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保安公司一般纳税人，采用差额征税政策，一季度分别开票含税100万 150万 120万，一季度扣除工资320万元，请问3月份增值税申报表和1季度企业所得税预缴表如何填写？
董孝彬老师 | 提问时间：06/02 20:37

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 65

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老师想请教一个问题我们现在一个关联公司申报两百万的专项资金，进行巡演达坂城姑娘的巡，派的是总公司的人来执行这个项目我的直接成本基本上结束了，我把它全部转到其他收益里，间接成本我如何操作我是两个公司互开发票吗？项目开啥？这种情况我能不能留有利润，给钱的管理文件中写的专款专用，不能截留
董孝彬老师 | 提问时间：06/02 20:09

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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请问老师，公司融资租赁了一辆车，每月给开租赁费，公司付给出租方全额车款，两年后这个车过户给法人，那么这个有什么税务风险？
董孝彬老师 | 提问时间：06/02 20:09

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 21

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老师，我们公司一个资产来源原本是其一股东在另一个公司的的资产，后面就过户到给我们公司使用，但是没有给钱，所以公司也没入固定资产，但是从去年公司又把这个固定资产租赁了另一个关联企业，一直都没开发票，现在关联企业要我们公司开租赁发票，这种情况应该如果处理
董孝彬老师 | 提问时间：06/02 20:03

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 69

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老师，出库单和出货单是一样的吗？
董孝彬老师 | 提问时间：06/02 19:48

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 28

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公司的车经二手市场销售给个人，公司要交税吗？
刘艳红老师 | 提问时间：06/02 19:43

#税务#

您好，要的，公司要交增值税，企税，印花税

阅读 30

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郭老师，涂料制造注册公司，说要现场核查，这种要准备什么资料，有什么要注意的吗
朴老师 | 提问时间：06/02 19:42

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 30

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老师，请问销售公司旧生产设备，应该怎么记账呀？（因为之前的会计没有将资产录卡片，手动计提的折旧台账版本太多，无法使用，所以我现在无法通过清理和折旧来处理这个账）如果我直接这样记录，可不可以？借：应收账款贷：其他业收入贷：应交税费-应交增值税-销项税额借：银行存款贷：应收账款
东老师 | 提问时间：06/02 19:40

#实务#

您好，卖设备，记入到固定资产清理

阅读 60

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老师晚上好，请问哪个模块可以学习出口退税？
东老师 | 提问时间：06/02 19:39

#实务#

您好，这个您可以联系客服问一下呢

阅读 23

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25年年终奖要在25年12所属期内，申报才可以是25年年终奖吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/02 19:36

#实务#

您好，是的，要选在2025年所属期内申报

阅读 18

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老师请问健身房的月卡费用开票应该开什么名称呀
刘艳红老师 | 提问时间：06/02 19:34

#税务#

您好，生产生活服务*服务费

阅读 20

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用于办公室的空调清洗剂记入办公费吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/02 19:28

#实务#

您好，是的，这个计入办公费里面

阅读 18

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老师我们有一家餐饮公司、酒店公司，一共两家公司。酒店这边从第三方净化公司买了一套净化器一共28万，前面10万的预付款由餐饮公司代付，发货后由餐饮公司再付8万。到货后由酒店公司付剩下的10万。所有的发票开给酒店公司。这个账怎么平啊？老师
东老师 | 提问时间：06/02 19:26

#税务#

酒店公司做账的时候要贷方其他应付款，挂着餐饮公司10万才行

阅读 27

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我单位是安保服务，现在开发票的大类是什么？
朴老师 | 提问时间：06/02 19:19

#税务#

这个月开始改成生产生活服务了

阅读 54

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老师，我们公司这边卖了一台二手机器，开了13个点的专票，这边增值税报表有什么特殊处理吗？我做账的时候，用了固定资产清理，然后把余额结转到了，营业外收入了。但是增值税报表，是按照货物加上这台固定资产取得的收入一起报的。到时候，账上面的收入和增值税上面的收入不一样了，老师，我问一下，这个该怎么处理
东老师 | 提问时间：06/02 19:10

#税务#

你好，这种情况就在销售的栏次里面填写就行

阅读 27

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老师，公司车违规超车打款200，只有一张公安交通管理简易程序处罚决定书这样就能做账吗？它是有发票或者其他什么票据的吗？
东老师 | 提问时间：06/02 19:07

#实务#

你好，凭借这个可以入账，但是不能税前扣除的

阅读 23

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客户支付我们货款的时候把年会的赞助款扣了，这部分与发票的差异，怎么处理
apple老师 | 提问时间：06/02 19:06

#实务#

同学你好，按照两个业务处理借：银行存款 1000 营业外支出 200 贷：应收账款 1200

阅读 60

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朴老师，我公司是集团的电扇公司，集团总部付款买的货品-A，开票也开的集团总部，供应商把货品-A发到电商这里了（电商没有做入库处理的），就直接在电商这里把货简单包装（分装成100g/袋），正常情况下，电商这边卖出货品-A多少，就让总部开票给电商。现在电商办公室要搬迁了，剩下31箱货发回总部，老板让财务给总部开个出货单，财务可以开吗？这样合理吗？电商这里都没有入库，哪里开的出货单？
朴老师 | 提问时间：06/02 19:03

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 43

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一般纳税人简易征收，购入时为个人销售的二手车，没有税额也未抵扣进项税，现在出售车辆，可以去开具税率为3%的二手车销售发票吗？如果购买方为个人，是否可以开具2%的二手车销售发票
东老师 | 提问时间：06/02 18:58

#税务#

从自然人手里买车、对方代开免税普票→政策本身允许抵扣进项，是你取不到专票客观没法抵≠政策规定不得抵扣进项 ⚠️ 实务税局主流口径：不能简易计税，只能按13%一般计税（财税2026年10号：简易仅限「税法规定不得抵扣且未抵扣」；能抵但没拿到票不算）

阅读 28

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老师，物业公司开票服务名称，生产生活服务*物业管理服务，对吗
暖暖老师 | 提问时间：06/02 18:57

#实务#

你好是的，改了为生产生活服务

阅读 56

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老师请教一下，员工4月入职，但是5月统一发4月及5月工资，请问5月可以扣除的费用是多少
李老师 | 提问时间：06/02 18:54

#税务#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下： 5月申报时可扣除的费用是5000元。个税申报依据工资所属期，而非发放时间。该员工4月入职，从4月起就可开始扣除5000元的基本减除费用。所以在5月申报4月工资薪金个税时，可扣除5000元基本减除费用。同时，符合条件的个税专项附加扣除等，也是从4月起开始扣除。祝您学习愉快！

阅读 146

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收入成本确认原则有哪些
李老师 | 提问时间：12/07 13:45

#会计实务#

收入成本确认原则是会计准则中的一个重要原则，它规定了企业在确认收入和成本时应遵循的原则和方法。收入成本确认原则包括以下几个方面： 1. 实质重于形式原则：根据经济实质，而不仅仅根据交易的法律形式来确认收入和成本。 2. 收入确认原则：收入应在以下条件同时满足时确认：(1)收入的产生是几乎确定的；(2)收入的金额可以可靠地计量。 3. 成本确认原则：成本应在以下条件同时满足时确认：(1)与收入的产生直接相关；(2)成本的金额可以可靠地计量。 4. 匹配原则：收入和成本应当在相应的会计期间内匹配，以反映企业在该期间内的经济实际状况。 5. 持续经营原则：假设企业将会持续经营，因此在确认收入和成本时应考虑未来的收入和成本。 6. 权责发生制原则：收入和成本应在权益发生变动时确认，而不是在现金流入或流出时确认。以上是收入成本确认原则的一些基本内容，会计实务中应根据具体情况和会计准则的要求来进行具体的应用和操作。

阅读 4943

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进价卖价怎么算利润
王一老师 | 提问时间：12/07 13:44

#会计实务#

进价和卖价之间的利润可以通过以下公式计算：利润 = 卖价 - 进价其中，卖价是商品或服务的销售价格，进价是商品或服务的购买成本。利润表示在销售商品或服务后所获得的盈利。举个例子，假设你购买了一批商品的进价是100元，你决定以150元的价格出售这些商品。那么利润就是：利润 = 150元 - 100元 = 50元这意味着你在每个商品上获得了50元的利润。请注意，这个公式只计算了单个商品或服务的利润，如果你有多个商品或服务，你需要将每个商品或服务的利润相加，得到总利润。

阅读 9871

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普票税点2个点公式怎么算
秦老师 | 提问时间：12/07 13:38

#会计实务#

普票税点是指在销售商品或提供服务时，所需缴纳的增值税税额占销售额的比例。普票税点为2%，即增值税税额为销售额的2%。计算普票税额的公式如下：普票税额 = 销售额 × 普票税点例如，如果销售额为10,000元，则普票税额为：普票税额 = 10,000元 × 2% = 200元因此，在销售额为10,000元的情况下，所需缴纳的增值税税额为200元。

阅读 7174

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待认证进项税不认证了怎么做分录
周老师 | 提问时间：12/07 13:35

#会计实务#

如果待认证进项税不再需要认证，可以按照以下方式进行分录处理： 1. 在借方记账： - 借：待认证进项税账户 - 贷：应付账款或其他相关账户 2. 在贷方记账： - 借：应付账款或其他相关账户 - 贷：待认证进项税账户这样的分录处理可以将待认证进项税从待认证进项税账户转移到应付账款或其他相关账户中。请注意，具体的分录处理可能会根据实际情况而有所不同，建议在实际操作前咨询会计专业人士或税务机构的意见。

阅读 1790

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银行贷款5万3年利息多少钱
秦老师 | 提问时间：12/07 13:31

#会计实务#

要计算银行贷款的利息，需要知道贷款的利率和贷款的期限。假设银行贷款的利率为年利率5%，期限为3年，计算方法如下：首先，计算每年的利息：年利息 = 贷款金额 × 年利率 = 5万 × 5% = 2500元然后，计算总的利息：总利息 = 年利息 × 贷款期限 = 2500元 × 3年 = 7500元所以，银行贷款5万3年的利息为7500元。

阅读 2315

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储蓄国债提前支取利息怎么算
周老师 | 提问时间：12/07 13:24

#会计实务#

储蓄国债提前支取利息的计算方法如下： 1. 首先确定储蓄国债的面值、年利率和剩余期限。 2. 根据剩余期限和年利率计算每年的利息收入。例如，如果剩余期限为3年，年利率为5%，则每年的利息收入为面值乘以年利率，即面值 × 年利率 × 剩余期限。 3. 确定提前支取的时间，计算从购买储蓄国债到提前支取的天数。 4. 根据每年的利息收入和提前支取的天数，计算出提前支取的利息。例如，如果每年的利息收入为1000元，提前支取的天数为200天，则提前支取的利息为每年的利息收入 × （提前支取的天数 ÷ 一年的天数）。 5. 最后，将提前支取的利息与储蓄国债的面值相加，即可得到提前支取时应得到的总金额。需要注意的是，储蓄国债的提前支取利息计算可能会有一些特殊规定，具体还需参考相关的法规和政策。建议在实际操作中，咨询专业人士或储蓄国债发行机构的相关部门，以确保计算的准确性。

阅读 1928

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会计基础有哪两类
周老师 | 提问时间：12/07 13:20

#会计实务#

会计基础可以分为两类：财务会计基础和管理会计基础。财务会计基础主要涉及企业的财务报表编制和分析，包括会计的基本概念、会计准则、会计方程、会计核算、会计报表等内容。财务会计基础是为了满足外部利益相关者（如股东、投资者、债权人等）对企业财务信息的需求，以及满足税务、监管机构等的要求。管理会计基础主要关注企业内部的管理决策和控制，包括成本会计、预算管理、绩效评价等内容。管理会计基础是为了帮助企业管理层进行决策和控制，以提高企业的经营效益和竞争力。这两类会计基础相辅相成，共同构成了会计学的基础知识体系，为企业的财务管理和决策提供了重要的支持。

阅读 1362

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2023上海市平均工资是多少
李老师 | 提问时间：12/07 13:20

#会计实务#

根据2023年上海市统计数据，平均工资为XXXX元。请注意，具体数据可能因各种因素而有所变动，建议以官方发布的数据为准。

阅读 2001

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收入的特征及确认原则是什么
王一老师 | 提问时间：12/07 13:20

#会计实务#

收入的特征是指收入应具备的一些基本特点，包括以下几个方面： 1. 增加经济利益：收入是指企业在经营活动中获得的经济利益，可以是现金、货币资金、应收账款、存货等形式。 2. 可计量性：收入应能够以货币金额进行计量，方便进行会计核算和报告。 3. 可靠性：收入应具备可靠性，即能够被确认和核实，确保信息的真实性和可信度。 4. 与企业经营活动有关：收入应与企业的日常经营活动直接相关，如销售商品、提供劳务、出租资产等。 5. 归属于会计期间：收入应当归属于会计期间，即在特定的会计期间内实现或产生。确认原则是指确定收入的时间和金额的原则，主要包括以下几个原则： 1. 实现原则：收入应在实际收到现金或货币资金的等价物，或者有望实现现金流入的情况下确认。 2. 权责发生制原则：收入应在企业履行了与收入相应的权责时确认，无论是否收到现金。 3. 可靠性原则：收入的确认应有足够的依据和证据，确保信息的真实性和可靠性。 4. 一致性原则：在相同情况下，企业应采用一致的会计政策和方法来确认收入，以确保会计信息的可比性。 5. 客观性原则：收入的确认应基于客观事实和证据，而不是主观判断或主观预测。这些特征和原则是会计实务中确认收入的基本准则，企业应根据具体情况和会计准则的规定来正确确认和计量收入。

阅读 2237

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