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所得税汇算清缴后需要补交所得税,需要先计提吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 16:57
#建筑#
您好, 是的,要先计提,再交税的
阅读 1228
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企业现在是小规模,要自建厂房,大包给施工单位,取得专票以后变为一般纳税人后可以抵扣吗?向施工方要专票还是普票?
家权老师
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提问时间:05/07 16:50
#建筑#
你们小规模期间没有收入,取得专票就可以抵扣的
阅读 1128
收藏 5
老师这几个账务处理不一样吗
朴老师
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提问时间:05/07 16:49
#建筑#
同学你好 你的问题是什么
阅读 1052
收藏 0
老师,跨省的项目,一般计税,9%,一定要预交增值税和企业所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 16:45
#建筑#
您好, 是的,要预交增值税和企业所得税
阅读 544
收藏 0
老师,请问工程完工结算后在质保期间发生的维修费该如何处理?是记管理费用-维修费,还是记工程施工-合同成本/间接费用?
高建老师
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提问时间:05/07 16:39
#建筑#
同学,你好。一般是计入管理费用-维修费。
阅读 724
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你好,这个发票这么开能使用么?
小锁老师
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提问时间:05/07 16:28
#建筑#
您好,这个请问一下是什么票啊这个
阅读 1099
收藏 5
老师那这样的话就是有这个经营范围,没资质可以吗?
家权老师
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提问时间:05/07 16:26
#建筑#
可以开票只是没有资质就经营查到要被罚款的
阅读 1079
收藏 0
廖君老师,这里说的母子公司增值税可以单独核算什么意思,比如母公司在江西,我们在宁夏,意思增值税独立申报就是在江西税务局直接当成一个独立的公司申报就行了吗,不独立核算意思我们在宁夏申报,增值税在异地预交就可以了吗
廖君老师
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提问时间:05/07 15:47
#建筑#
朋友您好,不好意思啊,月初忙结账,没来线上看题。 不是,分公司增值税和附加税 在宁夏申报的 ; 所得税 是总部一起汇算缴纳的
阅读 1133
收藏 5
老师 您好 麻烦问一下 建筑工程类企业变更经营地址 建筑资质也需要一起变更吗
家权老师
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提问时间:05/07 15:41
#建筑#
资质上有地址就得一起变更的
阅读 543
收藏 2
老师你好,麻烦请看一下这个发票能用吗?他们文氏面粉加工店开的是运输服务
郭老师
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提问时间:05/07 15:39
#建筑#
哦,他这个上面这一部分不可以,下面这个对,但是他怎么没有税收编码。
阅读 1309
收藏 0
公司0申报,小规模,有社保,从个人户上扣款交社保对吗,公司没有收入
家权老师
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提问时间:05/07 15:33
#建筑#
嗯嗯,可以那样操作的
阅读 1213
收藏 0
老师好!在银行借款三年属于短期借款还是长期借款
东老师
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提问时间:05/07 15:09
#建筑#
你好,这个是属于长期借款。
阅读 1469
收藏 6
使用小企业会计准则的单位,在汇算清缴时缴纳所得税应该怎么账务处理好
家权老师
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提问时间:05/07 15:00
#建筑#
汇算补税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款 退所得 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
阅读 1308
收藏 4
老师,我能不能在工程施工下设一个二级科目-工程结算,这样可不可以?
朴老师
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提问时间:05/07 12:59
#建筑#
科目按我这个来设置 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
阅读 567
收藏 2
工程类的居间费用上限5% 是合同金额的5%的吗?
王璐璐老师
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提问时间:05/07 12:49
#建筑#
你好,工程类的居间费用上限5% 是合同金额的5%的吗?一一一对的
阅读 530
收藏 2
老师好 建筑行业水利基金有没有减免
郭老师
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提问时间:05/07 12:47
#建筑#
月销售额10万或者季度销售额30万,可以免。
阅读 495
收藏 2
老师好 公司卖沥青,开专票13点,交税税点多少呀,第一次接触销售的
郭老师
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提问时间:05/07 12:46
#建筑#
你好,买来再销售出去的吗?如果是的话,增值税税-2%左右的。
阅读 476
收藏 0
我们是总包,建筑工地上用的水电费,计入施工成本里面的那个二级科目里面合适
郭老师
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提问时间:05/07 11:48
#建筑#
你好,间接费用水电费里面的。
阅读 1408
收藏 6
老师好 麻烦问下建设公司能申请高新企业吗
小小霞老师
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提问时间:05/07 11:23
#建筑#
你好,这个符合高新技术企业条件,是可以的呢
阅读 485
收藏 2
老师好 异地预缴分包抵减是含税销售额-含税分包额然后换算不含税做预缴对吗?我是开9%,分包取得3%
宋生老师
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提问时间:05/07 11:20
#建筑#
你好!是的,就是这样的
阅读 611
收藏 3
建设工程公司给一家公司用我们自己的工人给物资搬运了,他们要求给他们劳务票,我们能开劳务票吗?
东老师
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提问时间:05/07 10:47
#建筑#
您好,,你好,你可以开劳务费的发票
阅读 658
收藏 3
老师,请问一下,建筑行业的小微企业和小型企业划分标准分别是什么呢?
微微老师
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提问时间:05/07 10:43
#建筑#
您好,规定,自2019年度起,小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合三个条件的企业:年应纳税所得额不超过300万元;从业人数不超过300人;资产总额不超过5000万元。
阅读 1349
收藏 0
老师请问下建筑行业的建筑师二级挂证 ,只给上社保那么这种情况下公司账务处理怎么弄呢
家权老师
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提问时间:05/07 10:40
#建筑#
你好,不能只是交社保,还得发工资,不然按**社保处理,属于违法
阅读 1291
收藏 5
建筑公司产生的运输费会计分录怎么做?
朴老师
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提问时间:05/07 10:18
#建筑#
同学你好 是项目上的运费吗
阅读 474
收藏 2
如何调增成本,会计分录
朴老师
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提问时间:05/07 09:51
#建筑#
同学你好 这个汇算清缴调增就可以 不用做分录调增
阅读 1151
收藏 5
老师,包工头购买材料每次打款给我们单位,单位对公打给材料供应商,供应商把材料发票开给我,这种代付款合理吗,还有包工头打材料款是他们对公打款还是个人打款比较合适呢
meizi老师
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提问时间:05/07 09:42
#建筑#
你好;不合理的; 你们这个主要业务是怎么开展的; 如果是跟你公司有合同和业务的; 走对公的
阅读 421
收藏 2
老师 请问公司目前只有劳务资质,可以和其他劳务公司签订劳务分包合同不呢?
微微老师
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提问时间:05/07 09:39
#建筑#
你好,是的,这个是可以。
阅读 1439
收藏 6
老师好,无法支付的应付账款,是否是增值税应税收入呢?之前收了专票,是否需要转出呢?
家权老师
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提问时间:05/07 09:22
#建筑#
无法支付的应付账款转入营业外收入不交增值税
阅读 1269
收藏 5
老师您好2023年12月银行账号里收到一笔款54000元没开发票 我借:银行存款 54000 贷:预收账款 54000 2024年3月份给他家开发票了54000元 普票 老师这笔分录怎么做呀
朴老师
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提问时间:05/07 09:04
#建筑#
借:银行存款 54,000 贷:预收账款 54,000 借:预收账款 54,000 贷:营业收入 54,000 借:预收账款 54,000 贷:营业收入 应交税费-应交增值税
阅读 1416
收藏 0
你好,老师,我公司有台设备,发到厂家进行维修,对方公司收取维修费、配件费,大部分费用都在维修费上,那这部分费用的合同、及发票咋开具合适呢?
邹刚得老师
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提问时间:05/07 08:57
#建筑#
你好,根据你的描述,就是开具 某某维修费 内容的发票就是了
阅读 1336
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