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采购门店饮品糖果，这些计入招待费吗？
文文老师 | 提问时间：12/04 11:52

#税务#

采购门店饮品糖果，计入招待费，可以的

阅读 25

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应税凭证数量是什么意思
小菲老师 | 提问时间：12/04 11:49

#税务#

同学，你好印花税，是指合同数

阅读 28

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怎么补交去年的印花税
家权老师 | 提问时间：12/04 11:41

#税务#

在财产行为税里按照对应的所属期申报

阅读 31

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那分公司独立核算，分公司亏损了，年度所得税汇算清缴的时候，可以合并分公司亏损或盈利数据吗？
家权老师 | 提问时间：12/04 11:36

#税务#

那个不行的，你是独立核算，没有做汇总备案

阅读 43

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日常的设备维护费，计入什么科目？
家权老师 | 提问时间：12/04 11:35

#税务#

那个计入制造费用-维修费

阅读 31

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老师，个人把车卖给公司交那些税呢？
文文老师 | 提问时间：12/04 11:33

#税务#

若不高于当初购入价，基本不用交税

阅读 23

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公司有员工，社保在分公司交，工资在公司发，这个个税系统需要给他申报工资吗，要怎么申报呢
文文老师 | 提问时间：12/04 11:32

#税务#

个税系统需要给他申报工资，按工资表申报

阅读 36

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给对方开发票的时候，输入对方公司名称带不出来纳税人识别号是怎么回事，这样开出来，对方能在电子税务局查到我给他开的发票吗
小菲老师 | 提问时间：12/04 11:30

#税务#

同学，你好税号自己输就行

阅读 44

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老师，我这边是个体户，每个月要开一万左右普票，开的销项税是百分之1，但是我在外面买的东西别人帮我开的是增值税专用发票有百分之13的进项税，这个有没有影响，要不要抵扣?问题是我销项税没开过增值税专用票，这个需要抵扣吗？
家权老师 | 提问时间：12/04 11:29

#税务#

你是小规模，不能抵扣进项

阅读 32

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合伙企业给合伙人发工资，按个税申报还是按经营所得
小菲老师 | 提问时间：12/04 11:28

#税务#

同学，你好按经营所得

阅读 39

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老师，货币资金过大，影响公司注销不
文文老师 | 提问时间：12/04 11:19

#税务#

货币资金过大，不影响公司注销

阅读 23

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大陆公司A公司为香港B公司服务，A公司招聘员工为B公司提供代运营，双方签署了代收代付协议，在账务处理的时候，A公司的人员工资社保公积金未做费用，只做了其他应收款-B公司，收取B公司这部分费用的2%作为收入；B公司做了工资社保公积金费用，请问这样税务上是否合规
朴老师 | 提问时间：12/04 11:18

#税务#

不合规。核心问题：1. A 公司员工工资社保应计入自身成本，而非挂其他应收款；2. 需按向 B 公司收取的全额款项（含代收代付部分 + 2% 服务费）申报增值税，仅按 2% 确认收入会少缴税。合规做法：A 公司全额确认收入并计税，工资社保计入成本；B 公司凭 A 公司发票税前扣除。

阅读 32

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请问老师，这个开什么项目的发票？
家权老师 | 提问时间：12/04 11:15

#税务#

关键是你现在的业务是什么呢？

阅读 26

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公司车辆报废取得收入是否需要开票缴纳增值税，一般纳税人按照3%减按2%，还是13%
家权老师 | 提问时间：12/04 11:13

#税务#

如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%；如果未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。

阅读 41

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老师，您好，我们在软件即征即退备案上选择了无法区分的进项税额分摊方式，但是实际是我们的进项都是能区分的，这个分摊方式对我们软件即征即退退税有影响吗
朴老师 | 提问时间：12/04 11:04

#税务#

有影响：1. 可能少享退税（专用进项本可全额归集，分摊会少算可抵扣进项）；2. 存税务核查风险（备案与实际不符）；3. 备案 1 年内不得变更。建议：留存进项区分凭证，申报时单独归集专用进项，满 1 年申请变更分摊方式。

阅读 48

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你好！老师，我想咨询一下粮食收购的税率是多少？另外还有小麦种殖和蔬菜种植属于免税的吗？
家权老师 | 提问时间：12/04 11:03

#税务#

你说的那些都是开免税

阅读 33

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是多发工资好呢？还是多交企业所得税好呢？
文文老师 | 提问时间：12/04 11:02

#税务#

你好，通常是多发工资

阅读 23

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预付的定金已开发票是不是就得确认收入啊，下个月才发货，
小菲老师 | 提问时间：12/04 11:00

#税务#

同学，你好不是，要做税金，可以不做收入

阅读 25

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老师好，公司是小规模纳税人，24年12月1日~25年11月30日，共开票439万。25年1月1日~今天共开票390万。请问老师小规模纳税人到达500万，必须转为一般纳税人，这两个时间段到底看哪个时间段？
家权老师 | 提问时间：12/04 10:57

#税务#

连续12个月没有超过500万，不需要

阅读 31

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老师，请问专票进项已抵扣，但未入账，有什么风险吗公司的成本高于收入，如果再入账，亏损太严重，就没有入账，但是抵扣了
家权老师 | 提问时间：12/04 10:56

#税务#

你做账不是按销售出库的数量*单价匹配吗？

阅读 24

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老师，公司老板，让给公司提意见，每人10条，提意见，我在税务岗位，应该如何提
小菲老师 | 提问时间：12/04 10:54

#税务#

同学，你好一、合规与风险管理建立税务合规检查清单制定月度/季度税务合规自查表，覆盖发票管理、申报时效、政策更新等关键点，确保无遗漏风险项。示例：增值税发票开具后24小时内完成系统校验，避免跨期风险。引入税务风险预警系统利用数字化工具监控税务指标异常（如进销项比例波动、税负率偏离行业均值），自动触发预警并生成整改建议。示例：系统识别到某分支机构税负率骤降20%，自动推送关联交易核查提示。优化跨境业务税务架构针对海外子公司或跨境交易，定期评估税收协定适用性，避免双重征税或非居民企业税负过高。示例：通过转让定价文档准备，降低关联交易被税务机关调整的风险。二、效率与流程优化推行电子化档案管理将纸质税务档案（如合同、完税证明）转为电子化存储，支持关键词检索和权限分级访问，提升调阅效率。示例：通过OCR技术扫描发票，自动关联至对应业务凭证，减少人工录入错误。简化跨部门协作流程建立税务-财务-业务三方沟通机制，明确数据传递节点和责任人，避免信息滞后导致申报延误。示例：销售部门需在合同签订后48小时内将关键条款（如付款方式、税率）同步至税务系统。自动化税务申报工具对接企业ERP系统，实现数据自动抓取、校验和申报表生成，减少人工干预和错误率。示例：增值税申报表数据与财务系统实时同步，申报前自动进行逻辑校验。三、成本与价值创造动态监控税收优惠政策设立政策跟踪小组，定期更新地方性税收优惠（如研发费用加计扣除、高新技术企业认定），确保应享尽享。示例：某子公司通过申请西部大开发税收优惠，所得税率从25%降至15%。优化税务筹划方案结合业务模式调整（如分拆业务、设立区域性总部），设计合法节税路径，降低整体税负。示例：将部分生产环节转移至税收洼地，利用地方财政返还政策降低增值税成本。加强税务培训与知识共享定期组织内部培训（如新政策解读、稽查案例分享），提升全员税务意识，减少非主观违规行为。示例：每季度举办“税务合规小课堂”，由税务专员讲解常见误区及应对策略。四、技术赋能与创新探索税务数字化解决方案试点RPA（机器人流程自动化）处理重复性工作（如发票认证、税款计算），释放人力至高价值分析岗位。示例：RPA机器人自动完成每月数千张发票的进项税勾选，准确率提升至99.9%。

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老师，我们公司是汽车租赁公司，我们公司没有购车指标，我们5月19日付给车行首付10万元，余款90万元是金额公司付的，车行把车总价100万元发票开给了指标方，这样我要怎么做帐
朴老师 | 提问时间：12/04 10:53

#税务#

一、支付首付 10 万元的账务处理你公司付的 10 万元是 “代指标方预付购车款”，后续需从指标方收回（或抵减租金）：借：其他应收款 — 指标方 100000贷：银行存款 100000 二、后续租金 / 费用的处理与指标方签订租车协议：约定租金（需包含你公司垫付的 10 万元 + 金融公司的 90 万元成本）；支付租金时（若租金包含垫付的 10 万元，可冲减 “其他应收款”）：借：主营业务成本 — 车辆租赁费贷：其他应收款 — 指标方（冲减垫付的 10 万）贷：银行存款（支付剩余租金）取得指标方开具的租车发票：作为成本凭证入账（若指标方是个人，需代开增值税发票）。三、需准备的辅助资料与指标方的《车辆租赁协议》（明确租金、车辆归属）；向车行支付 10 万元的转账凭证 + 收据；指标方向你公司开具的租车发票；金融公司付款 90 万元的证明（与你公司无关，留存备查即可）

阅读 48

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老师，材料公司一票制，与两票制的的区别呢
小菲老师 | 提问时间：12/04 10:52

#税务#

同学，你好一票制结算”就是所购货物实行到厂价格一票制,让销货方统一开增值票，将运输费用包括在其中。 “两票制结算”就是销货方为购货方开具的增值票额为其出厂价，运费则单独由运输方开货运发票给购货方。

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请问同一控制下企业合并，划转股权，收到合同约定价款，需要如何缴税？
文文老师 | 提问时间：12/04 10:51

#税务#

你好，申报缴纳印花税

阅读 559

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高新技术企业必须是规上企业吗？
家权老师 | 提问时间：12/04 10:49

#税务#

不一定的哈，一般都是规上企业

阅读 23

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老师我们公司收到银行承兑汇票然后又用承兑支付了一部分融资租赁款怎么做分录
小菲老师 | 提问时间：12/04 10:48

#税务#

同学，你好借：应收票据贷：应收账款借：应付账款贷：应收票据

阅读 28

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老师，电商行业如何在各平台取数呢？应聘的电商会计
小郝老师 | 提问时间：12/04 10:46

#税务#

各平台一般都会有统计的数据，有些是可以直接用。有些是需要导出来。按你的需求，设置相关的函数比较方便一点。

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企业把自己租来的办公场地，把用不到的场地出租给另外的一个企业，开场地费发票还是租金发票，如果开的是场地费发票，可以使用吗
家权老师 | 提问时间：12/04 10:46

#税务#

那个应该开租赁服务的发票，税率9%，小规模5%

阅读 38

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税务工资15507.15元，个人应承社保507.15，公司全额承担员工个人部分公积金744，那么员工实际发到手的工资是14256对吗
家权老师 | 提问时间：12/04 10:45

#税务#

还得扣除个税税务工资15507.15元-507.15-个税才是到手工资

阅读 31

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老板把汽车租赁给公司，计税标准麻烦发一下
刘艳红老师 | 提问时间：12/04 10:45

#税务#

您好，个税是20%，增值税是1%

阅读 22

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