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请帮我看下一下报表的问题
朴老师
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提问时间:12/02 23:35
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 23
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老师,我应交个税20554.74,我当时发工资的时候没有扣下,公司代付的。我这个会计分录应该怎么做呢
家权老师
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提问时间:12/02 23:24
#税务#
那么先挂应交税费,下个月发工资时扣回
阅读 44
收藏 0
老师:你好,我想问下,我们公司是一般纳税人,今年有简易计税项目和一般计税项目,简易计税项目的进项我误抵扣了一般计税项目。我本月可以先勾选一部分进项留底,下月进行进项税额转出,用留底的税额抵进项税额可以吗[撇嘴]
小锁老师
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提问时间:12/02 22:41
#税务#
您好,这个是可以的,这样处理没问题
阅读 34
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小规模纳税人季度收入是含税还是不含税收入?
刘艳红老师
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提问时间:12/02 22:27
#税务#
您好,这个是按不含税的收入
阅读 723
收藏 3
全年一次性一人一年只享受一次吗?那企业申报全年一次性奖金一年只能申报一次吗?还是可以多次为不同的人申报
郭老师
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提问时间:12/02 22:13
#税务#
可以多次为不同的人申报,但是一个人一年只能是一次,比如你这个月可以申报两个人的,然后剩下两个人在下一个月申报
阅读 40
收藏 0
公司账是外包的,老板工资会计给做了账,但实际老板没有给给自己打钱,所以没有流水,这样可以吗
朴老师
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提问时间:12/02 21:11
#税务#
不可以;需补公司账户发工资流水(备注 “工资”),或冲销原工资分录,避免税务、账务风险。
阅读 38
收藏 0
我们是生产阀门企业,生产型出口业务,出口备案的生产产品HS8481804090,外购了一批过滤器,HS8481809000报关出口,可以退税吗
朴老师
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提问时间:12/02 21:00
#税务#
能否退税看是否符合 “视同自产货物” 条件; 符合(如与自产阀门配套出口同一客户,或公司满足高资质要求)→ 可按 13% 退税率办理免抵退税; 不符合 → 仅免税,进项税不可抵扣。
阅读 27
收藏 0
老师请问这个公司可不可以开粮油的发票,一个月开个5000元左右
朴老师
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提问时间:12/02 20:57
#税务#
这个公司不能直接开粮油发票,原因及风险如下: 经营范围不包含粮油业务:该公司经营范围是污水处理、环保设备等,无粮油销售相关类目; 粮油销售需资质:销售粮油(尤其是预包装 / 散装)需食品经营备案或许可,该公司未取得; 超范围开票风险:即使政策允许临时超范围开票,但粮油属于需资质的特殊商品,且长期开票(每月开)可能被认定为无证经营,面临工商处罚,同时税务系统会触发预警。
阅读 51
收藏 0
老师,离职补偿金还没有支付人就离世了,可以把款打给他家人吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/02 20:35
#税务#
您好,可以的直接转给他家人
阅读 233
收藏 1
老师请问个人给公司代开发票5000元粮油,需要缴税吗?交什么税?
刘艳红老师
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提问时间:12/02 20:22
#税务#
您好,这个是自产的吗?
阅读 31
收藏 0
公司以前是核定征收企业所得税,当年计提的成本没有及时取得发票,现在想处理没有取得发票所计提的成本,账务怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:12/02 19:52
#税务#
您好,核定的不需要成本票,直接按核定的税率来算
阅读 280
收藏 1
老师,您好,销售出去的整箱的纯牛奶开票是选择什么大类
刘艳红老师
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提问时间:12/02 19:31
#税务#
您好,1030307990000000000 其他软饮料 软饮料 13%
阅读 51
收藏 0
标书费计入应付账款科目,且未取得发票,这样的情况怎么处理
董孝彬老师
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提问时间:12/02 19:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
收藏 0
去年的出口报关单到现在还没有做免底退税申报的,如果全部改成免税收入转出进项税额,是不是三年之内出口不可以再申请退税了?如果不转出,已过了四月了还能申报免抵退吗?反正齐全提供结汇水单能不能继续走退税?
董孝彬老师
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提问时间:12/02 19:09
#税务#
您好,去年的出口报关单如果到现在还没做免抵退税申报,已经过了次年4月30日的截止期,就不能再申报退税了,即使现在提供齐全的结汇水单也不行;如果改为免税收入处理,就必须把对应的进项税额转出,会计分录为:借:主营业务成本 金额,贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 金额,借贷相等;改成免税不会导致三年内不能申请退税,但以后的出口业务只要符合条件仍可正常申报退税。
阅读 42
收藏 0
老师,我们公司需要从外面采购进来东西,然后再卖出去,但是现在东西还没采购,我们的甲方爸爸要求先开票给他们,怎么说
董孝彬老师
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提问时间:12/02 18:55
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 43
收藏 0
老师问一下,公司一下开439万工程发票,一点成本票没有,按25%交纳所得税 会有风险吗
董孝彬老师
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提问时间:12/02 18:23
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
收藏 0
请问金融业有限公司可以享受小微企业所得税优惠政策吗
郭老师
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提问时间:12/02 18:12
#税务#
可以的,可以享受的
阅读 29
收藏 0
老师好,小规模纳税人开房租租赁发票专票,税率也是5%吗?
朴老师
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提问时间:12/02 18:10
#税务#
同学你好 对的,是五个点
阅读 35
收藏 0
请问股票投资类的有限公司,实收资本1000万,年利润控制300万以内,能否享受小微企业所得税利润300万以下5%优惠政策
家权老师
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提问时间:12/02 17:54
#税务#
那个是满足小微的条件的
阅读 52
收藏 0
跨省迁移公司,旧的营业执照是不是要给市场监督局的
家权老师
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提问时间:12/02 17:49
#税务#
是的,那个是要归还的哈
阅读 26
收藏 0
老师 公司采购的这个电子工业设备*X5人体生物力线检测定制系统 要销售出去 销售出去的项目名称是体态足部检测定制系统,可以吗?
家权老师
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提问时间:12/02 17:46
#税务#
还是建议跟购入时一个名称,因为你们并未加工
阅读 34
收藏 0
老师,我申请出口退税,计税金额是对得上发票金额的,可退税税额对不上发票的税额,退税额多0.01.但自检是没有疑点的,请问如何操作?
郭老师
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提问时间:12/02 17:40
#税务#
这个没有关系的,忽略就行
阅读 40
收藏 0
老师好,小规模纳税人开房租发票是5%还是3%或1%?
家权老师
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提问时间:12/02 17:37
#税务#
小规模纳税人开房租发票是5%的哈
阅读 36
收藏 0
个体户给员工发的员工工资,个体户也需要申报个税吗?
家权老师
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提问时间:12/02 17:33
#税务#
是的,需要申报工资个税
阅读 43
收藏 0
我们工资表做有法人,股东的工资,他们需要考勤吗?
文文老师
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提问时间:12/02 17:32
#税务#
可直接做工资表,不用考勤表
阅读 38
收藏 0
一个 个体工商户和一家公司开票(普票)金额一样268000、成本和管理费用15万、交所得税的话那个交税多
郭老师
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提问时间:12/02 17:30
#税务#
一年的情况下 企业所得税268000-15万)*5% 生产经营所得税268000-15万-6万)*10%-1500
阅读 42
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你好老师,我户是一般纳税人,中标了一个项目500w(25台车*20w一台),然后发票是分批开的,分批付款的。 这个增值税怎么交, 比如11月开出去票15台车的金额,然而进项发票是抵扣了18台,这样增值税就交少了,是要进项转出吗?因为后期还要开票和抵扣,转出的话,会导致第一个月交税特别多,怎么均匀这个事?
家权老师
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提问时间:12/02 17:29
#税务#
那么你要求对方不要集中开在一张发票上
阅读 35
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个人卖黄金典当行跟个人分别怎么做账报税
董孝彬老师
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提问时间:12/02 17:26
#税务#
您好,个人卖黄金给典当行或其他个人,做账报税重点如下:个人不管卖给谁,都不用专门建账,只要留好交易凭证(比如卖给典当行要留对方开的收购凭证、转账记录,卖给个人留聊天记录、转账截图)就行;报税方面,偶尔卖自己用的黄金(像旧金饰、之前买的金条)不用缴税,要是频繁买卖被认定成做生意,就得按经营所得缴个税,个人之间交易没法开发票,卖给典当行对方会给凭证但个人不用自己开发票; 典当行做账时,收黄金花10000元就借库存商品-废旧黄金10000贷银行存款10000,产生300元检测费就借库存商品-废旧黄金300贷银行存款300,卖黄金得12000元就借银行存款12000贷主营业务收入12000,同时借主营业务成本10300贷库存商品-废旧黄金10300,报税时若完成备案卖非投资性黄金免增值税,没备案或卖标准黄金按13%缴增值税,利润按25%缴企业所得税,附加税费按缴的增值税算,免增值税就不用缴附加税。
阅读 47
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我们11.30号给做外贸的提供了一批货价值26万,货物已过海关发往国外,12.2号外贸公司打了6万元,说剩余的下个月打等钱全部到位后再开发票,这样的话我们下个月确认这笔收入可以吗?
暖暖老师
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提问时间:12/02 17:17
#税务#
你好看报关单的时间,什么通关什么时候确认收入
阅读 39
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老师,印花税没有核定税种按次申报的话税款所属期要怎么填?印花税是自己上去核定还是税务局核定的?
文文老师
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提问时间:12/02 17:15
#税务#
按次采集信息,可填写填写当天日期
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