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我刚接触税务,我收到税控系统提示,说有张异常发票需要我跟踪查询。这个是什么情况,第三个,是不是得等我调完纳税申报才能填退抵税申请
郭老师
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提问时间:05/17 15:21
#税务#
你好,你需要退税的话填写不需要的忽略就行
阅读 6430
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老师,建筑劳务公司,第一次交个人所得税,在哪里登陆,
小菲老师
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提问时间:05/17 10:22
#税务#
同学,你好 自然人电子税务局 (扣缴端)下载
阅读 6430
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你好老师,进口货物销售没有按实际销售月份申报,落后了几个月申报的,自查更正申报到实际销售月份的话,会产生滞纳金吗?本身如果按实际销售月份申报,也有留抵不用交税的,就是没有及时申报
朴老师
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提问时间:05/17 10:45
#税务#
进口货物销售没有按实际销售月份申报,落后了几个月才进行自查更正申报,是否会产生滞纳金取决于具体的逾期时间和相关税法的规定。 根据《中华人民共和国海关法》等相关规定,进出口货物的纳税义务人应当自海关填发税款缴款书之日起15日内向指定银行缴纳税款。逾期缴纳税款的,由海关自缴款期限届满之日起至缴清税款之日止,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 如果企业按照实际销售月份申报,且存在留抵税额不需要交税,那么本身不会产生滞纳金。
阅读 6430
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餐饮管理和餐饮服务有什么区别吗?税率分别是多少
宋生老师
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提问时间:06/20 10:07
#税务#
你好!一个是做管理的,比如你有一家餐饮店,我帮你管理 另外一个是提供餐饮服务的
阅读 6429
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出口退税中的退的进项税额主要包含哪些
宋生老师
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提问时间:06/19 17:47
#税务#
出口退税是指政府对某些商品出口后允许企业申请退回一部分的增值税和消费税。出口退税的增值税范围包括原材料、设备、运输等商品本身的增值税和它们所使用的其他商品的增值税,以及在运输过程中支付的小计和报关费用等;
阅读 6429
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去年的租赁费,已经摊销了。可是没有发票,今年补回发票,那么开票之前的摊销,做纳税调增汇算清缴时踢除!?对吗
郭老师
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提问时间:06/19 18:01
#税务#
你好对的 是这么做的
阅读 6429
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我们是农文旅公司,请了工人除草干农活,这些钱怎么付?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 15:49
#税务#
您好,对方开劳务票,你们直接付就可以
阅读 6429
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老师,收到2023年度的所得税退费怎么做分录才平呢?
东老师
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提问时间:06/19 09:17
#税务#
借银行存款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
阅读 6429
收藏 1
公司23年列支成本扣除费用,24年才取得日期为24年的发票,现在税务认为我们虚列支出,请问我们操作是否合法?如何解释?
郭老师
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提问时间:06/19 10:46
#税务#
你好,那你就说一下2023年发生了什么业务,然后在什么时间取得的发票。
阅读 6429
收藏 0
老师您好:公司买了一只狗,看大门的,花了8000多,这个怎么入账
宋生老师
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提问时间:06/19 18:33
#税务#
你好!这个你可以计入长期待摊费用。
阅读 6428
收藏 0
有两个资产21年汇算时做了500万以下一次性扣除,22年1—5月正常提折旧,6月这两项资产被清理,22年汇算是应该怎么做?
冉老师
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提问时间:05/17 20:23
#税务#
你好,同学, 22年度汇算清缴,1-5月折旧纳税调增 资产处置损益纳税调增
阅读 6428
收藏 6
固定资产累计折旧比净值大有问题吗?
文文老师
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提问时间:06/19 16:28
#税务#
固定资产累计折旧比净值大,没问题
阅读 6427
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老师:一个公司是个体户,另一个公司是有限责任公司,这个个体要注销,有一张小型货车,这个可以直接赠送给有限公司吗,还是要做买的,而且买的话是按市价,还是随便给点钱都可以?
暖暖老师
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提问时间:06/19 10:46
#税务#
你好,需要评估,要不然税务不认可
阅读 6427
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委托代销,手续费是可以从委托方收入中扣除的吧,受托方需要开手续费发票给委托方吗
郭老师
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提问时间:06/07 07:40
#税务#
可以的 是的需要开发票
阅读 6427
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想咨询一下郑州是城镇职工社会平均工资数额是多少?统计局现在只有22年的金额怎么申报纳税 离职补偿金在当地上一年度城镇职工社会平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。
廖君老师
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提问时间:06/19 11:25
#税务#
您好,23年的网上还查不到,打12345能问到。 另外我们在个税系统里把补偿的金额填入申报,系统自动 计算个税,系统里已经有23年社会平均工资了
阅读 6426
收藏 18
这道题是我做错了么?关于个人所得税等
蒋飞老师
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提问时间:05/17 13:17
#税务#
你好,具体是什么问题呢
阅读 6426
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老师,我们是小微企业,帮忙看下我企业所得税最后税率怎么是按照25%计算的啊
小菲老师
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提问时间:05/17 14:09
#税务#
同学,你好 看不出,你是小微
阅读 6426
收藏 27
老师,您好!麻烦问问我们集团的下属公司之间财务确认收入怎么处理?宏利物业给所有员工饭卡充值,然后员工拿着饭卡到我们宏利商贸的小程序上消费,可以把消费的所有金额确认为宏利商贸的营业收入吗?谢谢
东老师
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提问时间:05/17 07:06
#税务#
您好你们程序上收到钱了,就需要正常确认收入就成
阅读 6426
收藏 27
老师我这个公司做减资能不能降为3万元,之前500万
小菲老师
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提问时间:06/19 14:27
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 6425
收藏 6
企业所得税汇算成本调减填在(纳税调整项目明细表)中哪一栏
刘艳红老师
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提问时间:05/17 16:43
#税务#
您好,在第30行其他这里就可以
阅读 6425
收藏 1
我公司把以前年度已抵扣过进账的汽车对外销售,这种情况可以按13%开专票吗?购买企业也可以正常抵扣吧?
东老师
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提问时间:06/19 08:33
#税务#
您好,是的可以按照13%开专票的。
阅读 6424
收藏 27
请问参展的展位费发票之类费用,做企业所得税汇算清缴入那个项目(办公费还是其他)
家权老师
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提问时间:05/17 15:24
#税务#
五、广告费和业务宣传费
阅读 6424
收藏 8
老师,这两个红色方框内分别代表什么意思,从哪里取数据呢
meizi老师
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提问时间:05/17 09:49
#税务#
你好; 1.第一个是按投入货币资金及实物资产的话就是报表资产总额 ( 累计已投入经营资金是从你开始开业到你 23年的累计经营资金的 ;而你23年的投入经营资金应该填写23年投入到企业当中的生产经营资金总金额 ; 可以看你报表里面的数据写 )
阅读 6424
收藏 27
工商年报,缴纳税金,是在23年1月,-12月的归属期吗,滞纳金包含吗
文文老师
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提问时间:05/17 09:30
#税务#
工商年报,缴纳税金,是在23年1月,-12月的归属期。不含滞纳金
阅读 6423
收藏 27
老师我公司交社保了是不是我要最低工资报个税,实际没发工资,实际对公发多少工资就要报多少个税吗?对公发的工资必修要报个税吗?
东老师
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提问时间:05/16 16:10
#税务#
对,申报一点儿工资。想着真实一下。
阅读 6422
收藏 27
某套住宅处在一幢20层商品住宅楼的第15层,建筑面积120平方米,耐用年限为70年,在估价时点房地产已出租使用5年。据调查,该住宅租金为每月4500元,押金1万元,银行一年期存款利率 2.25%,该建筑物的造价为2000元/平方米,家电设备原值4万元,耐用年限设定为10年,残值率4%。根据有关规定,房地产税为年租金的12%,管理费为年租金的3%,修缮费为房屋原值的 2%,保险费为房屋原值的3‰。,估价对象的资本化率为10%,计算该房地产在估价时点的价格。这道题的解题过程
王小龙老师
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提问时间:03/03 14:36
#税务#
同学您好 使用70年,评估时已经使用5年, 4500×(P/A,10%/12,65×12)+10000-2000×120-40000-(4500×0.12+4500×0.003+4500×0.02)×(P/A,10%,65)
阅读 6422
收藏 27
你好,我们是建筑劳务公司,请问个人给我们开发票,这个需要什么吗?这个发票与个人所得税有关系吗
小锁老师
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提问时间:05/17 12:54
#税务#
您好,这个的话是可以开建筑劳务的,这个
阅读 6421
收藏 27
资料:甲公司与乙公司为两个互不关联的独立企业,均为一般纳税人 增值税税率为13%。 2022年11月经双方协商,甲公司用固定资产与乙公司原材料进行交换。甲公司固定资产的 账面价值为500万元,已计提累计折旧50万元,计提减值准备10万元, ,交换日公允价值为420万元;乙公司原材料账面价为380万元,公允价值为400万元;乙公司另支付补价22.6万元 (其中增值税补价为2.6万元)给甲公司。甲公司收到换入的原材料作为库存商品核算。 乙换入固定资产仍作为固定资产管理。交易发生日,双方均已办妥资产所有权的划转手续,假 设该项交易具有商业实质。要求: (1)从甲的角度分析该交换是否属于非货币性资产交换; (2)分别计算甲和乙交换损益; (3)写出甲公司、乙公司交换的分录; 老师,请写出详细计算过程
朴老师
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提问时间:06/19 20:44
#税务#
(1) 从甲的角度分析该交换是否属于非货币性资产交换: 非货币性资产交换,是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货币性资产进行的交换。在这个案例中,甲公司用固定资产与乙公司原材料进行交换,没有涉及货币性资产(如现金、银行存款等)作为补价的主要部分。 判断非货币性资产交换的常用方法是计算补价占整个交换金额的比例。如果补价占整个交换金额的比例低于25%,则通常认为是非货币性资产交换。 补价比例 = (补价 / 交换资产公允价值总额) × 100% = (22.6万元 / (420万元 + 400万元)) × 100% = 2.69% 由于补价比例远低于25%,因此从甲的角度分析,该交换属于非货币性资产交换。 (2) 分别计算甲和乙交换损益: 甲公司: 固定资产公允价值 420万元 固定资产账面价值 500 - 50 - 10 = 440万元 由于固定资产公允价值低于账面价值,甲公司发生损失。但在非货币性资产交换中,通常不确认交换产生的损失,而是直接以公允价值入账。因此,甲公司交换损益为零。 乙公司: 原材料公允价值 400万元 原材料账面价值 380万元 乙公司没有直接损失或收益,因为交换是按公允价值进行的。但乙公司支付的补价22.6万元中,2.6万元为增值税补价,不计入交换损益。 乙公司交换损益 = 0 (因为原材料公允价值与账面价值接近) (3) 写出甲公司、乙公司交换的分录: 甲公司: 借:库存商品 400万元 应交税费-应交增值税(进项税额) 52万元(400万元 * 13%) 银行存款 22.6万元 贷:固定资产清理 440万元 资产处置损益 34.6万元(420万元 - 440万元 + 22.6万元,但由于不确认损失,此部分通常不体现在分录中) 注意:在实际操作中,由于不确认损失,所以“资产处置损益”通常不体现在分录中,这里只是为了解释计算过程。 乙公司: 借:固定资产 420万元 应交税费-应交增值税(销项税额) 52万元(400万元 * 13%) 贷:原材料 380万元 银行存款 22.6万元 营业外收入 71.4万元(公允价值差额及未计入增值税的补价部分)
阅读 6420
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公司自建办公楼已经开始使用 但是还有很多发票没有来 那在建工程可以转入固定资产吗 后期发票怎么办
文文老师
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提问时间:06/19 17:20
#税务#
在建工程可以转入固定资产 后期发票附后面
阅读 6420
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老师好,请问个体工商户怎么申报?
宋生老师
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提问时间:05/17 16:42
#税务#
你好!你是要申报什么税
阅读 6420
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