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老师 公司10万购买了艺术品陶瓷 用于投资升值 会计分录怎么做
刘艳红老师
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提问时间:12/03 20:53
#税务#
您好, 借:固定资产 贷:银行存款 不要折旧
阅读 27
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个人代开的,建筑服务发票,用不用签合同?
董孝彬老师
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提问时间:12/03 20:26
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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对方代开了劳务报酬发票,我让她去窗口代扣代缴了个税。现在自然人端,显示了这笔明细。我是不是不管就行了,还是要干嘛。
刘艳红老师
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提问时间:12/03 20:17
#税务#
您好,他交了你就不用管了,也不用申报
阅读 29
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有个老外在我们公司下单12万,第一次他在中国有银行卡,用他自己的名字(外国名)卡汇了4万定金。第二次叫了个中国人付了8万尾款,我们怎么做收入
刘艳红老师
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提问时间:12/03 20:05
#税务#
您好, 借:银行存款 贷:应收账款 你冲他的往来就可以
阅读 33
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普通机械安装服务、调试类或其他偏设备类的经营范围。发票:现代服务*安装服务费,,可以的吗?还是说安装应该归建筑服务
郭老师
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提问时间:12/03 19:58
#税务#
安装服务编码不对,属于建筑服务
阅读 43
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新注册的公司实收资本到位是几年?
刘艳红老师
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提问时间:12/03 19:53
#税务#
您好,五年内就要实缴到位
阅读 35
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老师您好!收到的发票比预付款金额 少了1元,当时说后面开票补上,后面一直未发生,预付还有1元,怎么做分录 呢
刘艳红老师
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提问时间:12/03 19:42
#税务#
您好,转到营业外支出就可以
阅读 29
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跨境电商需要注意什么一般纳税人
朴老师
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提问时间:12/03 19:15
#税务#
税务:单独核算跨境业务收支,合规申请出口退税(留存报关单 / 发票等),进项按项目区分抵扣; 外汇:通过合规渠道收结汇,按规定申报外汇收支,留存资金流水凭证; 物流:选择合规物流渠道,确保货物流与单证、资金流一致; 单证:留存报关单、采购发票、销售合同等,以备税务 / 外汇核查。
阅读 33
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老师,受托研发成果不归我方,研发费用能不能归集到研发费用,能否加计扣除
郭老师
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提问时间:12/03 19:13
#税务#
不可以的,这个是对方做加计扣除
阅读 50
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老师你好,退个人所得税,银行信息和电话号码不一致怎么办
朴老师
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提问时间:12/03 19:05
#税务#
修改个税 APP 手机号(使其匹配银行卡预留号) 打开个税 APP 登录后,进入【个人中心】-【安全中心】,找到【修改手机号码】。 若旧手机号还能用,选 “通过已绑定的手机号码验证”,输旧号验证码,再录入并绑定新手机号(即银行卡预留号)。 若旧手机号停用,就选 “通过本人银行卡进行验证”,输入对应银行卡号和其预留的新手机号,验证后完成新手机号绑定。 更换个税 APP 绑定的银行卡(使其匹配 APP 手机号) 登录 APP 后点击【我的】-【银行卡】,选中当前绑定的银行卡并点击【解绑】。 点击页面中的【添加】,录入与个税 APP 手机号一致的银行卡信息,完成短信验证后,新银行卡就绑定成功了。
阅读 42
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个体户查账征收是怎么缴税的,具体怎么做账
董孝彬老师
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提问时间:12/03 19:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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老师,您好!我有一家开票开了不含税5075000元,后面作废了一张18万的发票,然后是四百九十万的销售额,这个系统会不会被识别出来预警,会被强制变成一般纳税人吗
郭老师
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提问时间:12/03 19:01
#税务#
你这个金额有风险,因为我有些数据要求严格4,700,000左右的时候就会要求转一般纳税人
阅读 27
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22年一般纳税人从个人手上买车,加税合计170万,23年以122万价格卖出给个人。请问企业需要交税吗?按什么税率?
暖暖老师
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提问时间:12/03 18:56
#税务#
你好,增值税,附加税,印花税,净收益缴纳企业所得税,增值税13%
阅读 372
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一般纳税人。做农产品,需要抵税是什么意思
朴老师
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提问时间:12/03 18:53
#税务#
一般纳税人销售农产品还是购买农产品
阅读 24
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亚马逊的平台收取的佣金和物流是没发票的,然后广告费也是国外的发票形式发票,这部分可以税前扣除吗
董孝彬老师
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提问时间:12/03 18:33
#税务#
您好,可以税前扣除,前提是真实发生且与经营相关;亚马逊平台佣金、物流费没有国内发票的,可以用平台结算报告加银行付款回单加业务说明作为凭证;广告费有国外形式发票的,可用境外invoice加广告投放报告和付款流水作为凭证;所有资料要留存完整,按店铺、站点、费用类型、期间归档备查;会计处理上,发生费用时做借销售费用—佣金1000,借销售费用—广告费200,借销售费用—FBA物流费500,贷应付账款—亚马逊1700;付款时做借应付账款—亚马逊1700,贷银行存款1700;收入单独确认,不与付款混在一起;
阅读 50
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老师,我们加油站促销,加油满200元送水或者手套,纸巾这些赠品,购进的货物可以开专票抵扣进项吗?还有赠送的赠品要视同销售做收入吗,我们老板想拿这进项票抵扣税又不做收入,还有如果做收入分录要怎么做,麻烦老师一一解答
朴老师
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提问时间:12/03 17:46
#税务#
1. 购进赠品专票可抵扣进项; 2. 满赠属“买一赠一”,无需视同销售(同票注明主品、赠品及折扣即可); 3. 分录:购赠品:借库存商品-赠品、应交税费-进项税,贷银行存款; 赠赠品:借销售费用-促销费,贷库存商品-赠品(无需单独确认收入)。
阅读 45
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老师 问下总公司和分支机构,分支机构不报增值税和所得税,全部都是总公司报吗
文文老师
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提问时间:12/03 17:44
#税务#
不是,增值税等流转税,当地申报
阅读 26
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老师,非学历教育服务培训费属于教育经费吗?
家权老师
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提问时间:12/03 17:38
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 25
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一个农民开收购发票,一年最多可以开多少
文文老师
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提问时间:12/03 17:30
#税务#
你好,没有金额限制
阅读 40
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本月补缴了去年3月份多抵消的增值税进项税额400元,怎么分录?去年3月份是一般纳税人身份,但当时抵消了以前在小规模纳税人时取得的增值税专用发票,本月查出来了,所以补缴了税款。
暖暖老师
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提问时间:12/03 17:18
#税务#
你好,你改在那个一个月份啊?
阅读 34
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老师,做商业销售的,比如进货100,卖了120,发票开120,那也是按照120元申报增值税是吗
家权老师
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提问时间:12/03 17:13
#税务#
都是按会计制度做账,按税法交税,
阅读 79
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老师您好,出租住房租金5万元三年,租金一次性付清,请问我要分三次开票还是一次性开呢,税费是多少呢?我是陕西省安康市的
暖暖老师
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提问时间:12/03 17:11
#税务#
你好,你是单位还是个人啊?小规模还是一般纳税人?
阅读 26
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请问生产白酒的企业在缴纳消费税时,从价申报的时候,取数是按照价税合计还是不含增值税价,一般纳税人企业
家权老师
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提问时间:12/03 17:11
#税务#
那个是按不含税价交消费税
阅读 28
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小规模这个月开了十几张专票出去,然后进项票人家可以开专票过来做为抵扣增值税吗
家权老师
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提问时间:12/03 17:11
#税务#
是的,对方可以抵扣的哈
阅读 31
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老师,您好,银行手续费目前需要发票才能抵扣吗?
文文老师
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提问时间:12/03 17:05
#税务#
是,银行手续费目前需要发票才能抵扣
阅读 37
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老师药店连锁个人承担社保基数是多少呢?
文文老师
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提问时间:12/03 17:05
#税务#
取决于申报的社保基数
阅读 35
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老师,个人财产租赁所得参与个人所得汇算清缴吗
文文老师
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提问时间:12/03 17:04
#税务#
个人财产租赁所得,不参与个人所得汇算清缴
阅读 26
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老师,医疗行业药品报废2万多,报税要单独申报吗
家权老师
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提问时间:12/03 17:03
#税务#
进项税做转出,然后汇算的时候填资产损失那个表
阅读 27
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汇算清缴中关于研发费用部分怎么填写?
董孝彬老师
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提问时间:12/03 17:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 40
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s局让我走一般注销,必须要把这些银行余额都清零 还是
家权老师
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提问时间:12/03 17:02
#税务#
是的,资产负债表都要清0
阅读 30
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