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我们是小规模,申报增值税,为什么总是提示我本期无形资产和服务的14和18栏要填数据。不然我一保存就黄色的提示
一鸣老师
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提问时间:07/16 16:10
#税务师#
意思是你填了主表10栏就要填17和18行
阅读 831
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小规模30万以内免征的增值税要交企业所得税吗?
艳子老师
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提问时间:07/13 20:16
#税务师#
您好, 有利润就要交企业所得税的
阅读 831
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文中假如夫妻不在同一城市,能否每人各扣除1500还是各扣除1500的一半?问题二,只有一位父母在世,或者单亲家庭,只需要赡养一位的话,能否扣除2000?
文静老师
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提问时间:07/06 23:18
#税务师#
同学,你好 1.夫妻双方主要工作城市相同的,只能由一方扣除,夫妻双方主要工作城市不相同的,且各自在其主要工作城市都没有住房的,可以分别扣除住房租金支出。 2.只要有一位年满60周岁的被赡养人,独生子女即可按2000元扣除
阅读 831
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老师 你看我如果暂估成本应该暂估多少
青老师
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提问时间:07/04 09:33
#税务师#
你好; 你是查账的; 你们自己没有做账吗?怎么会暂估金额 ? 你实际成本发生了多少; 就写多少
阅读 831
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老师 这个题收入是5000 为什么扣减800 不是扣减20%吗
思顿乔老师
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提问时间:06/29 20:18
#税务师#
你好 租金需要扣减修缮费和税费之后的金额
阅读 831
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第九题多选选什么,答案和老师说的不一致
丁小丁老师
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提问时间:06/26 23:47
#税务师#
您好!这个是选abd,答案元的什么呢?
阅读 831
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这种题有没有啥记忆诀窍?能给个总结?
独情
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提问时间:06/25 19:55
#税务师#
你好,我找一下这方面的口诀
阅读 831
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我怎么感觉这题B选择才是兼营?能详细解释下?
小天老师
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提问时间:06/20 08:32
#税务师#
宾馆为顾客提供住宿服务的同时销售高档毛巾属于混合销售。混合销售是指一项销售行为既涉及货物又涉及服务,销售货物与提供服务之间存在因果关系和内在联系;而兼营行为的本质是多项应税行为。各行为之间相互独立,不存在因果关系和内在联系。
阅读 831
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老师,今年税务师先报考2科的话,建议先报哪2科?
艳子老师
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提问时间:06/16 10:42
#税务师#
您好,可以先报会计和财管,税法一
阅读 831
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老师想问一下为何这个房开企业的不用扣除开发费用和20%的加计扣除?开发费用要用买地成本+开发支出的5%或者10%,为何不是常规算土地增值的扣除一样?
罗雯老师
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提问时间:06/15 15:17
#税务师#
你好,可以把你问的题目具体圈出来吗?
阅读 831
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工资+个税是A公司发放及缴纳和社保是B公司缴纳,,A和B的有债权债务的关系,会存在风险点么?
新新老师
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提问时间:06/14 12:18
#税务师#
你好,是对方代替a公司来发放缴纳是吧?这种可以。据一个委托代付款的证明。
阅读 831
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老师,红字返利发票需要像正常票那样勾选抵扣吗?
文文老师
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提问时间:05/30 18:19
#税务师#
红字返利发票,不需要像正常票那样勾选抵扣
阅读 831
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关联公司之间可以开特许权使用费发票吗,不是老字号的企业
王超老师
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提问时间:05/03 08:16
#税务师#
你好 可以的,特许权不一定是要商标的,还可以是专利,版权这些的
阅读 831
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法人股东份额的未分配利润转实收资本需要交个税吗
易 老师
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提问时间:08/09 19:05
#税务师#
同学您好,是的没错,这 是要的
阅读 831
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下列经济业务中,会导致股本增加的是( )。 A.股份有限公司发放股票股利 B.盈余公积补亏 C.以现金结算的股份支付换取职工的服务 D.发行可转换公司债券
微微老师
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提问时间:12/12 22:18
#税务师#
您好,下列经济业务中,会导致股本增加的是 A.股份有限公司发放股票股利
阅读 831
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软件产品收入10万,销项税1.3万,享受软件产品即征即退,请问即征即退的税额是多少
易 老师
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提问时间:07/05 20:24
#税务师#
同学您好,这道题的计算公式是:10*0.13-10*0.03=1
阅读 831
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房地产业开发产品的土地使用税(房屋与车库)如何计算缴纳?如:房地产企业征地面积是50000平方米,完工产品情况是:房屋建筑面积是120000平方米,车库建筑面积是40000平方米;2022年5月销售房屋3000平方米,车库1000平方米,土地使用税标准是4.00元/平方米,请问2022年如何计算缴纳土地使用税呢?
税法老师
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提问时间:11/01 10:40
#税务师#
应缴纳城镇土地使用税是50000*4=200000元。
阅读 831
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老师 增值税 属于价内税还是价外税
鲁老师
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提问时间:07/19 11:27
#税务师#
增值税 属于价外税
阅读 831
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想请问老师,如下图题,30%这个税率需要记吗?
税法老师
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提问时间:12/22 20:53
#税务师#
烟丝的消费税税率考试会告知的。
阅读 831
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您好,是不是这样计算:(30000+50000)/1+5%,为什么不减支付土地费用的。 3.某房地产开发公司为增值税一般纳税人,2020年 8月销售营改增后开发的写字楼,取售 含税销售额 30000 万元,向政府部门支付的土地作 价款5000 万元;转让营改增之前开发制 甲项目、取得含税收入50000万元(甲项目选择简 易计税方法计算增值税)。该房地产公 司断纳土地增值税的应税收人为(前)万元
立峰老师
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提问时间:12/20 22:31
#税务师#
同学你好 用30000/1.05,一般纳税人采用简易计税的不得差额征税
阅读 831
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请问这道题城建税的计税依据为什么只有消费税和免抵税额,增值税为什么不算?
周老师
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提问时间:11/09 20:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为(1)计算出来的应纳增值税为0,所以不需要将增值税作为计税基数。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 831
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增值税计提 缴纳 结转 科目分录
堂堂老师
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提问时间:11/12 21:31
#税务师#
增值税计提、缴纳、结转的会计分录如下: 1. 计提增值税时: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:主营业务收入(或其他相关收入科目) 2. 缴纳增值税时: 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款(或其他支付方式对应的科目) 3. 结转增值税时: 借:应交税费-应交增值税(销项税额-进项税额,如为正) 贷:应交税费-应交增值税(销项税额-进项税额,如为负) 这样处理后,增值税的相关账务就能清晰反映在财务报表中。
阅读 830
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小规模纳税人从建筑公司分包纯劳务,请问小.规模纳税人应如何交纳税费,是否要减去支付工人工资后剩余的余额才交纳税费?
暖暖老师
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提问时间:10/23 14:08
#税务师#
-差额纳税:小规模纳税人可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除支付给工人的工资等费用后的余额为销售额,按照简易计税方法依 5%的征收率计算缴纳增值税。不过,选择差额纳税时,向建筑公司收取用于支付给工人工资等的费用,不得开具增值税专用发票,可以开具普通发票。
阅读 830
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电子税务局加不了,带公章,营业执照副本,经办人身份证,办税人身份证 去税务局柜台添加 经办人 和办税人是指谁呢
若素老师
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提问时间:03/18 13:51
#税务师#
是第1次去办,就是法定代表人去就行。
阅读 830
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老师,汽车挂车不减半是吗?
岳老师
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提问时间:11/28 10:28
#税务师#
是的,挂车是减半征收的。
阅读 830
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老师,请问旧房,发票法里,算土增可以加计扣除的5%的那个,不要加契税是吗
小天老师
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提问时间:11/25 16:57
#税务师#
您好,不能加契税的哦,只是纯房价
阅读 830
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税务局和稽查局的关系 问题: 老师您好, 请问题目中“税务局稽查局”是两个部门,还是稽查局是税务局内设机构呢?就是税务局稽查局是什么关系呢? 谢谢
一休哥哥老师
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提问时间:11/11 11:34
#税务师#
国家税务局稽查局(某县、市、省)属于国家税务局(某县、市、省)的直属机构,前者受后者统一管理,属于上下级关系
阅读 830
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为什么,这两个公式不一样呢?
金金老师
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提问时间:08/19 22:28
#税务师#
...
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9、2×22年 1月 2日,甲公司以银行存款 3 950万元取得乙公司 30%的股权,另以银行存款支付直接相关费用 50万元,相关手续于当日完成,甲公司能够对乙公司施加重大影响。当日,乙公司可辨认净资产的账面价值为 14 000万元,各项可辨认资产、负债的公允价值均与其账面价值相同。乙公司 2×22年实现净利润 2000万元,其他债权投资的公允价值上升 100万元。不考虑其他因素,下列甲公司 2×22年与该投资相关的会计处理中,正确的有( )。 确认营业外收入 200万元 确认财务费用 50万元 确认其他综合收益 30万元 确认投资收益 600万元 确认递延收益 30万元 ACDAD 甲公司取得长期股权投资的初始投资成本=3 950+50=4 000(万元),享有乙公司 2022年末,甲公司确认乙公司其他综合收益变动份额=100×30%=30(万元)。 这题目又没有划分为收益计入其他综合收益的金融资产为什么要选择c
小天老师
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提问时间:08/13 07:40
#税务师#
早上好,本题是权益法,可能分录您忘记啦,也是 贷:其他综合收益 权益法下被投资单位其他债权投资的公允价值上升的分录 投资方的话,借:长期股权投资-其他综合收益 贷:其他综合收益
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研发费用和用于研发的设备,可以100%加计扣除吗?同时能享受加速折旧吗?
冉老师
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提问时间:08/06 14:36
#税务师#
你好,学员,可以同时享受的
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