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老师好!所得税季报季度平均值怎么算呢
邹刚得老师
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提问时间:05/16 16:41
#建筑#
你好,季度平均值=(季度期初数+季度期末数)/2
阅读 6498
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老师好,项目担保费入什么科目
家权老师
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提问时间:05/15 17:41
#建筑#
直接计入项目的成本
阅读 6496
收藏 5
老师,我们公司要在外地开一个分公司,所有的税是各报各的吗?总公司需要做什么吗?
郭老师
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提问时间:05/15 13:01
#建筑#
所得税可以合并 其他的自己做自己的 你看下他独立核算的吗
阅读 6496
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这道题怎么写啊,快快快急急急
甜椒老师
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提问时间:05/16 09:53
#建筑#
同学您好!1、借:周转材料100 应交税费-应交增值税税进项税 1.3 贷:银行存款 11.3
阅读 6495
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23年的项目,忘记交印花税了,今年补上可以吗?
冉老师
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提问时间:05/17 11:06
#建筑#
你好,同学 可以的,可以补申报的
阅读 6493
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23年工程施工结转成本,多结转了2500元,怎么调整?
莎莎莎老师
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提问时间:05/16 11:10
#建筑#
同学您好,可以红字分录冲红多结转金额,希望可以帮助到您
阅读 6492
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老师您好,同一地级行政区范围是什么意思?能举个例子吗?
朴老师
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提问时间:02/01 11:28
#建筑#
同学你好 是指的隶属于同一地级市
阅读 6490
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拿到U盾插到电脑怎么使用,电脑要下载什么嘛
东老师
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提问时间:05/16 17:39
#建筑#
你好,你这个是什么U盾?银行的U盾吗?
阅读 6488
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老师请问23.12月异地有预缴,24年1月开始开票的。这种情况做账,23年12月不用做收入吧?根据24.1月开票再来做收入可以吗?
小菲老师
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提问时间:05/15 19:09
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 6488
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老师,请问一下一个足浴店补记一下23年12月至4月的账,让做个内账,应该怎么建账?老板知道每月盈利情况?
廖君老师
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提问时间:05/17 22:55
#建筑#
您好,把23的11月科目余额表的期末数作为期初建账,12开始每月发生多少业务做多少分录,这样凭证做完就有利润表了
阅读 6487
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老师你好,我们是建筑公司,我们用A公司接的项目,A公司回款后扣完税金直接转给我们公司了,我们公司账上挂的预收款,其实是不欠A公司票,这个预收款怎么平账好呢?
郭老师
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提问时间:05/16 09:54
#建筑#
你好,最好不要公户收钱,能退回去吗?让你们老板私下收钱,就是相当于和你单位这个业务没有关系。你们不知道这回事儿。
阅读 6486
收藏 16
像这个制度说存款利息列入其他收入,是否属实呢?
朴老师
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提问时间:05/15 14:49
#建筑#
同学你好 非营利组织的话可以
阅读 6482
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老师,劳务费怎么计算个人所得税,劳务费汇算清缴怎么计算个人所得税
耿老师
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提问时间:06/20 06:04
#建筑#
针对劳务费如何计算个人所得税以及劳务费汇算清缴的计算方法,需要综合理解相关税法规定和具体操作流程。以下是对这一过程的详细解析: 1. **劳务费个税的基本计算方法** - **预扣预缴**: 对于劳务报酬所得,通常由支付方按次或按月进行预扣预缴税款。计算方式是收入减除费用后的余额作为应纳税所得额,再根据不同的收入额度应用不同的税率进行计算。 - **费用减除**: 每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按收入的百分之二十计算。 - **适用税率**: 根据劳务报酬的不同区间,适用的税率从3%到45%不等。例如,不超过3000元的部分,税率为3%;而超过80000元的部分,税率为45%,并有速算扣除数参考。 - **汇算清缴**: 年度汇算时,居民个人需将一年内的所有劳务报酬所得合并计算个人所得税。此时可以扣除费用六万元及其他专项扣除,然后依据综合所得税率表计算应纳税额。 2. **劳务费汇算清缴的计算方法** - **年度合并**: 在年度汇算清缴时,居民个人需要将包括劳务报酬所得在内的各类综合所得进行合并计算。 - **扣除项目**: 除了基本的费用减除外,还可扣除如基本养老保险、基本医疗保险等专项扣除,以及依法确定的其他扣除。 - **税率应用**: 综合所得的税率从3%至45%不等,依据年度总收入与适用的税率表进行计算。 - **多退少补**: 根据年度汇算的结果,比较已预缴税款,进行多退少补的操作。 此外,在实际税务处理中,确保正确计算和申报个人所得税对个人和单位都是非常重要的。以下一些实践建议可能对理解和操作有所帮助: - **记录保存**: 保持详细记录,包括所有劳务费收入和相关的扣缴税款证明,以备年度汇算时使用。 - **及时更新**: 随着税法的不断更新,应及时关注相关政策变动,确保税务处理符合最新规定。 - **专业咨询**: 如遇到复杂的税务问题或不确定如何处理特定情况,寻求专业税务顾问的帮助是明智的选择。 综上所述,了解劳务费如何计算个人所得税及进行劳务费汇算清缴是每个纳税人应尽的责任。合理规划税务,不仅可以避免可能的法律风险,还可以确保个人财务的健康发展。
阅读 6474
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老师,工程项目的收益怎么算的
宋生老师
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提问时间:05/15 13:26
#建筑#
你好!这个是收入-成本-费用-税金等
阅读 6473
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请问实际累计开票金额已经大于外经证填报的金额,需要核销外经证重新申请新的吗?
暖暖老师
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提问时间:09/11 13:21
#建筑#
当实际累计开票金额大于外经证填报的金额时,一般需要根据具体情况进行处理,可能需要核销外经证并重新申请新的,也可能有其他的解决方式,具体如下: 1. 合同金额有变更: - 如果是因为项目实施过程中出现了合同金额增加的情况,导致实际开票金额超过外经证填报金额,那么需要准备好相关的合同变更协议、补充协议等证明文件,回到机构所在地税务机关申请变更外经证的金额,使其与实际业务情况相符。变更完成后,可继续使用原外经证进行经营和开票。 - 如果合同变更后金额增加幅度较大,原外经证无法通过变更满足需求,可能需要先核销原外经证,再重新申请新的外经证。
阅读 6468
收藏 0
老师,项目完工,撤场人员的车费计入工程施工里,还是公司费用?
郭老师
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提问时间:06/20 07:56
#建筑#
都是项目上的工程,施工就行。
阅读 6463
收藏 27
老师你好,请问汇算清缴的时候财务报表年报跟我最后一个季度财务报表有些数据不一样,有出入,这个有啥影响没,数据可以变动调整吗?
东老师
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提问时间:05/15 09:55
#建筑#
你好,没事儿,这个没有影响的。
阅读 6461
收藏 27
老师 我是房地产公司 现在买了一批洒水车 用于出租给物业公司, 不管有没有出租出去折旧都进其他业务成本么?
小宝老师
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提问时间:06/19 10:29
#建筑#
由于出租才可以计入其他业务成本,如果适用于施工,应该进入施工的成本。
阅读 6453
收藏 0
收到一张电信服务费专项发票,金额是3407元(电信费3296.92元,税200.48元),请问老师怎么做凭证?谢谢!
东老师
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提问时间:05/16 13:48
#建筑#
您好借管理费用电话费 进项税额 贷银行存款
阅读 6446
收藏 10
宋老师 12月份的利润是1635150.42
宋生老师
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提问时间:05/16 10:40
#建筑#
你好!你之前的问题是什么呢
阅读 6444
收藏 27
老师您好,为什么小规模和一般纳税人的简易计税的预缴分录不一样,帮忙解释下,谢谢老师
bamboo老师
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提问时间:05/16 16:47
#建筑#
您好 请问您小规模纳税人预缴的分录怎么写的?
阅读 6439
收藏 27
老师你好,请教一下有一笔工程款分包没有钱给,总包代支付,就是提供农民工名单,按照发工资形式支付给我们了,会计分录应该怎样入账,还有我们应该附那些原始凭证?代发农民工工资我们企业要怎样申报个税?
郭老师
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提问时间:05/16 17:30
#建筑#
借应收账款,贷,主营业务收入应交税费。 借,主营业务成本贷,应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷应收账款。你们单位来申报个税的。劳动合同的安工资 需要你们单位出委托对方发工资。
阅读 6439
收藏 27
工程合同大概什么时候开机发票?如果合同林没有约定,一般什么时候开具发票?
廖君老师
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提问时间:05/15 22:11
#建筑#
您好,跟甲方结算时一般要开发票的,有时甲 方财务没有发票不付款
阅读 6439
收藏 27
属于消防改造的,平时材料都是很杂,也要一项项入库出库吗?合同是分期付款的,那做账应该怎么做
郭老师
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提问时间:05/15 10:16
#建筑#
入库不入库都行,你可以买来直接使用。大部分建筑的他就是买来直接使用。
阅读 6439
收藏 20
项目请款单金额是3万,扣审计费1000,实际付款2万9,那开票按2万9开还是3万开?
东老师
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提问时间:05/15 07:50
#建筑#
你好,您付的这个是什么钱?为什么扣了审计费?
阅读 6435
收藏 15
安全文明施工费跟安全文明生产费是一样的意思吗?
小菲老师
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提问时间:02/04 16:18
#建筑#
填写,你好 你好,安全生产费用,应该是在矿业使用的。安全文明施工费这个是建筑行业的叫法
阅读 6434
收藏 27
老师您好,简易计税这个不懂,为什么冲平后是借应收账款 贷银行存款
小锁老师
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提问时间:05/16 15:28
#建筑#
您好,这个的话,相当于这部分应收,是直接抵扣了水库
阅读 6422
收藏 27
建筑方面的公司经常会外包部分项目给人做,然后呢又没票的,公司转账转到个人账户,那这种情况做账要怎么做
郭老师
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提问时间:05/15 16:27
#建筑#
借工程施工分包款贷银行 确认收入之后结转到主营业务成本没有发票可以正常做。但是抵扣不。
阅读 6421
收藏 27
下面项目经理一个月才报一次账,好多项都是他自己垫付的,项目很多,如果没有票,做账的时候要一项项拆开做吗?那他报销的金额可以一起打入他的账号吗
小杜杜老师
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提问时间:05/17 09:38
#建筑#
你好 做账的时候分类做,同一类的做在一起,但是没有发票的不能做税前扣除;可以把报销金额一起打给他的
阅读 6415
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老师,这个答案解析是什么意思呀?
谢谢老师
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提问时间:05/15 10:31
#建筑#
同学您好,这一笔是把计入管理费用的办公费调整到了工程施工
阅读 6415
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