51元,这个增值税申报表,麻烦老师帮我看看那里错了
耿老师
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提问时间:04/25 22:53
#建筑#
你好,你们是小规模还是个体工商户?小规模的话应该填写第十行
阅读 4443
收藏 0
建筑企业缺成本票如何处理呢老师
耿老师
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提问时间:04/25 22:53
#建筑#
你好!当建筑企业面临成本票缺失的问题时,可以采取以下几种策略进行合理筹划和处理: 1. **加强对供应商的管理**:建筑企业在与供应商签订材料采购合同时,应尽可能选择能够提供合格发票的供应商。同时,明确约定所需发票的种类及开具时间等细节,确保能够及时获取成本票。 2. **利用税收优惠政策**:注册个体户并申请定率征收,通过在税收优惠地区成立个体户来降低税负,最终综合税负率低至4%。这种方式可以解决企业缺成本票的问题,并且操作相对简单。 3. **自然人委托代征**:若建筑企业从自然人供货商购买商品而无法获取发票,可以选择在一些有税收优惠政策的园区内开发票。经过核定后,综合税负率较低,且办理快捷。 4. **人工成本的处理**:对于人工费,一般占施工企业成本的30%至40%,这部分成本不需要发票,可以凭每月发放的工资表据实入账。 5. **调整税务筹划策略**:如果企业经营规模不大,可以争取企业所得税实行核定征收,这样可以在一定程度上减轻企业的税收负担。 6. **优化采购流程**:针对隐形费用或无票支出较多的情况,企业应重新评估和优化其采购流程和合同管理,以减少这类费用的产生。 7. **个人独资企业或个体工商户**:建筑企业可以通过成立个人独资企业或让包工头注册个体工商户来开具工程服务类的发票,享受相关税收优惠政策。 8. **合法应用税务政策**:比如对于老项目或甲供材项目,依据税法规定,增值税可以按3%的征收率实行简易计税。
阅读 4909
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请问一下 老师 新公司没有入账也没有成本 之后零申报 月末要不要做账
微微老师
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提问时间:04/25 19:49
#建筑#
您好,没有发生经济业务,是不需要做账的呢.
阅读 5537
收藏 23
咨询一下我们是被**方,**方给我们提供了成本票,有专票有普票,这个税款我们是要算差额吗?专普票怎么去统计数字呢
小菲老师
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提问时间:04/25 19:41
#建筑#
同学,你好 这个是否算差额,看双方约定,一般单独统计金额,单独统计税额
阅读 848
收藏 4
实际建造的厂房,办公楼,门卫室,配电房算吗,二级是这些吗,那勘察费,设计费,图审费等这些费用又咋做账
郭老师
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提问时间:04/25 18:32
#建筑#
一般设置在建工程材料费、人工费、机械费,前期工程,设计费, 你那个厂房、办公楼这些都是太笼统。一般做固定资产的时候,设置固定资产的二级科目。
阅读 5554
收藏 23
公司自己买地建2个仓库,1个综合办公楼,请问在建工程二级科目有哪些
小菲老师
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提问时间:04/25 18:26
#建筑#
同学,你好 在建工程二级科目有建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出、进度款、材料、利息支出、人工工资、土地使用权、其它费用等.不同的企业可以根据自身的实际情况进行设置.
阅读 4541
收藏 19
老师,麻烦帮我看看这个报表是不是错了,税开了117248.51元,税务局说我报成0零报税了,我不知道问题出到那了!
CC橙老师
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提问时间:04/25 17:38
#建筑#
你好,全部填在了免税销售额,这些都是开的普通发票是吧?
阅读 5546
收藏 19
老师这道题说E拖后一周,影响总公期一周,是不是因为G没有自由时差
张学娟老师
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提问时间:04/25 17:33
#建筑#
你好,先看一下题目,请稍等
阅读 2951
收藏 2
请问一下建筑企业 项目管理人员的业务招待费入了间接费用,季度结转成本的时候按比例结转,在做汇算清缴的时候怎么进行纳税调整?
小锁老师
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提问时间:04/25 17:27
#建筑#
您好,这个的话,是再调增吗还是你们要求
阅读 819
收藏 3
老师好 3月份的分录有误 可以在4月红冲 再做个正确的吗
家权老师
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提问时间:04/25 17:24
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 4615
收藏 19
老师,我想问个税收入是包含了四项所得吗?
宋生老师
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提问时间:04/25 17:19
#建筑#
你好!是的综合所得就是这样
阅读 4408
收藏 18
老师您好,请问一个工程安装费有几百万,安装是找个人安装的,怎么开票比较好
家权老师
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提问时间:04/25 16:47
#建筑#
那个是去税局开建筑劳务费,按生产经营交个税
阅读 4587
收藏 0
小规模纳税人季度开了5386900元发票,1个稅点,请问他要交多少税,把公示列出来
宋生老师
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提问时间:04/25 16:31
#建筑#
你好!这个是5386900/1.01*0.01的增值税 城建税确定不了,一般是7%或者5%,教育费附加3%,地方教育费附加2%。 这三个加起来大概就是10%或者12%。然后现在减半征收。 也就是增值税的5%或者6% 5386900/1.01*0.01*5%或者6%
阅读 4474
收藏 19
老师看一下发票代码在哪儿半天没找到
郭老师
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提问时间:04/25 16:23
#建筑#
这种发票没有发票代码的。
阅读 5524
收藏 23
合同金额109万含税,被**公司开给甲方9%的专用发票,**方开给被挂公司3%的专用发票,2%的管理费,应该如何计算需要承担多少企业所得税
李爱老师
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提问时间:04/25 16:04
#建筑#
您好,应交增值税=109/1.09*0.09-109/1.03*0.03=5.83 附加税=5.83*12%=0.70 需要承担企业所得税=109/1.09-109/1.03-0.7=-6.52,你的管理费是谁向谁开的
阅读 4543
收藏 19
老师好,麻烦问一哈,建筑项目每月的水费和电费怎么做账,水费10万,电费也10万,
冉老师
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提问时间:04/25 15:58
#建筑#
你好,同学 这个直接计入工程施工科目 借工程施工 贷银行存款或者其他应付款
阅读 4517
收藏 19
不是要素系数加起来为1吗 不是1的话也不用管?
向向向老师
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提问时间:04/25 15:58
#建筑#
是不是截的图不全面
阅读 2982
收藏 13
老师,各部门分摊费用,成本一般分摊,有什么方法?
朴老师
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提问时间:04/25 15:47
#建筑#
1.直接分摊法:对于可以直接确定受益对象的共同费用,如原材料、直接人工和直接制造费用等,可以直接将其分配到相应的成本对象上。 2.间接分摊法:对于不能直接与产品相关的成本,可以通过一定的分配基础分摊到各个产品上。常见的分配基础包括直接人工工时、直接人工工资总额、直接材料成本或直接制造费用等。根据不同的分摊基础,又可以分为人工费用分摊法、材料费用分摊法和机时费用分摊法等。 3.比例分摊法:根据各个产品在销售额、产量、利润或其他相关指标上的比例,按照一定的比例分配共同的成本。这种方法适用于产品种类较多、生产过程复杂的企业,能够更准确地反映各个产品对成本的贡献程度。 4.标准成本法:企业会预先设定一个标准成本,然后根据实际产量和标准成本的差异来调整费用的分配。这种方法适用于生产过程较为稳定、产品品种较少的企业。 5.作业成本法:将企业的生产经营过程划分为一系列相互关联的作业,然后根据作业消耗的资源来分配费用。这种方法是一种更为精确的费用分摊方法。
阅读 5014
收藏 21
老师,请开建筑服务公司和劳务公司有什么区别?税率都是9%吗
家权老师
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提问时间:04/25 15:14
#建筑#
一般纳税人开建筑服务都是9%
阅读 4585
收藏 14
老师好 这个对方发给我们的 什么意思?说法对吗 承包办方暂扣我们11%的税他们解释原因:是基于给项目开了工程发票,广四交了9个点到税局,项目预缴了2个点增值税,广四得向税局交1个点的税赋,自然产生12%的附加税。广四9个点的销项税-项目2个点预缴-扣的项目1个点税赋=6个点要交进项税费发票,11个点中有6个点进项税费发票,另5个点是成本发票,之所以称之为暂扣就是暂时扣下,如果进项税费,成本票都提供并达标了,由项目申请广四退回。
朴老师
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提问时间:04/25 15:11
#建筑#
对方提到的“广四交了9个点到税局,项目预缴了2个点增值税”,这里“9个点”和“2个点”可能是指税率或税额的百分比。在中国,增值税税率根据不同的行业和情况有所不同,而预缴税款也是根据项目的具体情况和税法规定来确定的。 对方提到的“广四得向税局交1个点的税赋”,这看起来像是某种附加税或特定税费的计算。附加税通常是根据应纳税额的一定比例来计算的,但具体的税率和计算方式需要参照税法规定。 对方解释了“11个点中有6个点进项税费发票,另5个点是成本发票”。这里似乎是在说,为了抵扣暂扣的11%税款,需要提供足够的进项税费发票和成本发票。在中国的税务体系中,企业确实可以通过提供进项税费发票来抵扣应缴纳的税款。
阅读 620
收藏 3
美丽乡村建设项目,300万是省级补助资金,100万是县级配套资金,这两笔钱的资金来源我应该填下列表的那一栏
小小霞老师
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提问时间:04/25 15:09
#建筑#
你好了,省级就是中央财政那块,县城属于地方财政
阅读 4444
收藏 19
老师,装修公司提前购买的门贴和施工时用的小马桶,应该记在哪个科目上?
bamboo老师
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提问时间:04/25 14:49
#建筑#
您好 是去给客户装修的时候用的吗
阅读 5398
收藏 0
老师你好,请问我们建筑企业,现在在住建平台是换证呢,三级证换成二级的,它填的那个财务状况里面的数据是按税务局的纳税申报表填写吗?这个所有的填写金额或大或小有什么影响没?近三年的,其中有一年是负数的,这个有影响吗?
郭老师
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提问时间:04/25 14:39
#建筑#
对的是的,财务报表的 哪一个数据是负数?
阅读 4406
收藏 18
老师,银行卡收到工程款怎么记凭证
家权老师
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提问时间:04/25 14:39
#建筑#
借:银行存款 贷:预收账款
阅读 5412
收藏 14
郭老师在吗?麻烦综合说一下开多少合适?麻烦先看图,同一个项目,第一期设备材料开票342358.9元,进项开回来238650元,,工程服务款开票82560元,这个项目回劳务票,大概能回多少比较好?占比多少合适?
郭老师
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提问时间:04/25 14:36
#建筑#
包工包料的一般人工费占30%左右比较好你说的工程服务款开票82560,你还分开来开的这个工程款是包工包料。那你这个材料又是什么?
阅读 4572
收藏 19
老师,收到工程合同款怎么记凭证?
家权老师
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提问时间:04/25 14:34
#建筑#
你好,合同在执行之前不需要做账的
阅读 4119
收藏 17
老师,建筑施工企业购买的原材料计入库存商品,然后直接领用库存商品进入工程施工成本可以吗?
家权老师
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提问时间:04/25 14:20
#建筑#
是的,就是那样处理的
阅读 4022
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你好,老师。脚手架保温日常维护能开6%发票吗
小菲老师
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提问时间:04/25 14:03
#建筑#
同学,你好 维护费可以开具6%
阅读 4219
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