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提问：老师企业支付的赔偿款怎么入账
小菲老师 | 提问时间：01/22 14:32

#实务#

...

阅读 32

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我公司想买一个人的股权，分批支付款，比如总款100万，我公司直接把钱打给个人，可以吗，账务怎么处理
家权老师 | 提问时间：01/22 14:32

#实务#

可以的，根据转股协议打款就行，每次打款都做长期股权投资

阅读 57

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请问老师,我们的社保缴费基数是4952，那缴费工资填5000可以吗？还是填4952？
家权老师 | 提问时间：01/22 14:26

#实务#

缴费工资填5000可以就是了哈

阅读 31

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老师设备维修的费用我该怎么做账
文文老师 | 提问时间：01/22 14:24

#实务#

你好，可计入管理费用-维修费

阅读 25

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老师如果电商平台每个月显示交易收入比如40000技术服务费2000平台补贴4000转账支出10000提现80000那这个月可以确认多少钱收入呢
文文老师 | 提问时间：01/22 14:24

#实务#

40000技术服务费2000平台补贴，确认收入为42000

阅读 28

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老师，在进行自然人电子税务局申报时，新公司第一次申报，是需要法人先通过个人所得税app实名注册么
文文老师 | 提问时间：01/22 14:20

#实务#

需要法人先通过个人所得税app，设置密码

阅读 38

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出口货物，在海关需要花哪些钱，杭州到上海海关大概需要多少费用
暖暖老师 | 提问时间：01/22 14:18

#实务#

你好，出口时免税的，你只要花费运费的这个

阅读 61

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单位利润比较高，公布转给私户然后取现金，送礼给对方，导致长期挂账很多钱，现在领导想让处理了，财务如何处理？但是这好几百万，好几千万。都走了营业外支出调增，这是会不会被税务局找呀？但是如果计入主营业务成本或者其他业务成本的话，这也没有真实的债权关系，以前也没有合同作为支撑。没有真正的债权关系，网上说记主营业务成本主动说明公司进行行贿是不是责任更大呀？
暖暖老师 | 提问时间：01/22 14:15

#实务#

你好补交所得税就不怕这个，就怕你做了费用不做利润的第一个处理是最安全德目前

阅读 30

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短信收到一个鲸盾信发来**企业守信承诺证书已经颁发是什么意思
小菲老师 | 提问时间：01/22 14:15

#实务#

同学，你好这个不是官方的信息

阅读 177

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老师现在电商成本找供应商开票都要加税点，我们是小规模公司，一般都是要加1到5个点，是不是加5个点就刚好在临界点上
刘艳红老师 | 提问时间：01/22 14:14

#实务#

您好，加六个点好些，有可能超过30W还要交增值税

阅读 39

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公司买奔驰车，12月份开票875000元，12月份购买车船税77000多元，月供是从26年1月还，现在要做收支明细表，怎么处理，直接分摊吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/22 14:13

#实务#

您好，车船税77000你计入税金及附加就可以，你说的是车子折旧吧，这个是按月分摊

阅读 47

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请问老师24年有一笔费用发票开错了，现在重开了，那我24年科目怎么办24年钱转了发票今天重开过来了
小菲老师 | 提问时间：01/22 14:08

#实务#

同学，你好这个发票，有开具红字发票吗？？

阅读 27

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如果要添加固定资产在财务软件的哪里添加
刘艳红老师 | 提问时间：01/22 14:08

#实务#

您好登录财务软件后，导航至「固定资产管理」模块（常见路径为【资产管理】→【固定资产】或类似菜单）。新增资产单点击「新增固定资产」按钮，开始填写资产基础信息：必填项：资产名称、购置日期、原值（购入金额）、使用部门等。可选扩展：规格型号、数量、存放地点、供应商等

阅读 66

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做完其他支出单后，生成了日记帐，怎么才能反审核？
刘艳红老师 | 提问时间：01/22 14:05

#实务#

您好，以金蝶云·星辰为例进入日记账查询界面：登录系统后，依次点击【应收应付】→【日记账查询】，选择对应的单据日期范围，筛选出与目标其他支出单关联的日记账记录。删除日记账记录：定位到生成的日记账条目，点击【删除】按钮（或通过【减号】图标操作），确认删除后解除对原单据的限制。反审核原单据：返回【其他支出单查询】列表，找到待修改的单据，此时反审核按钮应变为可用状态，点击即可完成操作

阅读 25

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老师您好，请问在1月份发12月份工资，12月份工资表扣的是1月的社保，这样正确吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/22 14:03

#实务#

您好，12月扣的是12月的社保

阅读 28

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我想问一下，如果不含税价是5000开专票要加10个点。是5000*1.11还是5000*0.89
刘艳红老师 | 提问时间：01/22 14:02

#实务#

您好，按5000来开，额外的税点要他给法人就可以不通过公账，也不体现在发票上

阅读 245

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老师公司劳务派遣人员，给宾馆打扫卫生的，需要开票，开什么税收编码名称
刘艳红老师 | 提问时间：01/22 14:00

#实务#

您好，这个开现代服务*劳务费，选现代服务这个就可以

阅读 54

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老师，这个个体户开发票是出来的，这个可以正常开吧？
郭老师 | 提问时间：01/22 13:58

#实务#

可以的，你只要做了税务登记就可以开

阅读 53

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老师我们租箱现在对方要退箱子，当时约定运费一人承担一半，我们当时排空过去距离较长，他退箱排空距离较短，现在要补退我们运费差价，我们开发票是开运输服务还是租赁服务
刘艳红老师 | 提问时间：01/22 13:54

#实务#

您好，这个开租赁服务就可以

阅读 24

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26年考注会：会计和经济法2门+中级的财管。要怎么备考比较好，效率高点
小菲老师 | 提问时间：01/22 13:54

#实务#

同学，你好你这个任务不重，比较适中。先每门课听课件学习一遍，一般用时3个月，之后就是刷题目，并且配合重难点的巩固，最后一个月，刷**

阅读 27

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我在算就是个体户开票2.4万3个点专票，需要多少税，个体户的个人所得税是几个点
刘艳红老师 | 提问时间：01/22 13:54

#实务#

您好，24000/1.03*0.03，按这个来交的，经营所得是按收入减去成本费用，按这个表上面的税率来

阅读 61

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5000元劳务费交多少个人所得税
欧阳老师 | 提问时间：12/07 10:57

#会计实务#

根据中国个人所得税法的规定，劳务报酬的个人所得税按照逐级累进税率计算。根据2021年的个人所得税税率表，劳务报酬的个人所得税税率为3%至45%。假设劳务费为5000元，首先需要确定该劳务费是否属于应纳税所得额。根据个人所得税法规定，个人劳务报酬每年免征收入为800元，超过800元的部分才需要缴纳个人所得税。所以，如果该劳务费是个人的唯一收入，那么应纳税所得额为5000元 - 800元 = 4200元。根据个人所得税税率表，4200元的适用税率为20%。所以，个人所得税金额为4200元 × 20% = 840元。因此，5000元劳务费交纳的个人所得税为840元。

阅读 5701

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信托基金在哪里买
王一老师 | 提问时间：12/07 10:50

#会计实务#

信托基金可以在多个地方购买，包括以下几种途径： 1. 证券公司：你可以通过在证券公司开立证券账户，并选择购买信托基金产品。证券公司通常提供多种信托基金产品供投资者选择。 2. 银行：一些银行也提供信托基金的销售服务。你可以直接联系你所在的银行了解他们提供的信托基金产品，并购买适合的产品。 3. 在线平台：现在有很多在线投资平台提供信托基金的购买服务。你可以通过在这些平台注册账户，并进行相关的风险评估后，选择购买信托基金产品。无论你选择哪种购买途径，都建议你在购买前仔细研究和了解信托基金的基本信息，包括基金的投资策略、历史表现、费用等。此外，还应该考虑自己的投资目标、风险承受能力和投资时间等因素，选择适合自己的信托基金产品。如果对于信托基金的购买有任何疑问，建议咨询专业的投资顾问或金融机构的客户经理。

阅读 3822

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一般哪些项目用其他应付款
周老师 | 提问时间：12/07 10:43

#会计实务#

一般情况下，以下项目可以使用其他应付款进行核算： 1. 各类暂付款项：包括预付款、垫付款、暂借款等。 2. 各类保证金：包括履约保证金、租赁保证金、定金等。 3. 各类预收款项：包括预收货款、预收租金、预收服务费等。 4. 各类代收代付款项：包括代收货款、代收租金、代收服务费等。 5. 各类其他应付款项：包括其他与经营活动有关的应付款项，如应付利息、应付股利、应付租金等。需要注意的是，具体的会计处理应根据企业的实际情况和会计准则的规定进行。

阅读 844

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递延所得税资产通俗一点怎么理解
李老师 | 提问时间：12/07 10:42

#会计实务#

递延所得税资产是指由于会计准则对某些项目的计算方法与税法规定不同而产生的未实现税收减免的资产。通俗地说，递延所得税资产是指在未来可以用于减少公司纳税额的一种资产。举个例子来说，假设公司在一年内实现了一笔利润，按照税法规定需要缴纳一定的所得税。但是根据会计准则，公司可以将某些费用在未来的几年内分摊，从而减少当年的税负。这样，在会计报表上，公司会计准则下计算的所得税支出会比实际需要缴纳的所得税要少。这个差额就是递延所得税资产。递延所得税资产的存在意味着公司在未来可以享受到一定的税收减免，从而减少了未来的纳税负担。这对于公司来说是一种经济利益，因此被认为是一种资产。

阅读 1116

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要素有哪
欧阳老师 | 提问时间：12/07 10:41

#会计实务#

会计实务中，要素是指构成财务报表的基本要素，包括资产、负债、所有者权益、收入和费用。这些要素是财务报表编制的基础，反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量。 1. 资产：是指企业拥有的具有经济价值的资源，包括现金、应收账款、存货、固定资产等。资产是企业为了实现经济利益而控制的资源。 2. 负债：是指企业对外承担的债务或义务，包括应付账款、借款、应付工资等。负债是企业为了获得资金或其他资源而承担的义务。 3. 所有者权益：是指企业所有者对企业资产的权益，包括股东的资本、留存收益等。所有者权益是企业资产减去负债后剩余的部分。 4. 收入：是指企业在一定时期内通过销售商品、提供劳务等方式所获得的经济利益。收入可以是主营业务收入、其他业务收入等。 5. 费用：是指企业在一定时期内为了获取收入而发生的成本和费用，包括购买原材料、支付工资、租金等。费用反映了企业经营活动的成本和费用支出。以上五个要素是财务报表编制的基本要素，通过对这些要素的记录和分析，可以全面了解企业的财务状况和经营成果。

阅读 981

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季度企业所得税申报表本年累计数填什么
周老师 | 提问时间：12/07 10:38

#会计实务#

季度企业所得税申报表的本年累计数应填写该季度结束时的累计数。也就是说，填写该季度的累计数时，需要将该季度之前各季度的数值加总。这样才能准确反映出企业在整个年度内的累计情况。

阅读 1508

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个人缴纳个人所得税需要提交哪些材料
李老师 | 提问时间：12/07 10:35

#会计实务#

个人缴纳个人所得税需要提交以下材料： 1. 个人所得税纳税申报表：根据个人所得税法规定的纳税期限，填写并签署个人所得税纳税申报表。根据个人所得税的不同类别，填写相应的表格，如工资、薪金所得填写A表，个体工商户经营所得填写B表等。 2. 个人所得税源泉扣缴凭证：如果个人所得税已经由单位或其他支付人代扣代缴，需要提供源泉扣缴凭证，包括工资、奖金、稿酬等所得的工资单、发票、收据等。 3. 相关收入凭证：如租赁收入、利息收入、股息收入等，需要提供相应的租赁合同、银行利息凭证、股息分红凭证等。 4. 扣除凭证：个人所得税法规定的扣除项目，如子女教育、赡养老人、住房贷款利息等，需要提供相应的凭证，如学费收据、赡养老人的医疗费用凭证、住房贷款利息凭证等。 5. 其他相关材料：根据个人所得税的具体情况，可能还需要提供其他相关材料，如股票交易记录、房屋出租合同等。需要注意的是，个人所得税的纳税申报和材料提交要根据当地税务部门的规定进行操作，具体要求可能会有所不同。因此，建议在申报前咨询当地税务部门或专业会计师的意见，以确保申报的准确性和合规性。

阅读 1625

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汇兑损益的借贷方表示什么
周老师 | 提问时间：12/07 10:26

#会计实务#

汇兑损益是指由于外币兑换率的变动而产生的损益。在会计准则中，汇兑损益可以分为两种情况：正常汇兑损益和特殊汇兑损益。正常汇兑损益是指由于外币兑换率的变动而产生的损益，通常发生在资产、负债、权益项目的兑换过程中。正常汇兑损益的借贷方表示如下： 1. 资产项下的正常汇兑损益： - 借方表示汇兑损失，即外币贬值导致的损失。 - 贷方表示汇兑收益，即外币升值导致的收益。 2. 负债项下的正常汇兑损益： - 借方表示汇兑收益，即外币升值导致的收益。 - 贷方表示汇兑损失，即外币贬值导致的损失。特殊汇兑损益是指由于外币兑换率的变动而产生的与正常经营活动无关的损益，例如外币债务的重组、外币资产的处置等非常规交易。特殊汇兑损益的借贷方根据具体情况而定，需要根据会计准则的规定进行处理。

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财务负债挂账未清除如何解释
李老师 | 提问时间：12/07 10:17

#会计实务#

财务负债挂账未清除是指企业在财务报表中记录了负债，但未及时清除或结清该负债的情况。这种情况可能会导致财务报表的准确性和可靠性受到影响。解释财务负债挂账未清除的原因可以从以下几个方面进行说明： 1. 未及时处理：企业可能由于各种原因，未能及时处理或结清负债。例如，企业可能存在财务管理不善、内部流程不完善或者人员不足等问题，导致负债挂账未能及时清除。 2. 信息不准确：财务部门可能由于数据录入错误或者信息传递不畅等原因，导致负债挂账未能及时发现和清除。这可能是由于人为失误、系统故障或者沟通不畅等原因造成的。 3. 外部因素：企业可能受到外部因素的影响，导致负债挂账未能及时清除。例如，企业可能面临经济困难、资金紧张或者合作伙伴付款延迟等问题，导致负债无法及时结清。对于财务负债挂账未清除的解决方案，可以采取以下措施： 1. 加强内部控制：企业应加强财务管理和内部控制，建立完善的财务流程和制度，确保负债的及时记录和清除。 2. 定期核对账务：财务部门应定期核对账务，确保负债的准确性和及时性。同时，应加强对财务人员的培训，提高其对负债管理的重视和专业水平。 3. 加强沟通与协调：企业内部各部门应加强沟通与协调，及时了解和解决负债挂账的问题。同时，与合作伙伴之间也应加强沟通，确保款项的及时到账。总之，财务负债挂账未清除是企业财务管理中的一种问题，需要加强内部控制、定期核对账务以及加强沟通与协调等措施来解决。这样可以确保财务报表的准确性和可靠性，维护企业的信誉和形象。

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