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老师,开建筑服务*工程服务和直接开劳务费的区别是啥
文文老师
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提问时间:12/04 10:01
#税务#
若是建筑劳务,没区别
阅读 20
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购买的实验仪器记入管理费用的什么科目?
小菲老师
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提问时间:12/04 10:01
#税务#
同学,你好 是为了研发吗?
阅读 30
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上游A赊销,未收款也未开票给下游B,然后B向客户销售,客户要求开发票再付款。想问B 就先有销项,而没有进项。这样可以吗/
文文老师
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提问时间:12/04 09:55
#税务#
你好,B可以先开发票的
阅读 74
收藏 0
同一地址可以一个法人注册几个单位吗
家权老师
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提问时间:12/04 09:51
#税务#
一个人只能注册一个独资公司
阅读 24
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安全生产费用年底未用完,汇算清缴时调增,账务不处理。那第二年继续使用的时候,不是就不能抵企业所得税了吗?
家权老师
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提问时间:12/04 09:50
#税务#
第2年继续使用的时候可以税前扣除,做纳税调减
阅读 172
收藏 1
小规模增值税减免的金额怎么做账
文文老师
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提问时间:12/04 09:50
#税务#
按1%开票,并确认增值税。季末不用交增值税时,转为营业外收入
阅读 25
收藏 0
全年有1900万元的增值税,要交多少印花税呢?
文文老师
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提问时间:12/04 09:46
#税务#
无法判断,若是销售货物,按主营业务收入+主营业务成本做为印花税计税依据
阅读 19
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老师好!我单位有国内旅客运输机票,高铁票,但几乎用于免税项目,请问这些发票我们是先在平台上勾选抵扣,再进项转出;还是直接不勾选,不抵扣,请问怎样操作合规呀?
家权老师
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提问时间:12/04 09:45
#税务#
那个不抵扣,直接做费用就行
阅读 74
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老师,你好,我们是一般纳税人,销售了免税农产品,11月有红冲发票,导致免税销售额是负数200多万,请问,这个负数销售额我应该怎么填写增值税申报表?
家权老师
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提问时间:12/04 09:45
#税务#
直接填在附表1对应的栏次
阅读 65
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老师,请问今年的专票及异地预缴的税费,可以留在明年26年再去专票抵扣勾选和异地预缴的金额抵销明年的税费吗?
家权老师
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提问时间:12/04 09:38
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 19
收藏 0
老师,现金流量表中的销售货物的现金流入一栏是怎么计算的,为什么算出来金额对不上呢,这家是一般纳税人13%
朴老师
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提问时间:12/04 09:37
#税务#
“销售商品收到的现金”= 含税营业收入 + 应收款(期初 - 期末)+ 预收款(期末 - 期初)- 调整项(如退货、贴现)。你算不对,大概率是没考虑应收款变动(你报表里应收款本期增加了,会减少现金流入),或是漏了前期销售本期收回的现金。
阅读 108
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老师,想咨询一下我们老板有一张两万的发票实际支出只有五千、我们打钱也只有五千,可以提前把这个发票入账,后续老板在有一万五的费用我们就直接付钱给他了,可以这样操作嘛?
郭老师
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提问时间:12/04 09:32
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 32
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老师,房产税和土地使用税有没有完税证明
朴老师
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提问时间:12/04 09:30
#税务#
同学你好 这个有的
阅读 30
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公司买了软件是专票,之前一直没有业务,现在报税财报需要改动哪里,增值税是零申报吧,税额可以抵扣吗,申报增值税申报时还需要认证抵扣吗
郭老师
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提问时间:12/04 09:30
#税务#
你好,增值税可以抵扣,需要认证。需要抵扣之前认证
阅读 31
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我公司有笔出口业务,报关单上的A客户不能全额付款,委托另一家B公司支付部分付款,请问这种情况能够正常申请全额的出口退税吗
朴老师
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提问时间:12/04 09:28
#税务#
这种情况可以正常申请全额出口退税 。 依据国家税务总局2014年第51号公告,只要这笔出口业务真实,备好相关材料就能合规申请全额退税。你需留存A和B公司的委托付款协议、标注了代付信息的银行付汇水单,若主合同未约定代付事宜还需补充三方协议;申报退税时若税务机关核查,提交这些材料就能排除付汇主体不一致的疑点,顺利办理全额退税 。
阅读 20
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10月份勾选认证的进项税勾多了,税也报了。导致11月份也不用交税,老板说11月让交点税。请问10月份勾选的还能撤销勾选吗?
家权老师
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提问时间:12/04 09:22
#税务#
那个没法撤销勾选了哈
阅读 27
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人防办行政事业性收费做什么科目
家权老师
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提问时间:12/04 09:21
#税务#
那个计入管理费用-人防费
阅读 30
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请问一下请的临时工是通过劳务公司派遣过来的,然后我们给钱给劳务公司,劳务公司给我们开的服务费发票,我们需要申报临时工的工资吗
家权老师
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提问时间:12/04 09:21
#税务#
那个是劳务公司申报个税
阅读 30
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税务局打电话来说我们2024年4月份的有一张酒的专票,抵扣了进项,让我们进项税额转出。电子税务局上怎么操作
家权老师
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提问时间:12/04 09:17
#税务#
在附表2的进项转出栏选择对应栏次
阅读 22
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老师,软件开发公司销售软件,主营业务成本可以是哪些
小菲老师
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提问时间:12/04 09:14
#税务#
同学,你好 人工,材料等
阅读 31
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老师,我们加油站加油满200送水或者纸巾,赠品要视同销售交增值税吗?有的说不交赠品和加油金额开在同一张发票上打折,有的说视同销售要交,到底怎么操作要不要视同销售交增值税,还有政策依据是什么,如果开在同一张发票上,赠品是要开货物名称然后打折还是把赠品金额加加油金额一起然后打折,麻烦老师一一回复,谢谢!
董孝彬老师
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提问时间:12/04 09:12
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 54
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我司是物流公司,打算注册一个小规模子公司来降低税负,把其中一部分业务放到那个公司,母公司投标给子公司做,这样做是否有税务风险?有没有更好的筹划思路?
郭老师
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提问时间:12/04 09:12
#税务#
是运输吗?如果是的话,小规模得有资质 母公司投标,子公司来做这个业务,那谁给客户开发票?如果是母公司的话,没有起到筹划的作用直接子公司投标,他自己做自己的业务就是 也就是你用哪个企业做业务。实际得用哪个企业提供服务
阅读 27
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老师,收到专项应付款后,购买设备,有票怎么做账
文文老师
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提问时间:12/04 09:09
#税务#
借:固定资产 贷:银行存款 借:专项应付款 贷:营业外收入
阅读 27
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预缴税款,在申报的时候,还要分项目抵减吗
家权老师
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提问时间:12/04 08:53
#税务#
是的,只能在该项目抵减该项目的分包
阅读 76
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老师,一个玻璃厂是集团控股的分公司,他们账务处理还是内外账2套,询问他们库存账实差异相差不大,销售也是比较正规的客户都是开具发票,那他们做税务这套的意义何在
朴老师
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提问时间:12/04 08:41
#税务#
同学你好 隐匿收入、虚增成本,少缴税款(违法违规)。
阅读 25
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贸易公司销售货物,一般纳税人简易征收,进项税额不能抵扣。因前期形成的问题,主要原因是购进总数量小于销售总数量,法院判决书已经下来了,甲方支付所欠剩余货款,现在需要开300多万增值税专用发票,领导决定方案是不开规格、数量和单价,发票开总金额,此方案可行吗?如果可行,公司和财务负责人开票分别要承担什么风险?
朴老师
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提问时间:12/04 08:37
#税务#
不可行。 风险:公司面临发票不合规、税务处罚、成本无法税前扣除;财务负责人承担连带行政责任、潜在法律风险
阅读 255
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美元的备用金使用,现在12月船上拿来报销,从3月份到10月份的单据都有,我要折算成人民币入账,是根据每张单据的发生的时间的汇率,还是可以全部按照12月的汇率一起入账
郭老师
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提问时间:12/04 08:35
#税务#
实际发生的当天的汇率 根据《企业会计准则第19号——外币折算》,外币交易在初始确认时,应当采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额
阅读 36
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公司法人有两个营业执照,一个营业执照只为叫土地税和房产税没有任何经营活动,现在没有活动的营业执照去贷款,会产生财务费用,但没有任何营收,可以这样吗
朴老师
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提问时间:12/04 08:34
#税务#
不可以。无经营、无营收的公司贷款获批难,涉嫌违法且有税务风险。
阅读 21
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老师,公司货赠品没开发票,出去也没开,也没结转成本,这样有风险吗
朴老师
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提问时间:12/04 08:30
#税务#
有风险:视同销售需申报税,未结转成本致利润虚高,可能补税罚款。
阅读 29
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老师,其他应收款款和其他应付款余额挺大,公司想要注销,如何调整
郭老师
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提问时间:12/04 08:08
#税务#
如果其他应收款不是你单位职工或是老板欠的, 借营业外支出 贷其他应收款, 其他应付款不支付的,借其他应付款 贷营业外收入
阅读 31
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