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老师,建筑业一般增值税、所得税税负率大概是多少
刘倩老师
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提问时间:07/21 10:38
#建筑#
你好!一般利润是10%左右差不多了
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老师,请把江苏省的外经证核销流程发给我一下可以吗?
王超老师
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提问时间:07/19 11:16
#建筑#
你好 1. 点击电子税务局新版本入口。 2. 输入账号密码登录。 3. 点击全部功能。 4. 选择登记/认定/优惠/证明,选择《外出经营活动税收管理证明》缴销。
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老师,我们是一家消防工程公司,开具发票大类是建筑服务,细分是消防工程或者工程款,有个工程交给一家技术公司调试,收到的发票大类开具的是建筑服务没有问题,可是细分是工程款可以做成本票吗?
一鸣老师
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提问时间:06/29 09:41
#建筑#
你好,这个是没问题的,可以作为成本票
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13%的,材料发票。可以当 9%的,工程款吗?
一鸣老师
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提问时间:06/10 14:39
#建筑#
你好,实际购入的是材料就可以按13%抵扣
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请问,我公司是房开企业,对方个人(甲)买房,但转账时是甲公司账户,只是在备注说明:甲购买我公司房款。这样的转账,我们开出的收据或发票,写收到甲的房款,可以的吗?
刘倩老师
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提问时间:05/27 10:55
#建筑#
你好!可以的。一般这样没什么问题。
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老师,麻烦咨询一下,跨市区提供建筑服务就必须办理外管证是吗?啥时候预缴税款呀?
易 老师
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提问时间:05/26 19:00
#建筑#
学员您好,是的,对的
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老师,建筑业用小企业会计准则开具发票是:借:应收账款 贷:应交税费-增值税 工程结算 嘛?
刘倩老师
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提问时间:05/26 15:52
#建筑#
你好你把工程结算直接计入主营业务收入就好了,这个没关系的。
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老师,开场地租赁费发票需要备注什么信息吗
文文老师
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提问时间:05/04 09:24
#建筑#
发票栏备注:详细的房屋地址 就可以了
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老师,包工头承接了工程,劳务公司的款项一般怎样支付给包工头好一些?
刘倩老师
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提问时间:04/07 11:28
#建筑#
你好,正常就是要他去开劳务发票,然后公司付款。
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按照环保税文件和月建筑面积计算出的环保税是每个月的金额吗?还是一年的金额?直到完工才不交吗?
朴老师
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提问时间:10/27 12:48
#建筑#
环保税是按你的污染当量计算。 你如果是按面积,你是按总面积,也就是要累计上月的
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小规模公司刚成立,开票一个月15万季度45万一年500以下是免征 超过交3个点的税
悠然老师01
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提问时间:09/20 20:52
#建筑#
学员你好,开普票截止到年底500万以下是免征,超过要升级一般纳税人
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老师,票面上开建筑服务*修缮服务,备注栏用备注工程名称和工程地点不?
一鸣老师
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提问时间:11/03 09:12
#建筑#
是的,这个是必须要备注的哈
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老师,帮我普及一下6个点的劳务派遣,和九个点的劳务费,这个区别是什么啊
青老师
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提问时间:09/13 10:52
#建筑#
你好; 劳务派遣是现代服务里面的; 按6% ; 而建筑服务 中的劳务费 就是按9% 或者是清包工按3%
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老师您好!我是建筑劳务公司,平常都是依开票确认收入并结转劳务成本,现在工程完工,是不是必须把成本报完,以后甲方给钱开票确认收入并结转?
蒋飞老师
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提问时间:09/20 16:57
#建筑#
你好!是的,你的理解很对 先记入工程施工 等以后开票确认收入时,再把工程施工结转记入主营业务成本
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老师,开具专票时会提醒开具发票为2022年3月31日前发生的纳税义务的业务,或者因实际业务需要放弃享受免征增值税政策。这种情况下该怎么选择?
曹老师~
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提问时间:06/21 17:03
#建筑#
你好,你是纳税义务在2022年4月1日后,就选择放弃就行了,开具3%的发票。
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老师,你好,我们是建筑公司,我们现在是小规模纳税人,但收入已达到一般纳税人收入额了,只是还没有去办理转登记,在没办理转登记之前,我们现在要是取得专票,那进项税可以留在以后去抵扣不
王雁鸣老师
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提问时间:11/12 16:54
#建筑#
同学你好,没办理转登记之前收到的专用发票,进项税不可以留在以后去抵扣的。
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我们是福州的建筑公司,现在外省的项目预缴都可以我们直接在电子税务局交了是吗
李老师(1)
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提问时间:09/28 14:57
#建筑#
嗯,你好,对正常来说是可以的,你用自己的账号登录就可以,你可以看到有一个选项,一个是你本地的入口,另外一个是外地的。
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购销合同印花税是按收入确认还是把购进的这块也要报印花税
易 老师
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提问时间:11/20 11:55
#建筑#
学员您好购销合同印花税是按合同确认。购进的这块也要报印花税
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老师,建筑业小微企业0.5%的企业所得税具体是如何计算出来的
邹老师
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提问时间:07/07 20:12
#建筑#
你好,是所得税税负率控制在0.5%的意思?
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老师你好 老板叫代开增值税发票第一次开了15万第二次开了10万两次税费显示都是0元而且25万已经到账了还需要交税吗?我一直是我表哥公司名下职工这有影响吗?
一鸣老师
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提问时间:12/30 11:28
#建筑#
没有税费就不用交的哈
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老师我们给甲方提供了建筑服务 又将部分工程专业分包了出去 怎么进行差额计税呢 发票怎么给甲方开具
一鸣老师
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提问时间:12/30 10:08
#建筑#
差额计税只是在异地预交增值税的时候,扣除支付的分包款再申报。发票还是正常开具
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老师好!小规模纳税人机械作业,需要给甲方开专票,税收编码是 建筑服务一工程服务吗?专票的备注栏需要填写工程地址和项目名称吗?谢谢!
紫藤老师
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提问时间:07/09 10:31
#建筑#
你好,小规模纳税人机械作业,租赁机械带人的,需要给甲方开专票,税收编码是 建筑服务一工程服务,专票的备注栏需要填写工程地址和项目名称
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老师你好,请问筹建期法人给公司拿2万备用金,分录做借库存现金,贷其他应付款。后来从对公转2万到法人账上,分录借其他应收款,贷银行存款,借其他应付款2万,贷其他应收款2万,能不能这样冲销给公司的2万备用
青老师
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提问时间:11/07 16:19
#建筑#
你好; 是的; 就对冲2万即可; 可以的; 对的
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建筑行业简易征收开普票还是专票?
文文老师
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提问时间:08/01 12:28
#建筑#
建筑行业简易征收开普票
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隔月红冲的发票,对应的蓝字发票要验旧吗
邹老师
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提问时间:06/08 11:16
#建筑#
你好,隔月红冲的发票,对应的蓝字发票,没有规定必须验旧的
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2022年8月份暂估人工成本,钱没到没转给劳务公司,2023年1月份钱才到才转给劳务公司发工资,劳务公司才给开发票,请问这发票我怎么弄,是在一月份冲暂估还是?
文文老师
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提问时间:02/06 11:34
#建筑#
在一月份冲暂估,并重新做分录,附发票
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这个现在税法规定取得不动产,其进项税不是可以一次性抵扣不需要再分两年抵扣了吗
金金老师
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提问时间:01/01 11:31
#建筑#
您好,是的,现在不需要区分了
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建筑行业印花税是含税交,还是不含税交?材料印花税税率是多少,是怎么算的?
廖君老师
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提问时间:11/28 23:02
#建筑#
您好,不含税交的,看账面数,材料印花税税率0.03% 合同如果是写明的未税和税,就是按未税申报,如果没有分开就是按含税来申报,不过这是书上写的,工作我们是根据账套里科目的记账金额来申报的,因为税务不来看我们合同的,就是取账上的数据来和我们的印花税申报表来比对的。 比如买卖合同0.03%是收入贷方累计+原材料或库存商品借方累计,保险合同0.1%根据账套里管理费用等-保险费取数,租赁合同0.1%根据账套里管理费用等-租赁费取数
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老师,问下建筑施工单位,什么样的条件,适合差额征税?劳务分包合同,只是提供劳务吗?可以是包工包料,开9个点的建筑服务费吗?
廖君老师
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提问时间:09/19 19:51
#建筑#
您好,建筑服务简易3%,一般情况全额,有分包差额。应纳税额=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+3%)×3% 劳务分包可以开9%建筑服务费,。建筑劳务分包一般纳税人的税率为9%
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预缴税款,次月抵扣,分别分录
刘允文老师
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提问时间:03/22 15:59
#建筑#
预缴税款 直接拿完税凭证回来在纳税申报表里直接填就行了 我截个报表的图给妳看下
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