关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
23年税务师官方教材出来了吗
文文老师
|
提问时间:05/19 14:57
#税务师#
23年税务师官方教材出来了。刚刚出来
阅读 828
收藏 3
子公司注销了,母公司对其的其他应收款债权无法收回做了营业外支出账务处理,这个营业外支出在所得税汇算清缴时需要纳税调增吗
易 老师
|
提问时间:05/11 09:02
#税务师#
你好,不 要的,这种情况 不要的
阅读 828
收藏 4
1-15题 老师帮忙写一下过程
谭谭-老师
|
提问时间:05/06 14:01
#税务师#
同学您好!问题1中应存入银行=125000/(1+5.92%)^5=93760.55
阅读 828
收藏 3
老师,加工铜精粉企业的成本如何核算?
心心
|
提问时间:06/30 14:45
#税务师#
企业成本您是指的商品成本?
阅读 828
收藏 3
出口退税的免抵税额不太明白
易 老师
|
提问时间:11/01 13:49
#税务师#
同学您好,免抵税额是享受“免抵退”税办法的出口企业,就出口应退税额抵顶内销环节应纳税额的部分。实行免抵退税办法的出口企业,由于内销环节需要正常纳税,出口环节需要退税,那么税务机关规定,可以先用退税额抵顶内销环节的税额,这样内销环节的应纳税额就无需再缴纳,税务机关以抵顶后的净额实际退还给企业。
阅读 828
收藏 3
六税两费,那六税那两费。如何计算
venus老师
|
提问时间:06/16 09:37
#税务师#
六税两费,即资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加
阅读 828
收藏 3
我问你企业所得税我想知道他为啥免税,为啥可以享受这些政策?这个才是税最难学的
郭老师
|
提问时间:03/13 17:30
#税务师#
你好,企业所得税都有免税的政策,你说的是哪一个?
阅读 828
收藏 0
ABD为什么不选,都分别错在哪里
小N老师
|
提问时间:08/16 17:46
#税务师#
您好,黄某成立该公司主要是为虚开增值税专用发票这一犯罪活动,那么只按照个人犯罪处理,并不是单位主动进行虚开行为,因此不以单位犯罪论处,选项AB错误;虚开增值税发票在1万元以上的则构成范翠,本题虚开税额打到545637,因此构成犯罪,选项D错误
阅读 828
收藏 3
麻烦老师看看这条公式。成本(费用)支出额/(1-应税所得率)是等于什么呢
暖暖老师
|
提问时间:08/12 09:48
#税务师#
成本(费用)支出额/(1-应税所得率)是等于应纳税所得额
阅读 828
收藏 3
老师 您好 我21年10-12月开了18153 22年1-9月开了475万 ,还有22万我不想开了,从哪一个月开始又重新连续累积啊
小林老师
|
提问时间:09/17 12:50
#税务师#
您好,那您从22年10月重新开始,
阅读 828
收藏 1
老师,债权投资期末摊于成本期初摊于成本✖️(1➕实际利率)➖收到的利息,那么,影响摊于成本的因素怎么没有收到的利息呢?c和d为什么不对呢
悠悠老师
|
提问时间:06/30 23:23
#税务师#
同学你好,债权投资期末摊余成本=期初摊余成本-已偿还的本金±累计摊销额-已发生的减值损失 =期初摊余成本*(1+实际利率)-收到的利息和成本。对于这道题来说,使用的是第一个公式。
阅读 828
收藏 0
老师 个人名下的车的保险可以做账公司吗?
金金老师
|
提问时间:06/01 11:11
#税务师#
您好,这个是不行的,做不进去的
阅读 828
收藏 3
对公转给老板是不是好做账些
邹老师
|
提问时间:01/30 20:58
#税务师#
新年好,是与什么相比,好做账些呢?
阅读 828
收藏 3
今年7月出台的印花税法,属于这个以税收法律形式颁布的吗?
venus老师
|
提问时间:12/23 20:27
#税务师#
属于,因为叫做印花税法
阅读 828
收藏 3
股东从企业分的股息 红利,要交个人所得税吗?
郭老师
|
提问时间:08/04 13:16
#税务师#
是有限公司个人股东的话,20%的个税。
阅读 828
收藏 3
出版社的专业作者编写的作品,在本社以图书形式出版而取得的收入 为啥是稿酬所得?
木木老师
|
提问时间:12/17 17:31
#税务师#
你好,同学,你这里属于出版,那么就是稿酬
阅读 828
收藏 3
(1)问让计算资源税 20万的运输、装卸、港杂为啥不算进计税依据里
松松老师
|
提问时间:12/17 23:32
#税务师#
实行从价定率征收资源税的销售额,包括纳税人销售应税产品向购买方收取的全部价款,不包括增值税税额和符合条件的运杂费用。 运杂费用的扣减:计入销售额中的相关运杂费用,凡取得增值税发票或者其他合法有效凭据的,准予从销售额中扣除。相关运杂费用是指应税产品从坑口或者洗选(加工)地到车站、码头或者购买方指定地点的运输费用、建设基金以及随运销产生的装卸、仓储、港杂费用。
阅读 828
收藏 3
甲公司采用资产负债表债务法进行所得税核算,所得税税率为25%。甲公司2023年实现利润总额500万元,当年因发生违法经营被罚款5万元,业务招待费超支10万元,国债利息收入30万元,甲公司年初“预计负债——应付产品质量担保费”余额为30万元,当年提取了产品质量担保费15万元,实际发生了6万元的产品质量担保费。则甲公司2023年净利润为( )万元。 A.160.05 B.378.75 C.330.00 D.235.80请问老师这个题目产品质量担保不影响净利润吗?
周老师
|
提问时间:12/09 11:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 净利润=利润总额-所得税费用。 应交所得税额=(500+5+10-30+15-6)×25%=123.5(万元), 递延所得税资产借方发生额=(15-6)×25%=2.25(万元), 因此所得税费用=123.5-2.25=121.25(万元), 净利润=500-121.25=378.75(万元) 如果是速算,只考虑永久性差异,即净利润=500-(500+5+10-30)×25%=378.75(万元)。这里不考虑暂时性差异。 祝您学习愉快!
阅读 828
收藏 3
请问公司与个人签订房租租赁合同免印花税吗?还有农业种植向公司采购种子可以免印花税吗?
张老师
|
提问时间:01/23 14:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.如果是住房就可以免。 2.如果是农民、家庭农场、农民专业合作社、农村集体经济组织、村民委员会书立的就可以免。 祝您学习愉快!
阅读 828
收藏 3
第一年的经营期现金净流量为什么要减10
郭锋老师
|
提问时间:08/10 16:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这个10是第二年年初也就是第一年年末的投资额(垫支)10,这是现金流出,所以要减去。 祝您学习愉快!
阅读 828
收藏 2
您好,工资表放在计提里还是次月发放的凭证里面?
刘艳红老师
|
提问时间:11/12 18:06
#税务师#
您好,工资表放在当月的计提里面
阅读 827
收藏 3
老师,您好!我想请问一下,企业做出口退税申报时,出口货物收汇情况表的收汇凭证号是指的什么呀?
郭老师
|
提问时间:05/15 15:45
#税务师#
这个是银行回单的号码。
阅读 827
收藏 3
这个题目选项D 有点不太理解
小莫老师
|
提问时间:04/30 09:44
#税务师#
你好,因为缴纳社保的个人部分基本都是从员工工资中扣除,然后公司一般都是先扣款再缴纳,所以先计入其他应付款,后期冲减其他应付款。
阅读 827
收藏 3
发放现金股利 会影响可供股东分配的净利润?
刘艳红老师
|
提问时间:04/25 09:33
#税务师#
您好, 是的, 也会减少未分配利润
阅读 827
收藏 3
老师,我们公司在2020年的时候与下游客户签订了一个供气合同,合同约定销售单价给予客户一定的优惠,三年后,客户将自己花钱购建的一项固定资产转让给我公司,现在下游客户已给我公司开具了这项转让资产的增值税发票,账务处理是借:固定资产 借:应交税费-增值税 贷:营业外收入吗?
冉老师
|
提问时间:04/02 15:00
#税务师#
你好,同学 是的,老师看了分录没问题的
阅读 827
收藏 3
老师,高速过路费必须勾选抵扣吗?可以不抵扣吗?
若素老师
|
提问时间:01/11 15:36
#税务师#
你好是的 不抵不勾选
阅读 827
收藏 3
2023年11月更正2022年度所得税年报,同时更正2023年1-10月的财务报表,这次申报四季度所得税报表发现前三个季度的资产总额不对,怎么更正?
郭老师
|
提问时间:01/04 07:15
#税务师#
你好 修改之前的所得税申报表的
阅读 827
收藏 3
老师好:公司员工发奖金可以在自然人电子税务局与工资合并按工资薪金计税和全年一次性奖金单独计税两种方式对吗
郭老师
|
提问时间:01/03 08:44
#税务师#
对的,是的,是这么做的。
阅读 827
收藏 3
老师,您好 指定为以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融负债,由于自身风险变动引起的公允价值变动的金额计入到其他综合收益,这句话是正确的吗
易 老师
|
提问时间:12/13 20:54
#税务师#
这句话是不正确的。 以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融负债,由于自身风险变动引起的公允价值变动的金额应计入到当期损益,而不是其他综合收益。
阅读 827
收藏 3
请问这种员工的高铁票能计算抵扣进项吗
郭老师
|
提问时间:11/29 14:56
#税务师#
可以的,可以计算抵扣的。
阅读 827
收藏 3
上一页
1
...
436
437
438
439
440
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问