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老师,想问下,我们只有人民币账户,如果收美元直接结汇进来的,但是现在有客户要我们美元账户,说人民币账户打不进来这个是什么情况
郭老师
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提问时间:01/20 13:23
#税务#
人民币账户不能直接接收美元
阅读 34
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连锁公司给底下的门店销售的药品所获得的收入用交税吗,门店已经交完税了,我们是一个法人旗下的连锁公司,我们是不是就不用交了
小菲老师
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提问时间:01/20 13:19
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 27
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老师,我们公司是A公司收购了一家B总公司及其分公司C。B公司不经营,没业务,C分公司经营业务。A零元收购过来的,现在有几个高管也想入股,之前没有注资过,那现在第一步把A持B,C的股权零元转给高管,转完后各自都注资进来,这样行吗?注资是注入总公司对吗,那B把钱转到C公司是做投资还是挂往来呢
郭老师
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提问时间:01/20 12:59
#税务#
分公司没有股东,他不能股权转让,还有零转让,大部分税务局不认可 是股东投资到被投资企业里面去,转款的时候备注投资款 但是B没有C的股份,C公司没有股东
阅读 18
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个人代开的劳务发票要代扣个税吗
小菲老师
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提问时间:01/20 12:58
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 26
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老师你好,公司处置了一批资产,未确认收入;申报所得税的时候,增值税收入和所得税收入差额100万,要写说明,改怎么写呢
小菲老师
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提问时间:01/20 12:57
#税务#
同学,你好 就写处置固定资产,企业所得税没有通过收入科目
阅读 13
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老师补缴纳的增值税,税差计入营业外支出,可以吗
刘艳红老师
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提问时间:01/20 12:54
#税务#
您好,这个是补计提当年的还是去年的
阅读 34
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请问老师,25年汇算清缴时,研发费用加计明细表里面第一项,和41项,42项,怎么填?
郭老师
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提问时间:01/20 12:51
#税务#
41、是研发支出费用化借方发生额合计,或者是看管理费用、研究费 42是研发支出资本化借方发生额合计
阅读 47
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公积金离职提取的条件是什么?
小菲老师
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提问时间:01/20 12:50
#税务#
同学,你好 你是什么地方的?
阅读 41
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老师,增值税上期有留抵,这期报无票收入用掉,请问这部分留抵税,要结转成本吗
小菲老师
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提问时间:01/20 12:49
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 13
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老师,企业所得税 季度报表里面的实发工资包扣2025年支付2024.12月份的吗
刘艳红老师
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提问时间:01/20 12:44
#税务#
您好,这个只包括当年的
阅读 29
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合作社不报财务报表,如果报了该怎么办?
小菲老师
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提问时间:01/20 12:36
#税务#
同学,你好 没有理解你的意思? 你是多申报了吗?就是选填的,你填了?
阅读 20
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房产税从价和从租的计算公式是什么?
小菲老师
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提问时间:01/20 12:31
#税务#
同学,你好 从价计征 适用于房产自用或经营的情况,按房产余值计算。 公式:应纳税额 = 房产原值 × (1 - 扣除比例) × 1.2% 关键点: 房产原值:包括房屋本身及不可分割的附属设备(如电梯、中央空调)。 扣除比例:通常为10%至30%,由地方政府确定。 税率:统一为1.2%。 从租计征 适用于房产出租的情况,按租金收入计算。 公式:应纳税额 = 租金收入 × 税率 关键点: 税率:一般为12%。但个人出租住房有优惠税率,通常为4%或更低。 租金收入:指不含增值税的租金。 简单来说:自用或经营按房产价值的1.2%交,出租按租金收入的12%交(个人出租住房有优惠)。
阅读 49
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老师,25年12月计提的年终奖,在12月个税系统已进行申报,但未发放这个年资奖金,是不是申报所得税之前,发放就可以啊?
小菲老师
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提问时间:01/20 12:28
#税务#
同学,你好 不是,应该在12月份发放
阅读 17
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老师12月份已报完税,在结固定资产时系统出了问题,折旧多了14.93,导致报表和申报的不一致,这个应该怎么调整,想调账不调报表
小菲老师
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提问时间:01/20 12:28
#税务#
同学,你好 多折旧的,本月冲掉就行
阅读 27
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老师问一下是不是增值税报表只有进项和销项税数是自己填的,其余几个表都是自动出来的、资料五不用再自己填吧
小菲老师
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提问时间:01/20 12:26
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 25
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小规模转一般纳税人,财务记账系统怎么操作
刘艳红老师
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提问时间:01/20 12:21
#税务#
您好,后面按一般人的来就可以,只是应交税费的差异,其他都是一样的
阅读 8
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增值税表中怎么都会计分录,进项税额转出
郭老师
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提问时间:01/20 12:16
#税务#
留底科目在哪个里面挂着?借,应交税费,未交增值税。贷,留底科目
阅读 24
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老师好,增值税主表的2和3行,一般项目和即征即项目分配出错了,但是总金额没错,那对要交的增值没有影响吧
朴老师
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提问时间:01/20 12:12
#税务#
总金额没错的话,当期应交增值税额不受影响。 但会触发申报比对异常,还可能影响即征即退项目的退税审核,建议尽快更正申报。
阅读 20
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一般纳税人建筑公司,我们2025年初资产总额6635万多,经过今年一年的运营,年底资产总额降到4100万,一年降了38%,这样有税务风险吗
文文老师
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提问时间:01/20 12:04
#税务#
你好,通常不会有风险的
阅读 11
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增值税表种的进项税额转出怎么做分录
家权老师
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提问时间:01/20 12:03
#税务#
因为啥原因转出的嗯?
阅读 34
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老师,公司股东,不是公司员工,没有给他发工资,应该不能给他发年终奖吧
小菲老师
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提问时间:01/20 12:00
#税务#
同学,你好 在公司任职,就可以发奖金
阅读 35
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一般纳税人销售货物客户要求不开票,减6个税点,这个税点是在税额基础上减吗,收入如实申报纳税的,可以举例子吗
刘艳红老师
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提问时间:01/20 11:57
#税务#
您好,比如你们开票是1000,减六个点就是1000*0.06,少收这么多钱
阅读 409
收藏 2
制造业品质部买了580元一个零件柜计入周转材料易耗品还是固定资产
文文老师
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提问时间:01/20 11:57
#税务#
计入周转材料易耗品即可
阅读 11
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外包项目工资在哪里发放好
刘艳红老师
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提问时间:01/20 11:55
#税务#
您好,这个是般是对方公司申报个税,然后开发票,你们转钱
阅读 28
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老师,我们公司是10月份才注册的,企业所得税申报的第四季度季初从业人员、和资产总额都是吗?
家权老师
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提问时间:01/20 11:55
#税务#
第四季度季初从业人员1、和资产总额0.01就行
阅读 17
收藏 0
个体户的个人经营所得怎么收税的
刘艳红老师
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提问时间:01/20 11:54
#税务#
您好,按收入减去成本费用后的利润来交
阅读 9
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未分配利润怎么填财务报表和利润表
小菲老师
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提问时间:01/20 11:47
#税务#
同学,你好 资产负债表,利润分配一栏
阅读 19
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12月份销项票开了含税价47000元,税负率控制在2个点,要开多少进项票
文文老师
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提问时间:01/20 11:45
#税务#
你好 适应的税率是13%吗
阅读 17
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老师,我们生产出口单位,平时我是手工录入报关单,12月,公司免抵退金额90万,税务局给退了55万,当时的情况是这样的,一开始我录了56万,留抵税额55万,税务局说,免得太少,所以又录了30多万。其中的有一份关单,退税资料不全,没有陆运费和报关费发票,可以把这份报关单视为免税部分吗?因为我已经把这份报关单录入到系统里了,不知道能不能这样理解,平时某些产品如果走免税,我是不录入免抵退系统的,脑子有点乱,请老师解惑
朴老师
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提问时间:01/20 11:43
#税务#
可以将该报关单转为免税处理,但要按两步操作: 先在免抵退系统中撤销或冲减这份报关单的已录入数据。 将对应收入填到增值税申报表免税销售额栏,留存资料不全的证明,同时转出对应进项税。 注意不能直接默认免税,否则会有税务风险。
阅读 44
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安徽的报税跟浙江的是一样的吗?个税系统要重新下载吗,还是是自然人电子税务局(扣缴端)都是一致的?
家权老师
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提问时间:01/20 11:40
#税务#
自然人电子税务局(扣缴端)都是一致的
阅读 12
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