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老师年底有利润是不是可以不提取盈余公积
文文老师
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提问时间:01/16 11:52
#税务#
是,可以不提取盈余公积
阅读 25
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老师,您好!一般纳税人,请问去年第四季度的已申报,现在又收到去年的办公费,怎么出凭证呢?是要改去年的申报吗?
文文老师
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提问时间:01/16 11:49
#税务#
直接做到26年办公费即可
阅读 84
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总公司需要合并申报分公司的税务吗
文文老师
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提问时间:01/16 11:46
#税务#
若独自报税,不用合并
阅读 50
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你好,我有一个企业是今年3月份才开始计提员工工资的,但是二月份就有员工福利费了,这一笔2月份的员工福利费汇算清缴时需要调整吗
文文老师
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提问时间:01/16 11:45
#税务#
福利费是不超过工资总额的14%
阅读 189
收藏 1
老师,发票信息开错了,金额没错,冲红重开了,这种怎么分录,谢谢
文文老师
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提问时间:01/16 11:44
#税务#
若是当月开错,当月红冲重开,只用做重开发票分录
阅读 33
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老师,关联企业之间的有偿借款,要缴纳印花税吗?为什么
家权老师
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提问时间:01/16 11:44
#税务#
那个不需要交印花税,金融机构借款才交
阅读 23
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请问老师,2021年实缴了注册资金,一直没有申报印花税,2025年申报会有滞纳金吗
文文老师
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提问时间:01/16 11:44
#税务#
若按次采集,填写现在日期,不会有滞纳金
阅读 32
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老师,请问增值税申报表的出口收入和免抵退申报表的出口收入有差额可以吗?差额是增值税申报表免抵退未开具发票金额未申报出口退税形成的。
郭老师
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提问时间:01/16 11:39
#税务#
也就是申报的增值税,但是没有申报出口退税是的话正常
阅读 78
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招待费可以暂估入库不,今年的有一部分招待费发票开在2026年
家权老师
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提问时间:01/16 11:39
#税务#
那个可以先计提的
阅读 25
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怎么在线上解决
家权老师
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提问时间:01/16 11:37
#税务#
按提示,去大厅采集处理
阅读 77
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利润表里的净利润和资产负债表里的未分配利润期末减年初的不一样
文文老师
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提问时间:01/16 11:36
#税务#
是否有以前年度损益调整
阅读 39
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你好,老师吗法人可以不分红,公司利润给法人发奖金吗?
文文老师
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提问时间:01/16 11:35
#税务#
可以的, 法人可以不分红。可以发奖金
阅读 57
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老师好,小规模纳税人和一般纳税人在2o26年1月不管是自己公司还是税务稽查到2025年2月份有一笔销售额未记账,都要记在2025年2月份吗?从2025年2月到2026年1月的账都要重新做吗?假设小规模纳税人将这笔帐记在2025年2月份,超出500万了,就要登记为一般纳税人,实际上2025年2月份的账就是一般纳税人的税率了,为什么说一般纳税人的生效日期是2026年1月呢?2026年1月要将小规模纳税人登记为一般纳税人对吧?要是发现漏记的一笔账是2024年2月份,也要将账记在2024年2月份,从2024年2月份到2026年1月的账也要重新做过吗?一般纳税人的生效之日也是2026年1月吗?
暖暖老师
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提问时间:01/16 11:34
#税务#
你好,权责发生制要做到25.2月才对的,只要系同美强制升级就按照后边的时间
阅读 86
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老师,现在营业账薄需要交印花稅吗
小菲老师
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提问时间:01/16 11:33
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 26
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老师,离职补偿金超过当地月平均工资三倍,超过部分是要跟当年的工资一起按综合所得扣个税吗? 还是单独按综合所得税率表计算个税?
家权老师
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提问时间:01/16 11:32
#税务#
在自然人扣缴端,综合申报里边,选择:离职一次补偿里边申报 辞退补偿:个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费用),其收入在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过的部分按照《国家税务总局关于个人因解除劳动合同取得经济补偿金征收个人所得税问题的通知》(国税发[1999]178号)的有关规定,计算征收个人所得税。 国税发[1999]178号文中规定:对于个人取得的一次性经济补偿收入,可视为一次取得数月的工资、薪金收入。具体平均办法为:以个人取得的一次性经济补偿收入,除以个人在本企业的工作年限数,以其商数作为个人的月工资、薪金收入,按照税法规定计算缴纳个人所得税。个人在本企业的工作年限数按实际工作年限数计算,超过12年的按12年计算。 2、个人领取一次性补偿收入时按照国家和地方政府规定的比例实际缴纳的住房公积金、医疗保险费、基本养老保险费、失业保险费,可以在计征其一次性补偿收入的个人所得税时予以扣除。 3、具体计税公式如下: 解除劳动关系取得的一次性经济补偿收入应纳个人所得税={[(一次性经济补偿收入-免税收入额-实际缴纳的基本社会保险费和住房公积金)÷工龄-费用扣除额]×适用税率-速算扣除数}×工龄
阅读 33
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公司工资由劳务公司代发,我们怎么申报工资薪金,按多少金额抵扣成本。
文文老师
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提问时间:01/16 11:32
#税务#
你好,由劳务公司申报个税
阅读 43
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劳务服务(不含劳务派遣)可以开人力资源服务*劳务外包吗
文文老师
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提问时间:01/16 11:31
#税务#
劳务服务(不含劳务派遣)可以开人力资源服务*劳务外包。
阅读 24
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同张发票上能同时开正数数量和负数数量对应正数负数金额吗?
文文老师
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提问时间:01/16 11:31
#税务#
你好,不能同时开负数数量
阅读 25
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年底将遗留的应付账款贷方余额1.39调整到营业外支出,应付账款借方余额0.55调整到营业外收入,可合并报表时,资产负债表和利润表相差1.68,这是什么原因?
郭老师
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提问时间:01/16 11:30
#税务#
你正好调反了,借,应付账款,贷,营业外收入1.39,借,营业外支出,贷,应付账款0.55
阅读 34
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老师,物业公司开停车费发票税目开不动产经营租赁,要备注不动产地址信息吗
文文老师
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提问时间:01/16 11:30
#税务#
要备注不动产地址信息
阅读 54
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老师,员工刚开始是派遣的,现要发离职补偿金,派谴时的工作年限也要算吗?
文文老师
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提问时间:01/16 11:29
#税务#
派谴时的工作年限,不要算
阅读 20
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老师项目上的社保费可以计入工程施工-间接费不
家权老师
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提问时间:01/16 11:28
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 20
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老师,企业所得税新增的职工薪酬附报里边的计入成本费用得职工薪酬包括社保费用么?这个社保费用是公司承担的部分么
家权老师
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提问时间:01/16 11:16
#税务#
是的,这个社保费用是公司承担的部分
阅读 55
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老师,个税申报的是实发数,就是1月份申报的是12月发放的数据,而不是12月计提的数据对吧
小菲老师
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提问时间:01/16 11:14
#税务#
同学,你好 是的,是按照实发来计算个税
阅读 58
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老师 公司经营二手相机,都是个人那里回收后卖出的,个人也没有给我们开具发票,这种情况怎么经营比较好?
小菲老师
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提问时间:01/16 11:12
#税务#
同学,你好 通过反向开票,来做成本
阅读 38
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25年个人承担部分我在其他应收款——个人社保里挂账。这部分社保公司全都承担。我怎么做账。把其他应收款转到以前年度损益调整
家权老师
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提问时间:01/16 11:11
#税务#
还在申报期,直接在12月调账,计入营业外支出
阅读 88
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请问老师工业总产值,金额怎么填?
小菲老师
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提问时间:01/16 11:09
#税务#
同学,你好 工业总产值 = 成品价值 + 对外加工费收入 + 自制半成品、在制品期末期初差额价值
阅读 59
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老师,请问一下 。我们跟供应商买了一批小麦粉,供应商开给我们的是9%税率。我们这个月要直接对外销售,我们要开几个点的增值税专用发票吗? 我们是一般纳税人
家权老师
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提问时间:01/16 11:08
#税务#
你们对外销售还是开9%税率
阅读 35
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个人承担部分我在其他应收款——个人社保里挂账。这部分社保公司全都承担。我怎么做账。把其他应收款转到以前年度损益调整吗。还是汇算直接调增
郭老师
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提问时间:01/16 11:08
#税务#
你好,这是跨年的吗?跨年的借以前年度损益调整贷其他应收款
阅读 69
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老师,电子税务局上要求报送年报,以前没有遇到过,可以根据12月份的财务报表报送吗?
文文老师
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提问时间:01/16 11:07
#税务#
可以根据12月份的财务报表报送
阅读 22
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