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436第三小题题目上的关联在职比例不理解算的那个第三小题算的1.25和2.5
小天老师
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提问时间:08/27 15:44
#税务师#
您好,500*6是银行借款借了6个月,如果1.1成立,资本金200存续12个月,如果7.1成立,资本金200存续6个月,按月份算资金
阅读 831
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老师这到题的b选项为什么不对
罗雯老师
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提问时间:07/24 09:53
#税务师#
答复,这里关于股息计算的数据没有具体告知,所以算出来的答案是不对的。
阅读 831
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我们是小规模,申报增值税,为什么总是提示我本期无形资产和服务的14和18栏要填数据。不然我一保存就黄色的提示
一鸣老师
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提问时间:07/16 16:10
#税务师#
意思是你填了主表10栏就要填17和18行
阅读 831
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小规模30万以内免征的增值税要交企业所得税吗?
艳子老师
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提问时间:07/13 20:16
#税务师#
您好, 有利润就要交企业所得税的
阅读 831
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文中假如夫妻不在同一城市,能否每人各扣除1500还是各扣除1500的一半?问题二,只有一位父母在世,或者单亲家庭,只需要赡养一位的话,能否扣除2000?
文静老师
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提问时间:07/06 23:18
#税务师#
同学,你好 1.夫妻双方主要工作城市相同的,只能由一方扣除,夫妻双方主要工作城市不相同的,且各自在其主要工作城市都没有住房的,可以分别扣除住房租金支出。 2.只要有一位年满60周岁的被赡养人,独生子女即可按2000元扣除
阅读 831
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老师 你看我如果暂估成本应该暂估多少
青老师
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提问时间:07/04 09:33
#税务师#
你好; 你是查账的; 你们自己没有做账吗?怎么会暂估金额 ? 你实际成本发生了多少; 就写多少
阅读 831
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老师 这个题收入是5000 为什么扣减800 不是扣减20%吗
思顿乔老师
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提问时间:06/29 20:18
#税务师#
你好 租金需要扣减修缮费和税费之后的金额
阅读 831
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第九题多选选什么,答案和老师说的不一致
丁小丁老师
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提问时间:06/26 23:47
#税务师#
您好!这个是选abd,答案元的什么呢?
阅读 831
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这种题有没有啥记忆诀窍?能给个总结?
独情
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提问时间:06/25 19:55
#税务师#
你好,我找一下这方面的口诀
阅读 831
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我怎么感觉这题B选择才是兼营?能详细解释下?
小天老师
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提问时间:06/20 08:32
#税务师#
宾馆为顾客提供住宿服务的同时销售高档毛巾属于混合销售。混合销售是指一项销售行为既涉及货物又涉及服务,销售货物与提供服务之间存在因果关系和内在联系;而兼营行为的本质是多项应税行为。各行为之间相互独立,不存在因果关系和内在联系。
阅读 831
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老师,今年税务师先报考2科的话,建议先报哪2科?
艳子老师
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提问时间:06/16 10:42
#税务师#
您好,可以先报会计和财管,税法一
阅读 831
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老师想问一下为何这个房开企业的不用扣除开发费用和20%的加计扣除?开发费用要用买地成本+开发支出的5%或者10%,为何不是常规算土地增值的扣除一样?
罗雯老师
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提问时间:06/15 15:17
#税务师#
你好,可以把你问的题目具体圈出来吗?
阅读 831
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工资+个税是A公司发放及缴纳和社保是B公司缴纳,,A和B的有债权债务的关系,会存在风险点么?
新新老师
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提问时间:06/14 12:18
#税务师#
你好,是对方代替a公司来发放缴纳是吧?这种可以。据一个委托代付款的证明。
阅读 831
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老师,红字返利发票需要像正常票那样勾选抵扣吗?
文文老师
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提问时间:05/30 18:19
#税务师#
红字返利发票,不需要像正常票那样勾选抵扣
阅读 831
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关联公司之间可以开特许权使用费发票吗,不是老字号的企业
王超老师
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提问时间:05/03 08:16
#税务师#
你好 可以的,特许权不一定是要商标的,还可以是专利,版权这些的
阅读 831
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法人股东份额的未分配利润转实收资本需要交个税吗
易 老师
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提问时间:08/09 19:05
#税务师#
同学您好,是的没错,这 是要的
阅读 831
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下列经济业务中,会导致股本增加的是( )。 A.股份有限公司发放股票股利 B.盈余公积补亏 C.以现金结算的股份支付换取职工的服务 D.发行可转换公司债券
微微老师
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提问时间:12/12 22:18
#税务师#
您好,下列经济业务中,会导致股本增加的是 A.股份有限公司发放股票股利
阅读 831
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软件产品收入10万,销项税1.3万,享受软件产品即征即退,请问即征即退的税额是多少
易 老师
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提问时间:07/05 20:24
#税务师#
同学您好,这道题的计算公式是:10*0.13-10*0.03=1
阅读 831
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老师 增值税 属于价内税还是价外税
鲁老师
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提问时间:07/19 11:27
#税务师#
增值税 属于价外税
阅读 831
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想请问老师,如下图题,30%这个税率需要记吗?
税法老师
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提问时间:12/22 20:53
#税务师#
烟丝的消费税税率考试会告知的。
阅读 831
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您好,是不是这样计算:(30000+50000)/1+5%,为什么不减支付土地费用的。 3.某房地产开发公司为增值税一般纳税人,2020年 8月销售营改增后开发的写字楼,取售 含税销售额 30000 万元,向政府部门支付的土地作 价款5000 万元;转让营改增之前开发制 甲项目、取得含税收入50000万元(甲项目选择简 易计税方法计算增值税)。该房地产公 司断纳土地增值税的应税收人为(前)万元
立峰老师
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提问时间:12/20 22:31
#税务师#
同学你好 用30000/1.05,一般纳税人采用简易计税的不得差额征税
阅读 831
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请问这道题城建税的计税依据为什么只有消费税和免抵税额,增值税为什么不算?
周老师
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提问时间:11/09 20:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为(1)计算出来的应纳增值税为0,所以不需要将增值税作为计税基数。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 831
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一般纳税人深圳某服装有限公司,有2个门店深圳某服装有限公司福田分公司,深圳某服装有限公司广州天河分公司,2个门店都是小规模纳税人。两个门店进行装修。 问题: 1、若分公司都是独立核算的:装修公司给总公司签合同还是分公司签合同?给谁开票?总公司能抵扣吗? 2、若分公司都是非独立核算的呢?
郭锋老师
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提问时间:05/06 22:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:1、若分公司都是独立核算的:装修公司给总公司签合同还是分公司签合同?给谁开票?总公司能抵扣吗? 答复:与分公司签订合同,给分公司开具发票。总公司不能抵扣。2、若分公司都是非独立核算的呢?答复:不可以,不管是否独立核算,分公司既然是小规模纳税人,就不得抵扣进项税。总公司也不能抵扣分公司的进项税。祝您学习愉快!
阅读 831
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增值税计提 缴纳 结转 科目分录
堂堂老师
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提问时间:11/12 21:31
#税务师#
增值税计提、缴纳、结转的会计分录如下: 1. 计提增值税时: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:主营业务收入(或其他相关收入科目) 2. 缴纳增值税时: 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款(或其他支付方式对应的科目) 3. 结转增值税时: 借:应交税费-应交增值税(销项税额-进项税额,如为正) 贷:应交税费-应交增值税(销项税额-进项税额,如为负) 这样处理后,增值税的相关账务就能清晰反映在财务报表中。
阅读 830
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小规模纳税人从建筑公司分包纯劳务,请问小.规模纳税人应如何交纳税费,是否要减去支付工人工资后剩余的余额才交纳税费?
暖暖老师
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提问时间:10/23 14:08
#税务师#
-差额纳税:小规模纳税人可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除支付给工人的工资等费用后的余额为销售额,按照简易计税方法依 5%的征收率计算缴纳增值税。不过,选择差额纳税时,向建筑公司收取用于支付给工人工资等的费用,不得开具增值税专用发票,可以开具普通发票。
阅读 830
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电子税务局加不了,带公章,营业执照副本,经办人身份证,办税人身份证 去税务局柜台添加 经办人 和办税人是指谁呢
若素老师
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提问时间:03/18 13:51
#税务师#
是第1次去办,就是法定代表人去就行。
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老师,汽车挂车不减半是吗?
岳老师
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提问时间:11/28 10:28
#税务师#
是的,挂车是减半征收的。
阅读 830
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老师,请问旧房,发票法里,算土增可以加计扣除的5%的那个,不要加契税是吗
小天老师
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提问时间:11/25 16:57
#税务师#
您好,不能加契税的哦,只是纯房价
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税务局和稽查局的关系 问题: 老师您好, 请问题目中“税务局稽查局”是两个部门,还是稽查局是税务局内设机构呢?就是税务局稽查局是什么关系呢? 谢谢
一休哥哥老师
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提问时间:11/11 11:34
#税务师#
国家税务局稽查局(某县、市、省)属于国家税务局(某县、市、省)的直属机构,前者受后者统一管理,属于上下级关系
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为什么,这两个公式不一样呢?
金金老师
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提问时间:08/19 22:28
#税务师#
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