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老师您帮我看下这个题和这个知识点我也搞混了
余倩老师
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提问时间:05/20 15:22
#税务师#
你好,你是C选项不懂吗,专门借款在资本化期间是资本化的,不是计入当期损益。
阅读 9148
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请教一下 特殊性税务处理下债务重组确认的应纳税所得额占当年应纳税所得额50%以上,可以在5个年度内均匀计入个年度。然后后面还有一句债转股业务,不确认所得与损失。是不是有点矛盾?
小锁老师
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提问时间:06/14 16:14
#税务师#
您好,他不矛盾的,只是说,债务重组,不仅仅包括债转股,还有很多方式这个
阅读 9147
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老师这个题的b答案怎么理解,我写的分录是借利润分配贷本年利润
bamboo老师
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提问时间:05/24 09:46
#税务师#
您好 弥补亏损不需要单独 写分录的哈 比如本年盈利 结转本年利润 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润 自动的就弥补了借方的亏损
阅读 9147
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A104000期间费用明细表 十四、保险费 包括哪一些 有没有包括公司车辆的保险费
东老师
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提问时间:05/21 15:22
#税务师#
你好,这个包含公司缴纳的财产保险
阅读 9146
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提问:老师,柜子是全包价格 其中的清关费付款可以不开票么
文文老师
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提问时间:05/21 09:49
#税务师#
柜子是全包价格,其中的清关费付款可以不开票
阅读 9145
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老师361题什么意思,没懂
小敏敏老师
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提问时间:05/20 18:07
#税务师#
你好,同学,借款费用在资本化时需要与资产支出挂钩的是一般借款的利息,专门借款的利息与资产支出无关。
阅读 9144
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老师,你好,请问新办制造业企业的前期成本应该按照什么标准结转,因为前期半年是整理车间,设备进入,人工工资都是正常发放的,半年后投产,前期人工工资等投入怎样分摊到成本结转出来
郭老师
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提问时间:05/19 06:48
#税务师#
你好 和你制造费用一样 安生产工时 或者耗用原材料 都可以
阅读 9144
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老师,公司2023年三月成立,工资平时都是法人零申报,有一个月是报了劳务人员75人,汇算清缴时人数怎么计算,资产总额怎么计算
冉老师
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提问时间:05/22 11:19
#税务师#
你好,同学 按照每个人的人工数加和除以12计算的
阅读 9141
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老师,工程上用的车辆折旧年限是几年
郭老师
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提问时间:05/19 17:53
#税务师#
运输的最低四年 其他的生产经营用的工具器具
阅读 9141
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给三家客户做服务业务,完工后,开票服务费,单位填什么?数量1?
宋生老师
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提问时间:05/20 09:10
#税务师#
你好,这个你可以写次或者项
阅读 9140
收藏 0
老师,公司买车辆折旧年限是多久
小锁老师
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提问时间:05/19 17:42
#税务师#
您好,这个的话是最少是4年的
阅读 9139
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请问红线部分什么意思?麻烦举例说明一下
丽媛老师
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提问时间:06/14 16:47
#税务师#
你好,同学,因为造普通标准住宅出售的,增值额未超过扣除项目金额(包括20%加计扣除部分)20%的,免征土地增值税。
阅读 9136
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请问,公司车辆维修费 缴印花税吗
宋生老师
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提问时间:05/20 18:11
#税务师#
您好!这个严格来说需要
阅读 9133
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老师,异地工程预交附加税怎么入账
廖君老师
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提问时间:05/19 08:37
#税务师#
您好,随增值税交的 预缴税款: 借:应交税费——预缴增值税 贷:银行存款 计提附加: 借:营业税金及附加 贷:应交税费——应交城建税 应交税费——应交教育费附加 应交税费——应交地方教育费附加 借:应交税费——应交城建税 应交税费——应交教育费附加 应交税费——应交地方教育费附加 贷:银行
阅读 9133
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老师,公司买车30万怎么做账,增值税怎么报,所得税怎么申报,怎么纳税调增
王晓晓老师
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提问时间:05/19 12:51
#税务师#
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进 贷:银行存款
阅读 9132
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老师这个题ad答案不理解
谢谢老师
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提问时间:05/21 11:45
#税务师#
借款费用,包括借款利息、折价或溢价的摊销(发行债券)、辅助费用(手续费、佣金等)、因外币借款而发生的汇兑差额(汇率变动导致的差异),不包括权益性融资费用(发行股票手续费),因权益性融资不属于借款。 A属于辅助费用(手续费、佣金等) D属于权益性融资费用(发行股票手续费)
阅读 9130
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你好,注册资本金5年内实缴,2019年成立的那是不是今年就要把注册资本金补齐,如果注销的话需要注意哪些事项
高辉老师
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提问时间:05/22 17:25
#税务师#
你好,最新的政策还没有出来,意见里面说给3年的延期,可以再缓缓 实缴就是用股东的账户把款,直接汇到公司账户,并备注投资款。公司登记做实收资本,次年工商公示
阅读 9129
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老师,请问我们要收货款58600,对方付银行承兑汇票,年贴现率大概5%,6个月,请问6个月贴现的利息怎么算呢
小菲老师
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提问时间:06/14 14:37
#税务师#
同学,你好 可以参考 58600*5%/2
阅读 9126
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老师,收入减成本是毛利吗
小锁老师
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提问时间:05/19 10:41
#税务师#
您好,对的,这个是没错的
阅读 9123
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个体工商户经营所得 一年赚了49万 应该怎么算个税 麻烦老师写清楚过程
暖暖老师
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提问时间:05/21 15:27
#税务师#
你好生产经营所得个税的计算是490000*30%-40500
阅读 9122
收藏 38
请教一下,待抵扣进项税额记入哪个会计科目,需要抵扣时怎么转出,会计分录怎么写
宋生老师
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提问时间:05/21 10:15
#税务师#
您好这个是计入应交税费,应交增值税待抵扣进项税额。 你可以,转入到进项税额里面。 借,应交税费,应交增值税进项税额。贷,应交税费,应交增值税待抵扣进项税额。
阅读 9121
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老师,公司买的商务车可以按十年折旧吗
廖君老师
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提问时间:05/19 17:52
#税务师#
您好,不可以的,按税法来 4年 (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。
阅读 9116
收藏 0
A104000期间费用明细表 16行修理费 包括公司车辆的维修费 跟公司花园的装饰费用吗
宋生老师
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提问时间:05/21 15:18
#税务师#
你好,是的,是包括的。
阅读 9115
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通过政府部门向贫困地区捐赠可以扣除吗,怎么扣除
家权老师
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提问时间:05/21 09:27
#税务师#
必须取得公益捐赠收据才能按利润总额12%限额扣除,
阅读 9114
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老师,打印费怎么入账
廖君老师
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提问时间:05/19 14:26
#税务师#
您好,借:管理费用-办公费
阅读 9114
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老师外地项目预交企业所得税怎么纳税申报
宋生老师
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提问时间:05/20 11:57
#税务师#
你好,你这个是季度申报的时候,是吧?
阅读 9112
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老师,40万买车,账怎么记,折旧怎么提,汇算清缴怎么报
夏春燕老师
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提问时间:05/19 17:21
#税务师#
买车 借,固定资产40 贷,银行存款或应付账款40 车按4年折旧 每月折旧 借,管理费用或销售费用 贷,累计折旧 汇算清缴 如果会计的折旧年限和税法一致 账载金额和税收金额就填一致
阅读 9109
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老师,公司买的车辆折旧年限是几年
郭老师
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提问时间:05/19 17:49
#税务师#
运输的最低四年 其他的生产经营用的工具器具
阅读 9109
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A自产对内为啥不交增值税呢
王小山老师
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提问时间:05/23 09:48
#税务师#
这种情况不视同销售的,比如购入的存货用于在建工程
阅读 9107
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老师,请教一下,这个各类基本社会保障性缴费指什么,员工社保吗?
冉老师
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提问时间:05/20 15:44
#税务师#
你好,同学 就是社保的,同学
阅读 9107
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