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建筑企业适用一般计税,按分包扣除在项目地预交增值税后,可以在本企业差额计税吗?如我们是分包100万,再分包出去50万,在项目地预交是(100-50)/1.09*0.02=0.91,在企业本公司这边交税可以100-50的差额50*0.09-0.91吗?还是差额计税只适合简易计税?
青老师
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提问时间:07/12 11:02
#建筑#
你好; 分包的话; 预交是差额报税的; 是的; (100-50)/1.09*0.02
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年底股东分红怎么才能合理避税呢?
易 老师
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提问时间:07/11 23:54
#建筑#
年终奖单算交税少,可拆4-50%到年终奖;拆分原则:一分为二,找税率,工资税率与年终奖相同, 工资先用完.再用年终奖.
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分包单位的农民工工资由总包代发,个税由谁来扣
朴老师
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提问时间:06/29 12:35
#建筑#
同学你好 这个是分包方
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我们公司建筑企业给甲方开9%的普通发票,然后项目部给我们开9%专票施工费,我们是不是不能抵扣进项?
朴老师
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提问时间:06/27 10:56
#建筑#
同学你好 你们是一般计税就可以抵扣呀
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请问老师,一般纳税人房地产公司卖房给个人这种,只能开具普通发票吗?如果开具普通发票,那收到的专用发票可以抵扣吗?谢谢
路露老师
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提问时间:06/23 16:20
#建筑#
同学你好,卖给个人只能开具普通发票
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更正申报季度表,对企业有影响吗
新新老师
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提问时间:06/13 16:00
#建筑#
你好,如果没有少交税款,没有实质性的影响。
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老师,建筑公司结算尾款,发票多开1.5万,尾款比开票金额少拨1.5万,甲方是政府部门,只要不少开票就行,多开了他们不处理,我们公司一直挂应收账款1.5万,这种的怎么处理?
金金老师
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提问时间:05/25 16:47
#建筑#
您好,这个后期也收不回来吧
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我公司代发农民工工资的,如果班组没有提供劳务发票,跟班组也签订了代发的协议,那这部分农民工我们要申报个税吗?
文文老师
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提问时间:05/09 11:00
#建筑#
班组没有提供劳务发票,跟班组也签订了代发的协议,可让班组提供发票,不申报个税
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老师,公司给A客户开票113万(含税价),属走账款;公司付给供应商87.2万(含税价),供应商按正常开票。供应商收款后扣除6%税点回款819680给出纳,出纳收款后还给A客户私账。这个是没有真实业务,走票的,销项开的是土石方工程,进项是运输费,老板要求这一块单独核算,能看出利润,我不知道怎么做账,想了一下,做出来的分录好像都不对,左边这个,按平时的记账都做进去了,其他应收评不了。后边这个没有办法把税票录进去。麻烦老师指点一下,谢谢。
独情
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提问时间:04/29 08:52
#建筑#
你好稍等我写好发给你
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材料公司销售外购材料可以选择简易计税方法吗?简易计税税率是多少?取得简易计税税率发票可以抵扣进项吗?
一鸣老师
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提问时间:04/20 14:05
#建筑#
材料公司销售外购材料,不可以选择简易计税方法
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公司前两年买的车,卖给法人,这个要怎么处理?需要什么手续,需要交什么税?
郭老师
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提问时间:08/08 18:29
#建筑#
你好,给法人个人可以开发票的,然后去二手交易市场办理过户 需要有行驶证、年检的证明保险 增值税、附加税、印花税、所得税。
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建筑施工企业成本科目怎么区分?
新新老师
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提问时间:07/18 09:02
#建筑#
成本通过工程施工合同成本科目核算。
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自然人代开建筑服务*劳务费,个人所得税经营所得是不是每月15万元不用交个税。
郭老师
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提问时间:08/29 10:37
#建筑#
你好,需要正常缴纳的没有卡。
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老师,用简易计税方法下,用工程施工~人工费收集好后,怎么结转成本呢?分录是怎样的
新新老师
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提问时间:11/21 17:47
#建筑#
你好 有收入时转成本,贷主营业务成本,贷工程施工
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请问老师,建筑企业付了材料款,材料直接运到工地使用了,但发票未收到,分录是不是这样的 借:预付账款 贷:银行存款 借:工程施工—合同成本 贷:预付账款 等收到发票时 借:主营业务成本 应交税费—应交增值税(进项税) 贷:工程施工合同成本 老师这样做对不对啊
青老师
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提问时间:08/19 10:00
#建筑#
你好; 你收到发票 了; 你要取得收入的时候做 ; 结转成本 到主营业务成本 去; 可以的
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老师请问,发票开出去了但钱没走公账,转给个人了,我开票时做账其他应收款应该挂开票给的那家公司还是个人
东老师
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提问时间:09/28 15:15
#建筑#
你好,这个是你们公司开票吗?
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请问一下,建筑项目有分红,报表不结转利润,股东的现金分红挂什么科目合适?
青老师
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提问时间:08/08 12:25
#建筑#
你好; 这个是股东的话; 借利润分配-应付股利 贷应付股利 ; 支付:借 应付股利 ;贷库存现金; 记得报个税
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老师:项目上用的活动板房,14000元,入什么科目?
一鸣老师
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提问时间:12/08 17:08
#建筑#
计入工程施工-间接费用-措施费
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老师好,问一下,开建筑服务*安装服务要开外经证吗?需要异地交税吗
郭老师
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提问时间:07/27 12:50
#建筑#
你好 需要的 需要预缴
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建筑行业劳务工人的工资可以全部计入成本吗?有什么比例吗
郭老师
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提问时间:08/05 08:57
#建筑#
可以的 没有比例的,全部都是成本。l
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老师,收到工程款,记入,预收账款还是应收账款
柳老师
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提问时间:06/26 17:05
#建筑#
你好,计入预收账款就可以了
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开劳务费的票,我给分包代发工资也需要报个税代扣代缴吗
刘倩老师
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提问时间:06/21 15:23
#建筑#
您好!你们这个不用。是分包方申报
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老师你好,我单位是建筑业,劳务是外包劳务公司的,每个月工程的农民工工资表我已入账,总共有200多万的农民工工资,但是发票只开进来40万,这个分录我该怎么做?
郭老师
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提问时间:06/17 10:26
#建筑#
你好,按照你实际业务来做就可以的,借工程施工劳务费200多万,贷银行存款或者是应付账款,没有发票的正常做账,正常结转成本,次年汇算清缴之前发票到了就可以的,如果还没有发票,汇算清缴需要吊灯。
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老师,甲供材料工程,建筑公司开什么发票?
紫藤老师
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提问时间:07/08 20:45
#建筑#
你好,开具发票建筑服务,3%
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建筑施工单位,工地上场内短驳计入哪个科目及明细科目
邹老师
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提问时间:11/03 09:49
#建筑#
你好,建筑施工单位,工地上场内短驳,计入 工程施工—间接费用 科目核算
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建筑项目上用的水电开的发票需要备注工程名称和地址吗
金金老师
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提问时间:07/14 16:13
#建筑#
您好,这个是需要的,需要
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老师,吊装费和租赁费不一样吗,我们是需要吊车的机械票是哪种
宋生老师
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提问时间:11/20 11:37
#建筑#
你好,是的,一个是建筑施工一个是租赁。
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建筑公司措施费,现场经费,间接费用,其他直接费用,这些费用都包含哪些,怎么区分
宋生老师
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提问时间:11/15 13:44
#建筑#
你好,这个在税法和会计上并没有明确的区分,企业自己决定。
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你好,老师,我公司签订一个项目园林绿化服务合同,这个编码大类如何选择?能用进项税抵扣吗?
朴老师
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提问时间:10/25 11:49
#建筑#
园林绿化服务合同的编码大类可选择建筑服务 - 其他建筑服务,编码为 30599。 如果合同中的园林绿化服务符合相关进项税抵扣规定,是可以用进项税抵扣的
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老师,问下建筑施工单位,什么样的条件,适合差额征税?劳务分包合同,只是提供劳务吗?可以是包工包料,开9个点的建筑服务费吗?
廖君老师
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提问时间:09/19 19:51
#建筑#
您好,建筑服务简易3%,一般情况全额,有分包差额。应纳税额=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+3%)×3% 劳务分包可以开9%建筑服务费,。建筑劳务分包一般纳税人的税率为9%
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