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员工报销单上写的是活动场地费，可是发票上开的是会议费，有问题嘛
小锁老师 | 提问时间：05/17 21:19

#税务#

您好，这个是可以的，没问题的这个

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换财务软件，需要去哪些数据
刘艳红老师 | 提问时间：05/17 16:48

#税务#

您好，有科目余额表，这个需要做期初数据

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请问参展的展位费发票之类费用，做企业所得税汇算清缴入那个项目（办公费还是其他）
家权老师 | 提问时间：05/17 15:24

#税务#

五、广告费和业务宣传费

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工商年报，缴纳税金，是在23年1月，-12月的归属期吗，滞纳金包含吗
文文老师 | 提问时间：05/17 09:30

#税务#

工商年报，缴纳税金，是在23年1月，-12月的归属期。不含滞纳金

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个体工商户公章下面在这里没有数字是正常的吗
郭老师 | 提问时间：06/20 10:37

#税务#

可以的，他这个就是没有做备案的。

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老师好，请问个体工商户怎么申报？
宋生老师 | 提问时间：05/17 16:42

#税务#

你好！你是要申报什么税

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老师，请问一下一般纳税人直播电商可以注册一个个体工商户，按个体工商户来交税吗？
宋生老师 | 提问时间：06/19 17:57

#税务#

你好！操作是可以的了

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销项13个点进项9个点可以抵扣吗
文文老师 | 提问时间：06/19 15:17

#税务#

销项13个点进项9个点可以抵扣。

阅读 6423

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你好，我们是建筑劳务公司，请问个人给我们开发票，这个需要什么吗？这个发票与个人所得税有关系吗
小锁老师 | 提问时间：05/17 12:54

#税务#

您好，这个的话是可以开建筑劳务的，这个

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资料：A公司为增值税一殿纳税人，主要经当业明为观例门密家的生产销售，并负资安装假设 2023 年该公司销售塑钢门窗取得不含税销售收入 5600 万元，提供安装服分取得不含税销售收入 1400 万元，当期购买生产用原材料4300万元，可抵扣的选项税额为559万元。税务机关认定 A公司的行为属于混合销售行为，按销售迎钢门窗税率统一征收增值税。要求：(1)什么是混合销售行为? (2)A公司如何进行税收筹划可以降低增值税税负?（请计算销项税额、进项税额、应纳税额等财务数据）请列出具体过程
吴卫东老师 | 提问时间：06/19 08:50

#税务#

内容较多稍后为您详细解答

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老师税务局专管员说我们公司宇和东2019，2020两年财报利润和企业所得税利润不一至，请自查原因，并整改，应该如何修改呢？
venus老师 | 提问时间：06/19 10:25

#税务#

你对着你的财务报表和申报表先自查是否存在这个情况

阅读 6422

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残疾人证件未年审可以享受残疾人加计扣除优惠吗？
文文老师 | 提问时间：05/17 09:58

#税务#

残疾人证件未年审，不可以享受残疾人加计扣除优惠

阅读 6422

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求企业所得税第一道题详细解答
暖暖老师 | 提问时间：06/19 20:47

#税务#

你哈需要计算做好了发给你！

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请问下各位，个体工商户（定期定额）现在被税局要求自查，更正2023年四个季度的增值税申报表和个人经营所得表，法人现在提供了180万的无票收入，我前3个季度可以按不超30万去申报，免增值税，第四个季度再把剩余的报上去，这样风险大吗？
venus老师 | 提问时间：06/19 08:33

#税务#

你好，是可以的，你报完全年的营收就行

阅读 6421

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老师，我们是中医门诊部，属于个体工商户，，聘请的中医大夫没有基本工资，就是按销售额挣提成，工资每个月都达到4万多，我想问一下，这大夫的工资个税怎么交，是按工资薪金所得的税率表计算吗？
婵老师 | 提问时间：06/19 12:42

#税务#

有签订正式的劳动合同吗？如果有就按照工资薪金缴纳个税，如果没有且不给对方缴纳社保公积金的话，就按照劳动报酬缴纳个税

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你好，我们家23年汇算时利润是600万，如何交所得税
文文老师 | 提问时间：06/19 11:27

#税务#

适应税率25%，所得税=按照利润600*25%

阅读 6420

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老师，您好！请问有一个公司是在浙江的，但现在要准备搬迁至湖北，浙江的公司还有业务，不能马上注销，它的一些固定资产要搬至湖北，这样两公司是不是就相当于母子公司了？固定资产是不是相当于视同销售了要交增值税？资产的转移是不是要在浙江那边税务局开票，开票需要哪些资料？
耿老师 | 提问时间：05/17 20:20

#税务#

你好，可以办理工商税务迁移不注销原单位

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已开蓝票，如果发生部分退货怎么开票？
冉老师 | 提问时间：05/17 11:21

#税务#

你好同学全部冲红，重新开票

阅读 6420

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入账价值不应该是债券面值吗？
廖君老师 | 提问时间：05/17 17:44

#税务#

您好，债券面值是来捣乱的，我们用的是实际支付了多少钱，扣里面包含的应收利息

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资料：A公司2022年6月30日外市账户余额如下：（单位：万元账户美元余额汇率银行存款——美元户 400 1:6.6 应收账款一—美元户应付账款美元户 250 500 1:6.6 1:6.6 公司采用外市发生当日汇率为记账汇率，7月份发生以下外币业务： 7月4日进口设名一台，价款420万美元。当日美元汇率1:6.67 7月20日收到之前出口商品的货款200万美元。当日美元汇率1:6.65 7月31日的当日美元汇率1:6.62.要求： (1)对企业7月份发生的外币业务进行账箭处理(2)计算7月份调整损益，并编制相关会计分录输入答案：请输入管题内容 3300
朴老师 | 提问时间：06/19 20:40

#税务#

(1) 对企业7月份发生的外币业务进行账务处理：首先，我们需要理解每个业务发生时的记账汇率，并按照这个汇率进行账务处理。 ① 7月4日进口设备一台，价款420万美元。当日美元汇率1:6.67 借：固定资产（或其他相关资产科目） 27,994万元（420万美元 * 6.67汇率）贷：应付账款（美元户） 27,994万元注意：这里假设进口设备直接计入固定资产，实际情况可能根据设备用途和公司的会计政策有所不同。 ② 7月20日收到之前出口商品的货款200万美元。当日美元汇率1:6.65 借：银行存款（美元户） 13,300万元（200万美元 * 6.65汇率）贷：应收账款（美元户） 13,300万元 (2) 计算7月份调整损益，并编制相关会计分录：在每个月末，我们需要根据期末汇率对外币账户进行重估，并计算汇兑损益。在这个例子中，7月31日的美元汇率是1:6.62。首先，我们需要计算各外币账户在7月31日的按期末汇率计算的金额：银行存款（美元户）余额 = 400万美元 + 200万美元（7月20日收入） = 600万美元，按期末汇率计算为 3,972万元（600万美元 * 6.62汇率）应收账款（美元户）余额 = 250万美元 - 200万美元（7月20日收入） = 50万美元，按期末汇率计算为 331万元（50万美元 * 6.62汇率）应付账款（美元户）余额 = 500万美元 + 420万美元（7月4日设备采购） = 920万美元，按期末汇率计算为 6,090.4万元（920万美元 * 6.62汇率）然后，我们需要计算汇兑损益：银行存款（美元户）汇兑损益 = 3,972万元（期末余额） - 4,000万元（月初余额） - 13,300万元（7月20日收入） = -3,328万元（损失）应收账款（美元户）汇兑损益 = 331万元（期末余额） - 1,650万元（月初余额） + 13,300万元（7月20日收入） = 11,981万元（收益）应付账款（美元户）汇兑损益 = 6,090.4万元（期末余额） - 3,300万元（月初余额） = 2,790.4万元（损失）注意：由于我们不知道月初各账户的详细交易，这里我们假设月初的银行存款（美元户）和应收账款（美元户）分别是按月初汇率6.6计算得到的4,000万元和1,650万元，应付账款（美元户）是月初余额3,300万元。实际的汇兑损益计算可能需要根据具体的交易情况进行调整。现在，我们编制相关会计分录：银行存款（美元户）汇兑损益（损失）：借：财务费用 3,328万元贷：银行存款（美元户） 3,328万元应收账款（美元户）汇兑损益（收益）：借：应收账款（美元户） 11,981万元贷：财务费用 11,981万元应付账款（美元户）汇兑损益（损失）：借：财务费用 2,790.4万元贷：应付账款（美元户） 2,790.4万元

阅读 6418

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老师麻烦老师说下谢谢
丁小丁老师 | 提问时间：05/17 11:44

#税务#

您好！除了业主自己的薪资外，其他的都可以算是个体户的成本

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个人所得税专项附加扣除中的子女教育，如果孙子由爷爷抚养，爷爷可以按照子女教育扣除吗？
东老师 | 提问时间：03/01 16:02

#税务#

你好，这个是不能扣除的。

阅读 6417

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例如A公司的股东是B公司、C公司，B公司的股东有小张,小黄，C的股东也有小张,小黄，现在小张,小黄想抽50%股份出来转到A公司，怎么处理呢
东老师 | 提问时间：06/19 16:08

#税务#

你好，那就做股权转让，把股权转给别人，拿到钱以后再投资到a公司。

阅读 6416

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老师，请问公司法人名下私家车租给公司，每月租车费低于500元可以收据入账吗？加油费、通行费可以开公司户头专票吗？
王晓晓老师 | 提问时间：06/19 17:19

#税务#

你好可以收据入账，可以加油费，通行费开公司抬头入账

阅读 6415

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老师我们是物流行业，个体，能不能做核定征收？
廖君老师 | 提问时间：06/19 11:24

#税务#

您好，可以申请一下，现在很难批了，上海已经取消核定，全面查账征收

阅读 6415

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汇兑损益借方负数算公司的总收入吗？汇算清缴的时候，高新占比中的总收入要算这个吗？
郭老师 | 提问时间：05/17 14:47

#税务#

你好对的 buxuyaod不算收入

阅读 6415

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老师，对方给我们维修机器设备，开具的发票，这些配件我们当做配件入库在出库，发票当中他把更换配件的维修费也体现出来了，我们应如何入账？目前我把劳务费摊入配件里面了？
朴老师 | 提问时间：06/21 10:11

#税务#

1.确认发票内容：仔细核对发票上的维修项目、配件名称、数量、价格等信息，确保与实际维修情况相符。 2.区分配件和维修费：根据发票内容，将更换配件的费用与维修劳务费用分开。配件可以按照库存管理的方式入库，并在出库时计入相关成本或费用；维修劳务费用则应单独计入维修费用科目。 3.入账科目：配件入库：借记“库存商品”或“原材料”等科目，贷记“应付账款”或“银行存款”等科目。配件出库：根据配件的使用情况，借记相关成本或费用科目，贷记“库存商品”或“原材料”等科目。维修劳务费用：借记“管理费用”或“制造费用”等科目，贷记“应付账款”或“银行存款”等科目。 4.税务处理：根据相关税法规定，维修劳务费用可能需要缴纳增值税。确保按照规定进行税务申报和缴纳。 5.记录和凭证：妥善保存维修发票、入库单、出库单等相关凭证，以备日后查询和审计。

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我在一家私人企业做出纳，电商，老板个人给我转的钱用于公司的正常支出含人员工资，走的我的微信支出，这个有什么风险么我这边的收入只有老板转过来的，没有其他来源
廖君老师 | 提问时间：06/19 19:56

#税务#

您好，有要交劳务报酬所得税的风险，我们公司员工的个税没有申报的吧

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老师，深圳电子税务局是改了吗？看到跟以前的登录方式不一样了
小菲老师 | 提问时间：05/30 15:16

#税务#

同学，你好有截图吗？

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请问老师，职工教育培训扣除比例？
婵老师 | 提问时间：05/17 16:21

#税务#

1、职工教育经费扣除比例主要有：（1）企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14%的部分，准予扣除；（2）企业拨缴的工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，准予扣除；（3）除国务院财政、税务主管部门另有规定外，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额2.5%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。

阅读 6413

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