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老师,项目上购买劳保服装时计入间接费用呢还是计入低值易耗品摊销
一鸣老师
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提问时间:05/26 15:20
#建筑#
项目上购买劳保服装时计入间接费用
阅读 647
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经营范围为建筑材料销售,装饰材料销售,可以开家具窗帘煤气灶的销售吗?
一鸣老师
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提问时间:05/18 15:13
#建筑#
偶然开一次是可以的,长期开就要增加范围
阅读 647
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建筑工程异地预缴税金,劳务也异地预缴税金,那么是不是要签两份发包人跟承包人的合同。分别体现两份合同总价。
邹老师
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提问时间:05/18 08:43
#建筑#
你好,单纯的劳务,根本不需要异地预缴税金啊
阅读 647
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什么情况才需要填写这个表
青老师
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提问时间:05/11 15:24
#建筑#
本表由营业税改征增值税应税服务有扣除项目的纳税人填写。其他纳税人不填写。
阅读 647
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老师你好,有一笔周转材料24万,3年了一直没有摊销,现在年底了怎么处理呀?
邹老师
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提问时间:01/12 14:44
#建筑#
你好,这个周转材料有被领用吗
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水利基金的计提和缴纳都怎么做分录?
郭老师
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提问时间:06/02 18:06
#建筑#
借税金及附加贷应交税费,水利建设 借应交税费,水利建设贷,银行存款
阅读 647
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汇算清缴里的,资产折旧,摊 销及纳税(A105080) 这个表里的数据如何填? 资产原值:25881.57 累计折旧:17352.02 请老师帮我指导下下现几个数据如何填写: 1、资产原值 : 2、本年折旧摊 销: 3、累计折旧摊 销额: 4、资产计税基础 5、税收折旧摊 销额 如何计算?
郭老师
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提问时间:03/23 16:25
#建筑#
你好,2022年一年累计的折旧金额是多少?从开业到现在,2022年年底累计的折旧金额是多少?
阅读 647
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请问一下,建筑项目有分红,报表不结转利润,股东的现金分红挂什么科目合适?
青老师
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提问时间:08/08 12:25
#建筑#
你好; 这个是股东的话; 借利润分配-应付股利 贷应付股利 ; 支付:借 应付股利 ;贷库存现金; 记得报个税
阅读 647
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老师 汇算清缴后退了企业所得税4483.5怎么写分录呀
李老师(1)
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提问时间:12/25 16:49
#建筑#
您好,借银行存款 4483.5 贷,以前年度损益调整 4483.5 借,以前年度损益调整,4483.5 贷,利润分配-未分配利润
阅读 647
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工人工资保证金专户因为我们公司基本户变更,公司地址迁移到其他地方,所以名下所有一般户都封存了,现在要解封这个工人工资保证金专户,但是银行说我们项目完工了就只能销户,领导说广州以前开立公司的时候,规定要开一个工人工资专户,然后三级专户存五十万等,人社局那边,除非我们公司破产了,不然这笔钱不能拿出来,所以我们这个工人工资保证金专户不能销户,但是银行不能解封怎么办?
朴老师
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提问时间:09/23 17:22
#建筑#
同学你好 人行也不可以吗
阅读 647
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老师,公司在异地的建筑服务,按照简易办法3%在异地缴纳了增值税,请问这种怎么做账呀?(是一般纳税人)
新新老师
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提问时间:06/23 09:18
#建筑#
你好 借 应交税费 预交税款,贷银行
阅读 647
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建筑总承包把部分业务分包给专业分包公司,专业分包公司再吧劳务分包给劳务公司,这么操作可以吗
易 老师
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提问时间:03/03 11:09
#建筑#
不可以,分包是指从事工程总承包的单位将所承包的建设工程的一部分依法发包给具有相应资质的承包单位的行为,该总承包人并不退出承包关系,其与第三人就第三人完成的工作成果向发包人承担连带责任。合法的分包须满足以下几个条件: (1)分包必须取得发包人的同意; (2)分包只能是一次分包,即分包单位不得再将其承包的工程分包出去; (3)分包必须是分包给具备相应资质条件的单位; (4)总承包人可以将承包工程中的部分工程发包给具有相应资质条件的分包单位,但不得将主体工程分包出去。法律依据《中华人民共和国民法典》。
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建筑公司,我们是专业分包,劳务分包出去的,这次开票200万,分包50万,暂时没有收到进项发票,项目所在地预缴增值税时:(200-50)/1.09*0.02=2.75,那是不是回到机构所在地申报增值税:①200/1.09*0.09-2.75=13.76,②(200-50)/1.09*0.09-2.75=9.63,①对还是②对?
郭老师
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提问时间:12/06 18:00
#建筑#
①200/1.09*0.09-2.75=13.76 你好 这个是正确的
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甲供材项目,建筑公司怎么开票
易 老师
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提问时间:09/15 21:32
#建筑#
同学您好,按实际工程款金额开票,开建筑服务*工程款
阅读 647
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工地工人工资 发工资有特殊要求吗,是要银行代发还是自己发,工资表有什么要求格式吗
郭老师
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提问时间:09/14 10:50
#建筑#
都可以的,你可以和你单位职工一块委托银行代发,或者是自己支付都行。
阅读 647
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智能问:缺多少进项,缺多少成本票,怎么算?做内账表格(建筑劳务公司)
宋生老师
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提问时间:11/26 09:19
#建筑#
你好,这个要看你有多少销项税额,然后看你的预计税负率是多少,然后才能算。
阅读 646
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开票品目写木结构可以不?内容是定制安装木头
刘艳红老师
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提问时间:09/30 14:16
#建筑#
您好, 可以的,开这个没有问题
阅读 646
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我们公司是建筑服务公司,开出的发票是建筑劳务,成本票是购买的一些管件,这个怎么做进项的会计分录?
宋生老师
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提问时间:04/28 09:16
#建筑#
你好!这个借原材料,应交税费,应交增值税-进项税额,贷,应付账款。
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老师好 建筑结转成本的时候 工程施工下的人才机结转的比例一般是多少 可以全部结转吗
朴老师
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提问时间:03/26 16:00
#建筑#
同学你好 人材机比例是30:60:5
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施工企业会计材料管理的环节,各个环节财务会计要留哪些原始凭证呢
耿老师
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提问时间:03/20 20:25
#建筑#
施工企业会计材料管理包括**规划、计划进场、严格验收等环节**,且在各环节中需要留存相应的原始凭证。 施工企业在进行材料管理时,首先会进行全面规划,这包括制定现场材料管理规划和目标,为后续材料的存放、使用提供指导。接下来是材料的计划进场,根据施工进度安排材料分批有序地入场,同时防止过量采购导致剩余材料积累。之后在材料进场后要进行严格的验收,确保材料的品种、规格、质量和数量符合要求。 为了保障以上各个环节的正常运作与监督,必须严格管理相关的原始凭证。这些凭证包括但不限于: 1. **采购合同及发票**:作为材料采购的直接证明,反映了材料的来源、价格以及税收信息。 2. **验收记录**:记录了材料进场时的质量与数量状态,对于后续使用和成本核算至关重要。 3. **入库单**:确认材料已经进入企业仓库,并按照企业内部控制制度进行了登记。 4. **领料单**:当材料被领用时,需制作领料单以追踪材料的去向和用途。 5. **退库记录**:对于未用完的材料,应有退库记录证明其退回仓库的过程。 6. **库存盘点表**:定期对材料库存进行盘点,确保账实相符。 7. **报废、报损记录**:对于损坏或无法使用的材料,应记录其处理过程以便合理计算损失。 8. **转移单据**:若材料需要在项目之间转移,应通过转移单据来反映这一过程。 9. **加工订单**:针对需要特殊加工的材料,应保留加工订单以证明其加工过程和成本。 总之,这些原始凭证不仅是会计核算的基础,也是审计和税务检查时的重要依据。因此,施工企业需要建立一套完整的原始凭证管理制度,确保每一笔业务都有相应的凭证支持,以规范企业的财务行为,防范潜在的经营风险。
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老师,填写汇算清缴申报表的利润总额合计,费用拦,有销管财,我们研发费用有数,用合计填在管理费用里吗
陈陈陈老师
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提问时间:03/05 14:41
#建筑#
A100000表上的销管财的数是从后面的A104000表上提取的,研发费用的我记得有专门填写的地方
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资产负债表里的期末数是:-356921.7 期初数是:正的422464.56 这里的期末数是负数,2者在相减时,这里的期末数是负的356921.7-422464.56,是这样减? 还是356921.7-422464.56?是用哪种减?
陈陈陈老师
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提问时间:02/21 13:58
#建筑#
你好,两者相减应该是-356921.7-422464.56
阅读 646
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3%的劳务发票,成本除了人工还有哪些?可以是购买板房吗?机械租赁呢?
宋老师2
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提问时间:01/25 14:13
#建筑#
你好,劳务发票就是劳务作为成本。可以有一点辅料。
阅读 646
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加油卡开不征税发票吗?
梦瑶老师
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提问时间:01/22 18:07
#建筑#
预付加油费是开不征税发票
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公司在电子税局上显示的行业大类是科技推广和信息服务,但是公司实际的主营业务是建筑安装,材料销售 ,一般开九个点的建筑服务 和13%的材料销售专票,难得开一次6%的咨询服务,需要更改行业大类吗?不改有什么影响呢?
朴老师
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提问时间:01/22 15:29
#建筑#
这个不需要的 只要申请兼营就可以
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彩票公益金支出的资金来源是政府性基金吗?
宋老师2
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提问时间:01/16 16:51
#建筑#
你好是的,一开始这一笔是政府投入的。
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普通发票跨年红冲后,账务如何处理呢
文文老师
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提问时间:01/16 10:33
#建筑#
做相反的会计分录
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老师好,有开过安全措施费发票?这个是属于什么税目,怎么开
宋老师2
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提问时间:01/16 10:43
#建筑#
你好!这个开工程施工的发票。
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公司注册之前购买的材料发票可以入帐,加油充值单可以入账做成本税前扣除吗
微微老师
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提问时间:01/13 22:07
#建筑#
您好,公司注册之前购买的材料发票可以入帐;充值单不是发票不能税前扣除.
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老师麻烦帮忙看看分录借:库存商品-工程材料 贷:应付账款 借:工程施工-材料 贷:库存商品-工程材料 发现此材料是销售材料怎么调账分录
易 老师
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提问时间:01/11 19:29
#建筑#
同学您好,将库存商品-工程材料从“工程施工-材料”转回“库存商品-工程材料”: 借:库存商品-工程材料(红字) 贷:工程施工-材料(红字) 将应付账款转为营业收入: 借:应付账款 贷:营业收入 同时,需要确认相应的增值税销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 确认销售成本: 借:营业成本 贷:库存商品-工程材料
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