关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
工程预收款,已开工程发票,项目还没开始施工,可以先不缺认收入吗?
郭老师
|
提问时间:06/21 17:32
#建筑#
可以 可以不做收入的
阅读 664
收藏 3
购买原材料单独支付了1000运费。 运费计入原材料科目,那领用原材料的时候,这1000怎么分
郭老师
|
提问时间:07/27 08:58
#建筑#
你好,领用的时候这1000包含在里面的。
阅读 664
收藏 0
电子发票开具好了,手动加盖发票专用章可以吗
易 老师
|
提问时间:11/10 16:48
#建筑#
你好,可以的, 没问题
阅读 664
收藏 3
我10月做税务登记,10月建账,8和9月工资我在哪儿计提,在十月一起计提吗?
朴老师
|
提问时间:12/06 13:38
#建筑#
同学你好 在十月一块计提
阅读 664
收藏 3
汇算清缴里的,资产折旧,摊 销及纳税(A105080) 这个表里的数据如何填? 资产原值:25881.57 累计折旧:17352.02 请老师帮我指导下下现几个数据如何填写: 1、资产原值 : 2、本年折旧摊 销: 3、累计折旧摊 销额: 4、资产计税基础 5、税收折旧摊 销额 如何计算?
郭老师
|
提问时间:03/23 16:25
#建筑#
你好,2022年一年累计的折旧金额是多少?从开业到现在,2022年年底累计的折旧金额是多少?
阅读 664
收藏 2
老师,我们是建筑业,周转材料跟低值易耗品最后怎样账务处理啊
青老师
|
提问时间:12/27 11:47
#建筑#
你好; 领用是计入 工程施工去 ; 比如; 借工程施工- 合同成本 或者直接费用- 低值易耗品 贷周转材料- 低值易耗品
阅读 664
收藏 3
你好老师青石销售,需要缴纳矿产资源税吗?矿产资源税怎么算税率多少
青老师
|
提问时间:06/08 14:40
#建筑#
你好; 你们买来销售是不缴纳; 如果你们开采来销售才需要缴纳的
阅读 664
收藏 3
老师请问,我们的收入在开票时我已经确认了收入 ,可付出去的成本,我目前是计入工程施工合同成本里 ,我是应该在确认收入后就转成本吗?还是工程结束了再来转成本
李老师(1)
|
提问时间:10/27 16:58
#建筑#
您好,咱们什么时候确定了收入,再把工程施工转到主营业务成本里就可以的。
阅读 664
收藏 0
老师,在收到发票时我红冲了之前的工程成本后,在确认收入,工程施工结转成本的时候 ,工程施工不就变负数了吗
郭老师
|
提问时间:08/25 16:36
#建筑#
借工程施工贷原材料,借应付账款贷原材料,这个做了吗?这个不也带红冲?
阅读 664
收藏 3
老师,我现在在的这家建筑公司,接的项目基本是**项目,我们是被**方(个人**我们公司)。现在有个问题就是,对于这些**项目,我们这边需要一个项目建一个账套吗?还是,都做在总账里面,分项目核算归属于哪个项目的成本费用?现在有个疑惑就是,如果都做在总账里面,那各个项目的费用支出,是做进公司的费用还是做进各个项目的费用呢?
青老师
|
提问时间:10/10 20:52
#建筑#
你好; 你公司只有一个营业执照 ; 在总的账套里面去; 分每个项目来设置二级科目区分 每个项目的收入 ;和成本 ; 核算每个单个项目的 利润来 ; 分别来做哈; 不是单独建账套
阅读 664
收藏 0
老师,建筑行业的税负率要交多少比较合适?他有自己的劳务派遣公司,劳务派遣公司会开些劳务票给他这个建筑公司做成本,他们的税负要怎么样才比较合理?
郭老师
|
提问时间:08/13 13:09
#建筑#
增值税税负2.5%,所得税税负在2%左右
阅读 664
收藏 3
老师,您好,在自然人电子税局扣缴端我想查下单位以前申报的工资及扣除费用明细在哪查?我看只查到个总额
郭老师
|
提问时间:11/06 10:28
#建筑#
你好,都是在这个电脑上吗?如果是的话,在自然人电子税务局有一个查询统计,在这里面有明细的。
阅读 664
收藏 3
建筑行业简易征收开普票还是专票?
文文老师
|
提问时间:08/01 12:28
#建筑#
建筑行业简易征收开普票
阅读 664
收藏 3
老师,我这个资产负债表左右不平衡是怎么回事呀
朱立老师
|
提问时间:01/15 22:28
#建筑#
你好 损益类账户结转了没
阅读 664
收藏 0
老师,甲和乙两个人一起成立一个合伙企业,约定利润是对半分,现在公司利润为243.5211万元。资产负债表是这样的非常简单,资产,其他应收款-甲 980.16万元,其他应收款-乙 358.5万元,负债就为其他应付款-甲 942.1389万元,其他应付款-乙 20万元,所有者权益为实收资本甲 70万元,实收资本乙63万元,现在合伙企业解散,乙要支付给甲多少钱呀?
逝水流痕老师
|
提问时间:10/17 22:57
#建筑#
同学您好,如果企业要解散,首先要清偿债权债务,比如甲公司为例,其他应收款-甲 980.16,其他应付款-甲 942.1389,可知企业在甲处享有债权38.0211,也就是甲要先偿还给企业38.0211万元,等到企业把所有的债权债务都清理完毕,然后再根据协议,或者甲和乙的股权比例分配剩余的资产。
阅读 664
收藏 3
10月份我司和甲方签了一份50万的建筑工程合同,现在甲方觉得我司工程进度慢,想将20万的工程量给第三方单位做,但是甲方又不想另签合同。现在我司实质只做30万的工程量,第三方单位会开具20万的发票给我司,我司开具50万发票给甲方,整个工程甲方付款给我司30万、甲方付款给第三方单位20万,甲方会给我司一份代第三方单位付款协议,这样操作合规吗?税局会认可吗?
岁月静好老师
|
提问时间:11/06 11:24
#建筑#
同学,您好。这种操作存在不合规的风险,并且可能不被税务局认可,我们来具体分析一下: 一、从合同和业务实质角度来说 合同履行与实际业务不符,原始合同是你公司与甲方签订的 50 万建筑工程合同,这表明甲方最初认定你公司为工程的承包方。但实际操作中,将 20 万工程量交给第三方,却不重新签订合同,这种做法使合同的履行主体和实际业务产生了偏差。 从法律层面看,合同的变更(尤其是涉及承包主体和工程范围的变更)最好通过书面合同的形式进行明确,以避免后续可能出现的纠纷,如工程质量责任划分、付款责任等问题,后续会给你公司带来不必要的麻烦。 二、从税务角度来说 发票开具与业务不符,你公司开具 50 万发票给甲方,但实际上只完成了 30 万的工程量,这可能被税务机关认定为虚开发票行为。虚开发票是一种严重的税务违法行为,即使有代付款协议,也不能改变发票金额与实际业务金额不符的事实。 对于第三方开具 20 万发票给你公司,从表面看,你公司没有对应的实际工程支出(因为这部分工程实际由第三方直接为甲方完成),这也会引起税务机关对该笔业务真实性的怀疑。 另外资金流与业务流不符,这是很严重的,正常的业务和税务要求资金流、发票流和业务流应保持一致。在这个案例中,甲方付款给第三方 20 万,但发票却是由你公司开给甲方 50 万,资金流和发票流出现了不一致的情况。虽然有代付款协议,但这种复杂且不符合常规的资金流向安排可能不被税务机关认可。 所以不建议您这样做。
阅读 663
收藏 3
我们是建筑行业,签的合同是简易计税我想用分包抵减政策,开票的时候是不是收到分包的款可以开差额征税的,然后差额征税全额开票跟差额征税差额开票这两个有什么不同吗?
小智老师
|
提问时间:09/09 08:40
#建筑#
对,收到分包款时,按简易计税项目差额征税开具发票。差额征税全额开票意味着开票金额包括全部收入和扣除部分,而差额征税差额开票则只针对扣除部分开票。前者适用于一般计税方法,后者更适合简易计税和特殊税收政策情况。具体操作需参照财税政策和当地税务局规定。
阅读 663
收藏 3
你好老师我想问一下,开出发票了,但是款项收不回来了怎么入账?科目分录怎么记?有不再支付工程款协议
家权老师
|
提问时间:08/03 14:43
#建筑#
正常计入应收账款,不能收回时转入营业外支出
阅读 663
收藏 3
老师,您好!我想请问有我们老板的车想报销费用,那跟公司签一个租赁合同,租金一般签多少合适?如果签了合同后,那燃油费过路费是不是否可以报销?
玲竹老师
|
提问时间:03/05 14:50
#建筑#
您好 应该根据当地行情 有的1000-3000一个月 然后报销车辆油费 过路费 停车费
阅读 663
收藏 3
建筑公司以前让代理记账公司记的账,现在我重新接手公司的账务,需要跟记账公司要哪些资料?账目?
耿老师
|
提问时间:02/27 21:38
#建筑#
你好,之前的凭证账簿申报表科目余额表,申报用的密码账号,登录网址,税控盘等设备
阅读 663
收藏 3
老师,我想问下如果想往会计行业某个岗位模块发展,有建议的岗位发展吗
暖暖老师
|
提问时间:02/25 08:37
#建筑#
你好管理会计岗位! 因为做到了一定程度,最好脱离这些反锁的核算
阅读 663
收藏 3
老师,请问建筑业材料供货商,可以同时给同一个项目的分包和总包都开票吗
小天老师
|
提问时间:01/25 12:06
#建筑#
您好,当然可以的呀,总分包从同一家买很正常
阅读 663
收藏 0
当年的房租,次年六月之前才收到发票,可以计入到当年的成本吗?
邹老师
|
提问时间:12/27 10:52
#建筑#
你好,当年的房租,次年六月之前才收到发票,是可以计入到当年的成本或者费用的
阅读 663
收藏 3
老师我们项目是几个股东合股做的,现在是从公账上出去的项目上基本有对应的票,然后股东自己付钱的没有从公司走的,现在全部开票都开回公司了,这部分也是项目上的支出,几十万的票我是怎么做呢,挂其他应付吗,还是做用库存现金呢
朴老师
|
提问时间:12/12 16:30
#建筑#
对于这种情况,可以采取以下方法进行处理: 首先,需要确认这些未从公司走账的支出是否应该纳入公司的财务报表中。如果这些支出与项目相关,且符合公司财务规定,那么应该将其纳入财务报表。 具体操作上,可以先将这些支出记入“其他应付账款”科目,以记录股东自己支付的未从公司走账的费用。同时,可以按照项目分类别进行辅助核算,以方便后续对项目成本进行统计和分析。 另外,如果这些支出已经开具了发票并已交回公司,那么应该在公司收到发票时将其记入相应的会计科目。对于库存现金的处理,一般来说,公司应该将收到发票后的款项及时存入公账,并在财务报表中记录库存现金的增加。 最后,需要注意的是,在进行财务处理时应该保持合规性和真实性,确保所有记录都能准确反映公司的财务状况和经营情况。
阅读 663
收藏 3
提供建筑服务预缴增值税2%,是计入应交税费-预缴增值税科目吗?还是应交税费-已交税金科目?
文文老师
|
提问时间:12/12 15:29
#建筑#
计入应交税费-预缴增值税科目
阅读 663
收藏 3
建筑行业,租了挖机,开票编码是在哪个下面?经营租赁还是建筑服务?谢谢
一鸣老师
|
提问时间:12/12 10:29
#建筑#
你好,如果对方是带人做的挖机就开建筑服务,不带人的就开进租赁。
阅读 663
收藏 3
老师 请问四川跨地区经营是不是需要预缴增值税和个税 所得税省内不用预缴
郭老师
|
提问时间:12/08 12:43
#建筑#
你好,建筑的需要企业所得税的最后问你当地
阅读 663
收藏 3
请问老师,关于餐饮店的美团点评收入是什么意思?还有抖音收入,这些收入数据怎么来的?
朴老师
|
提问时间:11/21 16:06
#建筑#
餐饮店的美团点评收入指的是该餐饮店在美团平台上的收入,包括通过美团平台销售的菜品、套餐、代金券等收入。这些收入数据可以通过美团后台进行查看和统计。 抖音收入一般指的是该餐饮店在抖音平台上的收入,包括通过抖音平台进行推广、销售等获得的收入。这些收入数据可以通过抖音后台进行查看和统计。
阅读 663
收藏 3
每个月的做账都要放科目余额表吗?
文文老师
|
提问时间:11/17 11:38
#建筑#
每个月的做账,可不放科目余额表
阅读 663
收藏 3
老师,合同负债下的辅助核算项目是客户吗,还是合同
miao
|
提问时间:11/05 20:15
#建筑#
同学你好,通常情况下核算项目是客户,但为了便于核算合同毛利。也可以在客户下分合同
阅读 663
收藏 3
上一页
1
...
437
438
439
440
441
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问