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电子税务局怎么查别人给公司的发票
刘艳红老师
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提问时间:04/02 13:07
#实务#
您好,主页上面有个发票业务-全电发票查询
阅读 69
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老师如果会费一季度超过30万了,交增值税吗,交企业所得税吗
张老师
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提问时间:04/02 13:01
#实务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果是增值税小规模纳税人,季度开票超过30万,需要缴纳增值税。月销售额10万元以下(含本数,按季申报为季度销售额30万元及以内)的增值税小规模纳税人,免征增值税,超出这个标准则需按规定缴纳。增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,应按照1%征收率开具增值税发票,纳税人也可就该笔销售收入选择放弃减税并开具增值税专用发票。 关于企业所得税,企业是否缴纳企业所得税,取决于企业是否有应纳税所得额。应纳税所得额是企业每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额。如果会费收入等形成的应纳税所得额大于零,就需要缴纳企业所得税;若小于等于零,则无需缴纳。 祝您学习愉快!
阅读 119
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老师如果非营利组织在25年费用发票付款了,在26年下半年开来费用发票了,做以前年度损益调整吗
黄老师
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提问时间:04/02 13:00
#实务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这需要看非营利组织执行的是企业准则还是小企业准则。 若执行企业准则,需通过“以前年度损益调整”科目冲减虚增的其他业务收入并结转至未分配利润。 若执行小企业准则,则直接计入当期损益调整。同时,要在25年汇算清缴申报期内更正汇算清缴数据,或者在26年汇算清缴时调整,保证与税务数据一致。 祝您学习愉快!
阅读 127
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老师,会计上那些我有的都不懂,怎么去应聘会计呢?
刘艳红老师
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提问时间:04/02 12:59
#实务#
您好,现在是哪块不太懂?只要给你机会进去,慢慢都会了
阅读 32
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您好老师,个体工商户报经营所得提示没享受减半增收这个从哪里更改啊,个税扣缴端里没找到更改的地方啊
小菲老师
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提问时间:04/02 12:53
#实务#
同学,你好 登录自然人电子税务局(扣缴端),进入【经营所得】模块。 点击左侧【预缴纳税申报】,选择对应税款所属期。 找到你的个体户经营者姓名,点击进入【预缴申报编辑界面】。 向下滚动,找到第十三项“减免税额(附报《个人所得税减免事项报告表》)”,点击右侧红色图标。
阅读 21
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高新技术企业今年的成本票都很少,但是销售的很多研发产品价格很高,。现在公司管理费用这块90%都已经是研发成本了,公司后续开票出去大概都是研发的产品,一部分是开的服务费。怎么规划可以更好的合理少交税
朴老师
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提问时间:04/02 12:48
#实务#
1. 用满研发费用100%加计扣除,把能归集的研发人工、折旧、耗材都合规放进研发费 2. 研发产品销售对应材料成本不能加计扣除,要冲减研发费,避免风险 3. 技术服务费合同写清研发服务内容,算高新收入,保住高新资质 4. 研发设备走一次性税前扣除,叠加加计扣除 5. 完善研发立项、工时、辅助账,保证归集合规不被查
阅读 51
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25年的年终奖26年发放,为啥不能计入25年成本
小菲老师
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提问时间:04/02 12:48
#实务#
同学,你好 那你要在25年暂估,才能计入25年
阅读 54
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老师我们要起个个体工商户的执照,暂时的主要业务就是承包公司的食堂,这个注册流程是怎样的,经营范围选哪些呢
刘艳红老师
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提问时间:04/02 12:47
#实务#
您好,要有租房合同,房产证,法人身份证,这种经营范围餐饮方面的就行
阅读 35
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老师,母公司打给子公司钱,大多是借款,偶尔有向公司的采购,请问都计入应收账款或者应付账款可以吗?对比计入其他应收款和其他应付款,计入应收账款和应付账款税务风险哪个小,实务中都是如何操作的呢?
小菲老师
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提问时间:04/02 12:44
#实务#
同学,你好 借款,是用其他应收款和其他应付款。 采购,货物买卖才用应收账款或者应付账款
阅读 23
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为什么我的生成凭证少一行借方科目
朴老师
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提问时间:04/02 12:41
#实务#
同学你好,是什么财务软件?
阅读 22
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老师,新鲜虫草花,之前开的是免税蔬菜,这个好像不能开免税蔬菜,现在可以改过来吗,开专票
小菲老师
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提问时间:04/02 12:39
#实务#
同学,你好 嗯,可以的
阅读 59
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自然人扣缴端怎么添加上公司
小菲老师
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提问时间:04/02 12:39
#实务#
同学,你好 你是要申报个税?
阅读 24
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老师,城镇土地使用税,建制镇包括管辖的农村吗,还是指镇政府所在地,谢谢
郭老师
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提问时间:04/02 12:37
#实务#
建制镇的征税范围为镇人民政府所在地
阅读 58
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老师好!我们公司的出租车是**在公司个人经营,现在有一辆出租车出售了,这辆出租车没入固定资产,账务该怎么处理?
小菲老师
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提问时间:04/02 12:27
#实务#
同学,你好 这辆出租车没入固定资产,你把计入什么科目了
阅读 26
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老师好,2025年10月10日注册的公司,什么时间范围内必须实缴到位呢
小菲老师
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提问时间:04/02 12:27
#实务#
同学,你好 5年内需要实缴
阅读 22
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老师 中午好 请教一个问题 去年暂估入账的管理费用 然后今年才回票 但是比暂估的少了几千块 这笔费用有调出来交税 我调出的8750 账面上我应该怎么表示呢
小菲老师
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提问时间:04/02 12:22
#实务#
同学,你好 今年才回票 但是比暂估的少了几千块 那你去年费用,实际就是少的吗??还是金额是对的,但是发票来的少了
阅读 77
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股东分红怎么核算呢?
小菲老师
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提问时间:04/02 12:21
#实务#
同学,你好 股东分红的核算核心是:先确定可分配利润,再按约定或持股比例分配,有限责任公司看实缴出资,股份有限公司看持股比例。
阅读 45
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个体户核定征收怎么突然变成查账征收了
小菲老师
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提问时间:04/02 12:19
#实务#
同学,你好 当地税务局会评估的,如果觉得你企业符合查账征收,就会变成查账征收
阅读 50
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老师,生的米线和辣椒面 开票多少个点
小菲老师
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提问时间:04/02 12:19
#实务#
同学,你好 生的米线开票税率为13%,而纯辣椒粉(无添加)开票税率为9%
阅读 43
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老师,个人2025年有工资,然后另外有劳务报酬,但是劳务报酬在2025年没有申报,请问现在怎么补报?
刘艳红老师
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提问时间:04/02 12:11
#实务#
您好,这个要去窗口补申报,过期了自行补报不了
阅读 28
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请问老师怎么打印已报增值税及所得税报表
刘艳红老师
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提问时间:04/02 12:10
#实务#
您好,我要查询-一户式查询-申报表查询
阅读 32
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企业所得税季度申报表中营收入与营业成本可以填0吗?
王一老师
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提问时间:12/07 15:27
#会计实务#
在企业所得税季度申报表中,营收入和营业成本不能填写为0。营收入是指企业在一定时期内通过销售商品、提供劳务等经营活动所取得的收入,而营业成本是指企业在一定时期内生产和销售商品、提供劳务所发生的直接成本和间接成本。一般情况下,企业都会有一定的营收和营业成本,所以填写为0是不符合实际情况的。如果企业在某个季度没有发生营业收入和营业成本,应该填写为“无”或者“-”等符号来表示。
阅读 2620
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一般纳税人应交税费二级科目有哪些
欧阳老师
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提问时间:12/07 15:19
#会计实务#
一般纳税人应交税费二级科目包括但不限于以下几个: 1. 增值税:包括销项税和进项税; 2. 企业所得税:包括应交企业所得税和暂时性差异调整; 3. 城市维护建设税:包括城市维护建设税和暂时性差异调整; 4. 教育费附加:包括教育费附加和暂时性差异调整; 5. 地方教育附加:包括地方教育附加和暂时性差异调整; 6. 印花税:包括印花税和暂时性差异调整; 7. 资源税:包括资源税和暂时性差异调整; 8. 城镇土地使用税:包括城镇土地使用税和暂时性差异调整; 9. 房产税:包括房产税和暂时性差异调整; 10. 汽车购置税:包括汽车购置税和暂时性差异调整。 这只是一些常见的纳税科目,实际应交税费科目可能因企业所在地区和行业的不同而有所差异。建议根据具体情况,参考税务规定和会计准则进行核算。
阅读 1604
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季度财务报表资产总额怎么填
秦老师
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提问时间:12/07 15:15
#会计实务#
填写季度财务报表资产总额时,需要按照以下步骤进行: 1. 首先,确定资产类别。根据财务报表的要求,将资产按照流动资产和非流动资产进行分类。流动资产包括现金、应收账款、存货等短期内能够变现或消耗的资产,非流动资产包括固定资产、无形资产、长期投资等长期持有的资产。 2. 其次,计算各个资产类别的金额。根据企业的账务记录和财务报表的要求,计算出每个资产类别的金额。这可能需要查阅企业的会计记录、银行对账单、存货清单等相关资料。 3. 然后,将各个资产类别的金额加总。将每个资产类别的金额相加,得到流动资产总额和非流动资产总额。 4. 最后,将流动资产总额和非流动资产总额相加,得到季度财务报表的资产总额。 需要注意的是,填写季度财务报表资产总额时,应确保数据的准确性和完整性,并遵守相关会计准则和财务报告要求。如果有任何疑问或不确定的地方,建议咨询专业会计师或财务顾问的意见。
阅读 1239
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最新应交税费二级科目有哪些
王一老师
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提问时间:12/07 15:11
#会计实务#
根据最新的会计准则和税法规定,最新应交税费的二级科目通常包括以下几个: 1. 应交增值税:包括应交增值税、进项税额转出、销项税额转出等。 2. 应交营业税:包括应交营业税、进项税额转出、销项税额转出等。 3. 应交所得税:包括应交所得税、递延所得税负债等。 4. 应交城市维护建设税:包括应交城市维护建设税、进项税额转出、销项税额转出等。 5. 应交教育费附加:包括应交教育费附加、进项税额转出、销项税额转出等。 6. 应交地方教育附加:包括应交地方教育附加、进项税额转出、销项税额转出等。 7. 应交资源税:包括应交资源税、进项税额转出、销项税额转出等。 8. 应交城镇土地使用税:包括应交城镇土地使用税、进项税额转出、销项税额转出等。 需要注意的是,具体的应交税费科目可能会根据不同的行业和企业的情况有所差异,因此在实际操作中还需要根据具体情况进行调整和确认。
阅读 1014
收藏 4
3万块钱存银行一年利息是多少
欧阳老师
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提问时间:12/07 15:10
#会计实务#
要计算存款一年的利息,需要知道存款的利率。假设存款的利率为4%,则利息计算公式为: 利息 = 存款 × 利率 利息 = 3万 × 4% = 1200元 所以,3万块钱存银行一年的利息是1200元。
阅读 4681
收藏 20
10万一年的定期利息是多少
欧阳老师
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提问时间:12/07 15:04
#会计实务#
根据题目提供的信息,我们可以得知定期利息为10万一年。这意味着每年可以获得10万的利息收入。 请注意,这个问题没有提供具体的利息率或利息计算方式,因此无法计算出准确的利息金额。如果你能提供更多的信息,例如利率或利息计算方式,我将能够帮助你计算出准确的定期利息金额。
阅读 50848
收藏 0
营业外收入是损益类科目吗
秦老师
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提问时间:12/07 15:01
#会计实务#
是的,营业外收入是损益类科目。损益类科目是用来记录企业经营活动中的收入和支出,包括营业收入、营业成本、营业费用、营业外收入和营业外支出等。营业外收入是指与企业主营业务无直接关系,但与企业经济利益有关的收入,如投资收益、出售资产收入等。在会计准则中,营业外收入通常在损益表中列示,并与营业收入分开进行核算。
阅读 2904
收藏 12
降负债是什么意思
欧阳老师
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提问时间:12/07 14:57
#会计实务#
降负债是指企业通过一系列措施减少其负债的过程。负债是企业所欠的债务或承担的义务,包括应付账款、借款、应付利息、应付股利等。降负债可以帮助企业减轻债务负担,改善财务状况,提高企业的偿债能力和经营稳定性。 降负债的方法主要有以下几种: 1. 债务重组:企业与债权人进行协商,通过延长还款期限、降低利率、减免部分债务等方式重新安排债务结构。 2. 资产出售:企业出售一部分资产以筹集资金,用于偿还债务。 3. 股权融资:企业发行股票或增发股票,筹集资金用于偿还债务。 4. 内部融资:企业通过内部资金的调剂,将一部分资金用于偿还债务。 5. 利润留存:企业通过盈利后留存一部分利润,用于偿还债务。 6. 债务重组:企业与债权人进行协商,通过延长还款期限、降低利率、减免部分债务等方式重新安排债务结构。 降负债的目的是为了减少企业的财务风险,改善企业的资金状况,增加企业的偿债能力,提高企业的信誉度。在进行降负债的过程中,企业需要合理规划资金运作,确保能够平稳偿还债务,并避免新的负债产生。
阅读 1625
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10万以内免征增值税怎么做账务
李老师
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提问时间:12/07 14:53
#会计实务#
根据规定,10万以内的销售额免征增值税,那么在做账务时,需要按照以下步骤进行: 1. 在会计凭证中,将销售额记在应收账款科目下,同时在借方增加销售收入。 2. 在应收账款科目下,将客户的名称和应收金额记录在明细账中。 3. 在销售收入科目下,将销售金额记录在明细账中。 4. 如果客户已经付款,将应收账款中的相应金额核销,并在银行存款科目下增加相应金额。 5. 如果客户尚未付款,需要定期对应收账款进行核对,确认客户是否已经付款,并进行相应的核销操作。 需要注意的是,虽然在销售额免征增值税的情况下,不需要计算和缴纳增值税,但仍然需要按照规定记录和核对销售收入和应收账款的情况,以便及时追踪和管理客户的欠款情况。
阅读 858
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