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建筑服务类公司的内账处理中,8月一共接了三个项目,其中两个项目8月已经开票收款,还有一个项目要等到九月份才开票,这个时候,是只确认其中两个已经开票收款项目的收入吗
venus老师
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提问时间:09/22 10:20
#建筑#
同学,可以先确认两个,另一个下次
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建筑工地上做的水槽,价格2万多,计入什么科目
易 老师
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提问时间:11/03 18:01
#建筑#
同学您好,你是什么企业,做什么的
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老师,您好,在自然人电子税局扣缴端我想查下单位以前申报的工资及扣除费用明细在哪查?我看只查到个总额
郭老师
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提问时间:11/06 10:28
#建筑#
你好,都是在这个电脑上吗?如果是的话,在自然人电子税务局有一个查询统计,在这里面有明细的。
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建筑业企业,怎么做帐?内账好做嘛?
朴老师
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提问时间:09/19 16:58
#建筑#
同学你好 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
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老师,装修公司如果是包工包料发票品名怎么开,如果只是人工怎么开
王超老师
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提问时间:12/27 16:46
#建筑#
你好 这个你开建筑服务的,如果是人工,你开劳务费的
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请问,消防改造公司进来的采购材料可不可以不入库直接做主营业务成本?有些材料可能用不完下次接着用但是账上没有库存 实际可能会有几个库存 这种怎么办
宋生老师
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提问时间:08/21 15:43
#建筑#
你好,这么说吧。你账上没有库存,说明账上做的不对。不应该这样做。
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老师我是建筑公司,给对方提供了人工和材料,我是一般纳税人。 对方要求我劳务和材料分开开,请问1我劳务那个怎么开?税率多少? 2材料那个是把材料明细列上开13对吧?
郭老师
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提问时间:09/09 10:59
#建筑#
你好,劳务属于建筑服务劳务3% 材料需要写具体的材料名字
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房地产开发企业,取得的土地价款可以抵减增值税销项税额,想问下抵减时账务处理
小毛老师
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提问时间:07/31 13:14
#建筑#
借:应交税费——应交增值税(销项税额抵减) 贷:主营业务成本
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老师好 建筑工地的伙食费,伙食费也是现场工人吃的 也是可以计入管理吗
小样儿demo
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提问时间:02/27 19:10
#建筑#
同学你好,这个可以入成本
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同一个项目,开票给业主A,回款是B,这种怎么做账
庚申老师
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提问时间:02/21 16:17
#建筑#
不可以那样做的,发票和付款要一致
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个税忘申报了,应纳税0,补申报后还要做些什么吗
小菲老师
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提问时间:02/18 10:19
#建筑#
同学,你好 不需要做其他的了
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同学们请教一下,借:主营业务成本 工程施工—合同毛利 贷:主营业务收入 这个分录中的主营业务成本的金额是从哪里来的呀?是不是平时发生归集到借;工程施工---合同成本的金额,月末确认主营业务成本时,直接把这个金额写到这个地方,不用结转,
耿老师
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提问时间:02/16 22:34
#建筑#
你好!应该是按工程进度确认的收入对应的同比例成本
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老师好 设备租赁没有简易征收吗?跟劳务不一样是不?
小小柠檬老师
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提问时间:01/26 15:29
#建筑#
同学你好,这个是需要一般计税的,跟劳务不一样。
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老师,我是被挂科方,在项目预缴企业所得税和增值税等时,是**方私户付的税款,我应该怎么做这笔分离
宋老师2
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提问时间:01/23 15:50
#建筑#
你好!对于你们,借应交税费-企业所得税 贷其他应付款-XX代付
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1、2024年1月份购买临时工的工伤保险,金额:23.24元,这个计入哪个科目?如何写分录?
一鸣老师
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提问时间:01/23 10:13
#建筑#
这个计入管理费用-福利费
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老师好,连续12个月500万开票额度期间怎么界定呢?比如是2023.1.9--2024.1.9这样子算吗?
胡胡老师
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提问时间:01/22 18:47
#建筑#
您好,是连续滚动的12个月,您的理解是正确的。 希望回答对您理解问题有所帮助~
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老师好,(一般纳税人)建筑业,取得的劳务费普通发票和其他加油费普通发票怎样做分录?
王超老师
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提问时间:01/17 07:11
#建筑#
1.收到劳务费发票时,根据发票金额和劳务内容,确认劳务成本。借:主营业务成本贷:应付账款 2.支付劳务费时,从应付账款中扣除已支付的款项。借:应付账款贷:银行存款 3.对于加油费普通发票,根据发票金额和油品用途(如施工机械用油、办公用油等),确认油品成本。借:工程施工——机械用油贷:银行存款 4.如果收到劳务费发票和加油费普通发票需要进行增值税进项税额抵扣,需要根据取得的增值税专用发票进行进项税额的抵扣。借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款
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老师,我想问下建筑业的印花税是多少金额?还有预缴纳的增值税上面的附加税回来我们当地申报的时候是不能做扣减的吗
若素老师
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提问时间:01/16 16:21
#建筑#
你好,印花税是按建设合同乘以3/10000。
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老师,审计要求有安全生产费,项目开过来一张发票,您帮忙看下,合理吗?
冉老师
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提问时间:12/26 16:50
#建筑#
你好,同学,这个也是可以的
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工程项目上制作的广告牌计入什么科目
杨会计
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提问时间:12/26 10:57
#建筑#
你好,工地上制作的广告牌,可以计入工程施工—间接费用核算
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房屋的装饰装修不属于建筑业吗
金金老师
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提问时间:12/23 20:07
#建筑#
您好,这个是不属于的
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老师我们项目是几个股东合股做的,现在是从公账上出去的项目上基本有对应的票,然后股东自己付钱的没有从公司走的,现在全部开票都开回公司了,这部分也是项目上的支出,几十万的票我是怎么做呢,挂其他应付吗,还是做用库存现金呢
朴老师
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提问时间:12/12 16:30
#建筑#
对于这种情况,可以采取以下方法进行处理: 首先,需要确认这些未从公司走账的支出是否应该纳入公司的财务报表中。如果这些支出与项目相关,且符合公司财务规定,那么应该将其纳入财务报表。 具体操作上,可以先将这些支出记入“其他应付账款”科目,以记录股东自己支付的未从公司走账的费用。同时,可以按照项目分类别进行辅助核算,以方便后续对项目成本进行统计和分析。 另外,如果这些支出已经开具了发票并已交回公司,那么应该在公司收到发票时将其记入相应的会计科目。对于库存现金的处理,一般来说,公司应该将收到发票后的款项及时存入公账,并在财务报表中记录库存现金的增加。 最后,需要注意的是,在进行财务处理时应该保持合规性和真实性,确保所有记录都能准确反映公司的财务状况和经营情况。
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请教老师,生产员工工伤治疗费入管理费用还是入生产成本尼
玲竹老师
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提问时间:12/08 16:53
#建筑#
您好 产员工工伤治疗费入生产成本
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老师,我们公司是劳务公司,业主要求总承包公司那边要有农民工工资发放工资。但总承包分包给分包商,分包商给我们,总承包没有农民工。想问我们公司的农民工到他们单位发放工资,这样可以吗?如果可以会不会影响我们开票,或者还要不要开票给分包商,
郭老师
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提问时间:11/15 15:46
#建筑#
你好,可以的,出一个委托书,你们单位委托对方发工资,但是还是你单位来申报个税。
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建筑业按开票确认收入,这个收入占总合同百分比,来乘以预计总成本,来确认成本,对吗?
易 老师
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提问时间:11/09 16:52
#建筑#
学员您好,是的,对的
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老师 我们开了劳务费发票出去对方没有钱支付工程款 现在他要把房子抵给我们做工程款需要什么资料啊
新新老师
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提问时间:10/30 11:27
#建筑#
好,需要相关的抵账协议,还需要发票。
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老师好 我们是在农村修路 这个都是雇佣当地的农民工 工资怎么处理 做账怎么办 没法开票给我们
郭老师
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提问时间:10/27 15:51
#建筑#
你好,社保要求严格吗?或者是你看一下他们到了退休年龄。
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前期支付供应商货款,后来查出来有问题,这家公司不能开发票了,这种情况该如何处理?
金金老师
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提问时间:10/20 17:33
#建筑#
您好,票据后期也不开了吗?
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老师,我想问一下,总公司是建筑公司总包资质,在县上设立了一个分公司,现在想要再同一个县上再开一个分公司,那么我想问一下,同县可以开两个分公司吗?为一公司,二分公司这样吗?
郭老师
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提问时间:10/10 18:08
#建筑#
可以的,可以这么做的。
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老师好,电梯安装是按建筑服务简易计税3%,那电梯拆除也是按这个3%吗?
金金老师
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提问时间:10/08 11:17
#建筑#
您好,拆除的话不是的,没有单独说这个
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