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你好老师,请教一下,我们公司营业执照上有广告推广这个类目,如果开发票,可以开广告推广吗,这个费用在全年费用中有没有占比
家权老师
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提问时间:12/02 17:00
#税务#
可以开广告服务的,据实开就行
阅读 29
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老师,我们公司要开具形式发票要收预付款, 客户的付款方式是预付30%,设备出货前预验收付款30%,架设完成20%、调试验收后20% 现在我们要收客户30%的预付款,要开具形式发票, 形式发票是开具总合同的金额 还是开具30%的金额?
暖暖老师
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提问时间:12/02 16:58
#税务#
你好,按预售款30%开具就可以的
阅读 50
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您好老师我要是不想变为一般纳税人我还能开多少发票,这是1月到现在的开票数
家权老师
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提问时间:12/02 16:45
#税务#
需要统计上年今年1-12月是否开票超过500万?
阅读 39
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老师,跨区域涉税事项已经预交的税款,11月份没有开票,然后申报的时候预交了的税款还要填进去增值税附表4吗,还是等下次有税款要交的时候再填
家权老师
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提问时间:12/02 16:40
#税务#
没有开票,也不需要抵减就不需要填那个
阅读 37
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老师,新开的公司,目前没有任何业务,工资薪金个税需要0申报吗?
家权老师
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提问时间:12/02 16:32
#税务#
是的,需要申报法人的0申报
阅读 34
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残保金必须足额交齐吗?
文文老师
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提问时间:12/02 16:29
#税务#
是的,残保金必须足额交齐
阅读 32
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老师好!律师事务所,老板自己没发工资,但老板自已在律师事务所购买了五险一金,那这些五险一金全额律所承担吗?
文文老师
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提问时间:12/02 16:26
#税务#
是的,五险一金全额律所承担
阅读 71
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老师,您好,临时工如何报个税
家权老师
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提问时间:12/02 16:24
#税务#
可以签订临时用工协议,按工资申报
阅读 38
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老师,请问一下我们公司卖出二手车需要缴纳印花税吗
家权老师
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提问时间:12/02 16:19
#税务#
销售给对方是公司就要交印花税
阅读 33
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老师,我们是拍短剧里,里面涉及到外聘司机组人员结算(有的司机是连人带车来剧组,有的是只提供人),我们通过第三方灵活用工平台结算,现在要求他们开票,他们不属于劳务公司开不了劳务票,开什么票合适呢
郭老师
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提问时间:12/02 16:17
#税务#
旅客运输这个是司机带人的 然后其他的,他有提供什么服务?比如中介费的
阅读 34
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老师出口配单提示发票可配单额度为零是怎么回事?
朴老师
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提问时间:12/02 16:16
#税务#
发票额度耗尽、未完成上月申报(额度未恢复)、发票 / 报关单数据未同步,或企业涉税状态异常,导致系统无法识别可配单额度。
阅读 48
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老师,请问异地项目预缴的增值税可以抵扣其他简易计税项目的增值税吗?
文文老师
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提问时间:12/02 16:10
#税务#
不可以抵扣其他简易计税项目的增值税
阅读 32
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如果增值税本期需要缴纳税款50万,同时申报出口免抵退70万。城建税,教育费附加,地方教育费附加怎么计算?
郭老师
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提问时间:12/02 16:09
#税务#
你好,有免抵税额吗?不用免抵退。 50+免抵税额)*附加税税率
阅读 34
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没业务也不发工资,那每个月都申报个税吗,不申报法人的,申报财务人员的可以吗
家权老师
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提问时间:12/02 16:08
#税务#
是的,申报财务人员的工资就行
阅读 36
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代扣代缴增值税所得税哪个可以进项抵扣,我们付了100万代理费1万代扣代缴增值税1万代扣增值税,我举例子,老师怎么入帐
刘艳红老师
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提问时间:12/02 16:04
#税务#
您好,根据相关政策,企业安排残疾人就业的比例不得低于本单位在职职工总数的1.5%1。对于平均人数为158人的公司,具体需要安排的残疾人数量可以通过以下计算得出: 需要安排的残疾人数量=上年企业人数×1.5% 具体计算如下: 158×1.5%=2.37
阅读 28
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老师好,上月刚做的税务登记,法人是公务员,现在是没业务,个人所得税怎么0申报,
家权老师
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提问时间:12/02 16:00
#税务#
只有找登记的其他人员,比如会计0申报
阅读 33
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老师,公司的一项固定资产车辆,是2021年12月份购买的,在2025年9月份的时候出售的。出售时候的净值是2.7万,市场估价是10万,老板以4000元的价格进行过户,开的发票。请问老师,如果三年之后公司再注销的话,税局有可能来查三年之前的这笔账吗?有可能要补税吗?
家权老师
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提问时间:12/02 15:58
#税务#
是的,有问题可以查账的
阅读 34
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老师,比如25年2处取的工资合计108305,专项扣除有老人月可以扣1500、小孩2000,则扣完为66305,那会交个税吗
文文老师
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提问时间:12/02 15:58
#税务#
你好,还可以扣除费用6万元,会要交个税
阅读 35
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收到能源电投代能源局付的2023年独立储能示范项目奖补资金1200万元是否全额确认在当期申报企业所得税
董孝彬老师
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提问时间:12/02 15:55
#税务#
您好,收到能源电投代能源局付的2023年独立储能示范项目奖补资金1200万元是否全额确认在当期申报企业所得税,要先看该奖补资金是否符合不征税收入条件,即资金拨付文件是否有专项用途、拨付部门有无专门资金管理办法或管理要求、企业对该资金及以该资金发生的支出是否单独进行核算,若同时满足这三个条件可作为不征税收入,否则要全额计入当期应纳税所得额申报企业所得税,我们查资金文件细节、企业内部核算情况并咨询主管税务机关确定。
阅读 35
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老师,请问小规模公司刚做完税务登记没业务,每个月都需要申报个税吗,法人是公务员,怎么0申报个税
家权老师
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提问时间:12/02 15:54
#税务#
那么只有找个人比如他老婆申报了
阅读 29
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老师:凡是贸易公司,不管销售什么,增值税税负都在1.5左右,对吗?
家权老师
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提问时间:12/02 15:51
#税务#
没有那个规定的,据实申报就行
阅读 27
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老师请问下,我公司的车子有3年了我只做了计提但是没有做残值这么办,后期可以补做吗
家权老师
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提问时间:12/02 15:50
#税务#
那个可以不设残值的
阅读 55
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老师,公司是承办展览的,11月的收入有国外展览也有国内展览,国外展览是免税的,国内展览按6%税率,我可以用进项抵扣这部分的税吗
家权老师
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提问时间:12/02 15:48
#税务#
国内的展览可以抵扣进项
阅读 33
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我这边是阿里平台的出口外贸公司,有平台为报关出口,也有报关出口 1、报关出口和未报关出口的收入分别怎么确认?分录怎么写? 2、出口回款直接到平台,通过授信额度提款,不是对应的一笔一笔提的,报关出口和未报关出口的几单混在一起提的,怎么做分录? 3、我这边11 月勾选的出口退税,一直显示未稽核,申请退税那里自检显示未电子发票信息,进货发票是纸质发票,不知道是什么原因?
朴老师
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提问时间:12/02 15:46
#税务#
收入确认及分录: 报关出口:报关离境时确认,借:应收账款 — 阿里平台 贷:主营业务收入(按出口汇率折算);结转成本借:主营业务成本 贷:库存商品。 未报关出口:对方妥投时确认,免税则全额记收入,应税则价税分离;分录同上(应税需加贷应交税费 — 销项税额)。 混合回款:借:银行存款 贷:应收账款 — 阿里平台(不分报关 / 未报关,按平台整体挂账,后续按订单匹配冲减)。 未稽核 + 无电子发票:纸质进货发票需先在 “增值税发票综合服务平台” 完成退税勾选,税务系统同步电子信息后稽核通过;未稽核是信息未同步,需确认发票已上传且勾选正确。
阅读 31
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老师,跨区域涉税事项已经预交了的税款,一般纳税人申报的时候填在哪里
刘艳红老师
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提问时间:12/02 15:45
#税务#
您好,在本月跨区域已经预缴增值税的情况下,在表三“增值税纳税申报表”中填写已预缴的税款。
阅读 37
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老师,这个月销项税额1200元,进项发票税额最小都是1500一张的,认证抵扣后,多的税额下个月可以继续用吗,11月的账这个分录怎么做?
文文老师
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提问时间:12/02 15:39
#税务#
多的税额下个月可以继续用
阅读 30
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请问利润超过300万,人员没有超过,企业所得税按照5个点还是25个点计算
小菲老师
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提问时间:12/02 15:38
#税务#
同学,你好 是25个点计算
阅读 30
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减免税租金收入是否计入房产税的计税依据中?
海丹老师
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提问时间:12/02 15:35
#税务#
你好,税法中规定的是,减免的租金是不计入房产税计税依据中,但是需要注意的是,减免期间是要按照房产税原值缴纳房产税,正常收取租金的期间是按照租赁来缴纳房产税的。
阅读 55
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老师:公司在KTV请客户喝酒的酒水费,我们应该要求KTV开什么发票?
文文老师
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提问时间:12/02 15:28
#税务#
你好,可直接开具娱乐服务
阅读 32
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请问老师,个人门面买卖,卖方2000年成交价88000元,没有税票,现在成交价219000元,需要交那些税?多少税钱?
暖暖老师
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提问时间:12/02 15:27
#税务#
你好,需要评估,看评估价格缴纳这个么有发票的情况下税务局
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