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老师上个月的专票要重新开,专票要先冲红再开,还是可以先开再冲红?
新新老师
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提问时间:06/13 14:42
#建筑#
您好两您好,两种方法都可以的,
阅读 689
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老师,一个小公司原来注册资本是20万,已实缴,今年进行股权变更,注册资本增加到500万,没有实缴,原来的会计给做账了,借:其他应收款 480万元 贷:实收资本 480万元,印花税也交了,现在能做红字分录冲掉其他应收款和实收资本吗?这样的账我能接吗?
答疑苏老师
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提问时间:07/17 06:31
#建筑#
你好,交接清楚是可以的,这不是你做的。印花税已经交了,不能红冲了。
阅读 689
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上月计提人工费:借:工程施工 _合同成本-某某项目 贷应付账款-人工费,结转成本:借:主营业务成本 贷:工程施工-合同成本-某某项目,,,我上月分录核算项目-某某项目做错了,把工程施工-某某项目A搞成B了,请问这个月如何正确调整分录?
新新老师
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提问时间:03/17 14:36
#建筑#
你好 更正 借 借工程施工 A贷工程施工B
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老师,请问我司是建筑公司是一般纳税人,对方提供甲供,我们公司的成本如何算,工程又如何结算
青老师
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提问时间:09/13 14:16
#建筑#
你好; 你们按照支付的 相关费用计入成本; 计入工程施工或者合同履约成本核算; 按照完工进度比例来结转做收入和成本
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公司7月份还没收到房租费(2022.6-2022.12)发票分录做的是:借:预付账款20 贷:银行存款20 现在8月份收到发票和摊销的时候,应该怎么做帐啊?
郭老师
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提问时间:09/21 11:15
#建筑#
六月份到八月份的一次做借管理费用、应交税费、应交增值税进项贷预付账款。
阅读 689
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我们收到材料发票但是对方把我们公司名字写错一个字,纳税人识别号是正确的怎么办,还能用吗这个发票
东老师
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提问时间:03/05 08:21
#建筑#
你好,严格来说不能用了。
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老师你好,劳务派遣公司派遣人员出去应该开什么发票?开劳务可以吗
一鸣老师
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提问时间:01/05 11:35
#建筑#
是的,就是开劳务发票
阅读 689
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老师你好!我们公司今次报税显示上期工程服务未申报,但是在上期申报时代办事项中没有出现过,这是什么情况?
王雁鸣老师
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提问时间:06/05 09:59
#建筑#
同学你好,按你所述判断,就是工程服务没有申报,出现这种情况,最好电话咨询专管员,或者到报税大厅问清楚。
阅读 689
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我们建筑服务公司欠供货商5万货款,供货商在甲方以个人名义购房,按揭款5万也不还,银行直接扣甲方的保证金,现在供货商直接做一份委托付款给我们,要我们把该笔货款直接付给甲方,可以吗?分录怎么做?
小林老师
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提问时间:11/11 17:38
#建筑#
您好,您尽量不要参与代收代付
阅读 689
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5.某建筑企业 2021 年5 月份水泥收发结存情况如下表所示: 日期 摘要 入库 发出数量 数量 单价 5.1 期初库存 20 310 5.4 领用 10 5.9 购入 30 330 5.15 购入 40 340 5.21 领用 50 请分别采用先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法计算月末存货的总价值。
小默老师
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提问时间:12/21 17:11
#建筑#
你好同学,稍等回复您
阅读 689
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各位老师,上午好。 我们装饰装修行业,查得增值税税负率为3.5%,企业所得税税负率为1.5%。 请问老师已知不含税销售额为450万,税负率为1.5%,如何计算应缴纳的企业所得税。 还有成本如何计算呢?
邹老师
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提问时间:11/05 09:02
#建筑#
你好,应缴纳的企业所得税=不含税收入*所得税税负率 成本=收入—费用—利润总额 利润总额通过 应缴纳的企业所得税的金额反推
阅读 689
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月末先开票出来,下个月再异地预缴可以吗
小锁老师
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提问时间:09/27 17:31
#建筑#
您好,这个的话是可以的,可以下个月预交
阅读 688
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老师啊,工程劳务公司和劳务派遣公司区别在哪里,请说详细点
小智老师
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提问时间:09/20 15:40
#建筑#
工程劳务公司主要提供施工劳务服务,直接参与工程项目。而劳务派遣公司则提供人力资源服务,派遣员工到企业短期工作,双方有合同关系。简单说,一个是干活的,一个是借人的。
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建筑公司开租赁费发票怎么写会计分录
郭老师
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提问时间:07/10 17:44
#建筑#
你好你们开出去的吗 借借应收账款 贷其他业务收入, 应交税费,应交增值税
阅读 688
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例如小规模建筑企业有一个合同是5万的,6月1号收到5000,28号收到15000,这样做分录对吗?
小锁老师
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提问时间:07/10 17:00
#建筑#
您好,是这样做分录的,这个是没错的哈
阅读 688
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老师,我想问下,建筑公司给项目上的劳务发工资,开劳务发票还是造工资表合适点?有农民工工资专用账户,给农民工发工资
郭老师
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提问时间:05/13 15:11
#建筑#
你好,社保要求不严格的按照工资,如果要求严格的让对方开发票。
阅读 688
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建筑业异地预交增值税的时候,项目上没有会计,那机构所在地的会计要去项目所在地预交增值税吗
小菲老师
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提问时间:03/24 20:17
#建筑#
同学,你好 在电子税务局里面就可以预缴
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老师存货高于本年收入,有问题嘛?建筑施工行业
宋老师2
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提问时间:03/07 14:10
#建筑#
您好!这个没什么关系,很正常
阅读 688
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老师,应收账款是不是在未分配利润里
益华老师
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提问时间:03/06 22:56
#建筑#
您好,这个不是的呀,不是
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我公司是建筑公司 接了个土石方工程, 收到了运输公司开的土石方转运费 计入什么科目呢?直接进主营业务成本吗? 还是通过工程施工呢?
若素老师
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提问时间:02/27 11:07
#建筑#
你好,通过工程施工科目归集成本有收入的时候再结转到主营业务成本。
阅读 688
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请问老师,一般纳税人房地产公司卖废钢筋收入,怎么做账,需要交税吗?谢谢
若素老师
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提问时间:02/22 14:24
#建筑#
需要交税,借银行存款,贷其他业务收入应交税费。
阅读 688
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收到税费返还的分录是不是这样做:借:银行存款 100 贷:其他收益 负的100
庚申老师
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提问时间:02/20 14:54
#建筑#
借:银行存款 100 贷:其他收益 100
阅读 688
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**别的公司资质,**费是对公账户转的,没有发票,账务需要怎么处理?
一鸣老师
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提问时间:01/25 15:17
#建筑#
没有发票也得计入管理费用做纳税调整
阅读 688
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老师 我们是一般纳税人,这个可以抵扣9个点的增值税吧?不分专票和普票?
阿斯多夫
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提问时间:01/23 17:41
#建筑#
同学您好,这个票是依据什么可以抵扣呢
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工伤险如何在系统社保里申报?
文文老师
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提问时间:01/22 14:11
#建筑#
需要先在12333平台,增加工伤险
阅读 688
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老师,甲方代付乙方的工人工资,是按税后工资付给工人,那个税这部分就要支付给乙方,乙方代付个税是这样吗?
青老师
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提问时间:01/15 09:18
#建筑#
你好; 是的; 代付的话是要代扣个税的; 这个是乙方工人;乙方会代扣个税; 是的
阅读 688
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建筑公司必须需要资质吗都需要什么资质
小燕老师
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提问时间:12/26 20:50
#建筑#
从事建筑服务的是需要资质, 建筑施工资质
阅读 688
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劳务的是不是只能开3个点或是9个点的普票? 劳务在什么时候可以开6个点?
文文老师
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提问时间:11/14 15:36
#建筑#
建筑劳务是不能开出6%的
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老师,我公司要建厂房,与我公司签合同的施工方有总承包二级资质,没有钢结构施工资质可以吗?
郭老师
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提问时间:11/13 15:58
#建筑#
你好,严格来说不可以的。你找总承包的。
阅读 688
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老师晚上好!请问一下,2023年1月已认证并抵扣了2022年12月增值税,现在发现不可以抵扣需要进项转出,请问可以就在现在月份申报时进行进项转出吗?还是一定要更改2022年12月申报表?
郭老师
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提问时间:11/08 18:48
#建筑#
你好,税务局那边怎么要求的?
阅读 688
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