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老师,您好!其他人可以去帮代开装修费吗?需要什么材料?
小锁老师
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提问时间:05/17 21:48
#税务#
您好,这个可以,需要有合同,然后实际提供服务
阅读 6501
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本年利润在借方,是表示盈利了还是亏损了?
朴老师
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提问时间:06/20 10:20
#税务#
本年利润借方余额表示亏损:本年利润账户的余额表示年度内累计实现的净利润或净亏损,该账户平时不结转,年终一次性地转至利润分配一未分配利润账户;企业期末结转利润时,应将各损益类科目的金额转入本科目,结平各损益类科目。结转后本科目的借方余额为当期发生的净亏损
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典当行怎么做会计科目?收取的利息按多少税率开具发票?向客户收取的其他杂七杂八费用按多少利率开具发票?销售绝当物品按多少税率开具发票?请有这方面经验的老师给予答疑解惑
朴老师
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提问时间:06/21 09:51
#税务#
典当行的会计科目设置可以参考以下内容: 1.资产类科目:包括现金、银行存款、应收账款、存货、固定资产等。 2.负债类科目:包括应付账款、短期借款、长期借款等。 3.所有者权益类科目:包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。 4.收入类科目:包括利息收入、综合费用收入、绝当物品销售收入等。 5.成本类科目:包括营业成本、管理费用、财务费用等。 收取的利息应按照“贷款服务”缴纳增值税,一般纳税人的增值税税率为6%,小规模纳税人的征收率为3%。 向客户收取的其他杂七杂八费用,如综合费用,应作为贷款服务收入的“价外费用”处理,一并按照“贷款服务”缴纳增值税。 销售绝当物品需视物品的具体属性分类处理: 1.当物是货物:如果典当行将绝当物品再对外销售时,可以适用简易计税办法按3%的征收率计算缴纳增值税。 2.当物是股份等权利凭证:如果是上市公司股票、基金份额等金融商品的,应按“金融商品转让”计算缴纳增值税,若是非上市公司股票或股权,不征增值税。 3.当物是房产:若双方协议以房产抵偿债务的,则由债务人按照“销售不动产”计算缴纳增值税和土地增值税等。典当行再对外销售时,仍需按照“销售不动产”缴纳增值税
阅读 6500
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个税申报失败,是咋回事呀?
宋生老师
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提问时间:06/19 08:58
#税务#
你好,这个要看它上面提示什么。
阅读 6500
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0申报可以去办税大厅报吗
文文老师
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提问时间:05/17 11:02
#税务#
0申报可以去办税大厅报。
阅读 6500
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公司交的房产税和土地使用税交了好几年了,得交到什么时候
邹刚得老师
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提问时间:06/06 09:00
#税务#
你好,自有房产,需要一直缴纳,没有期限限制。
阅读 6499
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一个月工资30000元,个税怎么计算?
东老师
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提问时间:05/17 15:09
#税务#
你好,有什么减除费用吗?
阅读 6499
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老师好,,我们是分包公司,我们公司代付工资,这个工资是属于我们成本吧,可以申报个税吧
文文老师
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提问时间:05/17 09:33
#税务#
工资是属于我们成本吧,可以申报个税
阅读 6499
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你好,老师,企业没有建立工会组织还需要交工会经费么?
易 老师
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提问时间:03/06 09:31
#税务#
是的没错,这 是要的
阅读 6499
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当我做退税申报的时候输入第二条物品信息,商品编码输入第二个产品的就显示商品编码无效,只能输入第一条的商品编码是怎么回事呢
丁小丁老师
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提问时间:05/17 10:58
#税务#
您好!这个编码都不一样,怎么会无效呢?你不是导入报关单来填写的吗?
阅读 6498
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老师好,就是想问一个问题,我的账上有一笔24万的暂估入库,现在发票无法取得了,这个暂估入库的材料怎么处理呢?库存又被清掉了,没有办法取得发票了,补开也不可能了,以前就是为了把成本做大,暂估的成本,现在跨年2年了,想清掉这个账,不知道该怎么处理好一点
郭老师
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提问时间:03/03 16:46
#税务#
借应付账款,贷原材料, 借原材料贷以前年度损益调整 汇算期缴需要纳税调等。
阅读 6498
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请问有安徽的老师吗,我们安徽公司税种认定了工会经费,这个有什么税收优惠政策吗?
家权老师
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提问时间:06/19 14:20
#税务#
你好,那个都是按工资总额*2%上缴,成立了工会组织的可以返回60%
阅读 6497
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股东是一家投资公司,收到了来着控股公司的利润分红,需要怎么做账,要交什么税吗
宋生老师
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提问时间:05/16 09:24
#税务#
你好!这个借银行存款 贷投资收益 境内的企业投资超过一年是可以不用所得税的
阅读 6497
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在自然人电子税局申报员工工资,忘记填扣除社保了,怎么办,有影响吗
谢谢老师
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提问时间:05/17 11:06
#税务#
同学您好 可以通过原途径进行修改或者作废再重新填
阅读 6496
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老师您好,请问虚开发票的后果会是什么?相关处处罚条文是怎么样的?非常感谢!
宋生老师
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提问时间:05/17 20:11
#税务#
最高人民法院《关于虚开增值税专用发票定罪量刑标准有关问题的通知》规定,虚开的税款数额在五万元以上的,以虚开增值税专用发票罪处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额在五十万元以上的,认定为本罪数额较大;虚开的税款数额在二百五十万元以上的,认定为数额巨大
阅读 6495
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公司注册地在深圳,目前是科技型中小企业,需要加生产加工和经营范围,但要在东莞生产,这样可以吗,生产地和主体可以
黄陆壹老师
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提问时间:05/17 01:36
#税务#
公司注册地和实际生产地可以是不同的。也就是说,你的公司注册在深圳,但可以在东莞设立生产基地进行生产加工。这在法律上是允许的,但需要确保你的公司在两地都遵守了相关的法律法规和规定。 其次,关于经营范围的问题,你需要在深圳的公司注册时,将生产加工这一经营范围明确地列在公司的营业执照上。这通常需要你提交相关的申请材料,包括东莞生产基地的租赁合同、设备清单、生产工艺流程等,以证明你具备在东莞进行生产加工的能力和条件。
阅读 6495
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老师这个辛苦老师了说下谢谢
apple老师
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提问时间:05/17 11:53
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 6494
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老师,财报第四季季报和年报必须一致吗
文文老师
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提问时间:05/16 10:56
#税务#
没有要求这二者必须一致。有调整事项,就会不一致
阅读 6494
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老师你好,我门公司建筑企业,过户给个人公司名下一辆货车,二手市场以我门的名义开具二手车统一销售发票这个,这个申报增值税的时候是不是要看进项抵扣与否吗?
小锁老师
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提问时间:06/19 15:57
#税务#
您好,这个的话是需要看的,要
阅读 6492
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企业所得税的申报表总表里面的营业成本是否包含有管理费用和财务费用等?如果不是事填写什么?
宋生老师
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提问时间:05/17 15:44
#税务#
你好!这个不包括,只是主营业务成本和其他业务成本。
阅读 6492
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老师好,公司购买的货车,怎么从网上交车辆购置税?帮忙告知操作步骤和方法,谢谢!
郭老师
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提问时间:05/17 08:13
#税务#
购置税企业取得销售发票后,以企业身份进入电子税务局,选择【我要办税】—【税费申报及缴纳】。 2、点击【其他申报】,在申报表列表中选择车辆购置税纳税申报表,点击【填写申报表】。 3、仔细阅读说明内容后,勾选【我已阅读并遵从上述法律声明】,点击【继续】按钮。 4、点击【获取发票信息】系统可自动获取企业取得的机动车统一销售发票信息,可选择发票进行申报,如没有获取到要申报的发票,可通过手工填写车辆识别代号、发票代码、发票号码获取发票信息。 5、点击【下一步】后,需选择车辆登记注册地和税务机关。 6、登记注册地选择完成后,点击【确定】按钮,进入申报表,申报表内自动带出车辆信息和发票信息,检查无误后,点击【计税】按钮,系统获取计税数据,再点击【申报】按钮。 7、申报完成后,系统展示申报成功回执页。 (二)缴税流程 1、可点击申报结果回执页的【缴税】按钮,跳转到清缴税款页面进行缴款,也可通过【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【清缴税款】进入缴款页面,页面展示企业需缴纳的税款明细。选择要缴款的车辆购置税记录,点击【立即缴款】。
阅读 6492
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你好,我们上个月暂估入库的入库单,这个月暂估冲回,暂估冲回的附近总上个月的外购入库,外购入库我打印出来是这个样子,怎么设置,可以让他在一张纸上?我们是金蝶k3基础版
余倩老师
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提问时间:05/17 10:36
#税务#
你好,先都导出来,然后在表格里调整一下。
阅读 6492
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小规模纳税人季度免税额度30万,那超过30后是超出的部分需要按照1%缴税还是全部都需要按照1%交
新新老师
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提问时间:04/14 09:44
#税务#
你好,超过30万是全额缴纳增值税,也是按1%。
阅读 6492
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老师你好请问别人给我们干活,劳务费,他开具这样的发票可以吗?
venus老师
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提问时间:06/19 10:08
#税务#
这个没有问题的,同学
阅读 6491
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老师,我公司是广东惠州的,请问怎样在电子税务局查一个企业2023年度共纳税了多少,我这边要做工商年报,谢谢。
波德老师
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提问时间:06/18 17:57
#税务#
同学你好,在电子税务局系统首页,利用搜索框输入“纳税总额查询‘,根据你的需求设置查询条件
阅读 6491
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老师好,我想问一下我之前开的一张增值税发票,有个是冲红了的,下面一个状态显示异常票,怎么回事?
郭老师
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提问时间:05/17 12:53
#税务#
你好,没有看到状态是异常的呀,哪一张?
阅读 6491
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已确认退税勾选的发票,怎样冲红重开
小菲老师
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提问时间:05/17 10:50
#税务#
同学,你好 第一步:出口退税平台做:进货凭证信息回退申请-在线申报-新建-输入发票代码-发票号码-保存并增加-数据申报 申报结果查询去看一下,一般当日,这个状态会变成“审核完成”。 第二步:次日,去增值税发票综合服务平台(也就是退税勾选的地方),查询一下发票,看看这几张发票是不是正常的状态。 第三步:把抵扣联和发票联退给销售方,让销售方直接开红字信息表和开红字发票就可以了。
阅读 6491
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老师好,请问填报企业所得税汇算应付职工薪酬时,税收金额就是税法认可的数据对吗?
文文老师
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提问时间:05/16 16:54
#税务#
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阅读 6491
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湖北省社保医保工资年申报时间是几月几号? 湖北省公积金工资年申报时间是几月几日? 社保医保和公积金除了每个月缴纳,年申报 ,还有其他的事情是每年必须要做的吗?
高辉老师
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提问时间:05/16 17:53
#税务#
你好, 社保 请各用人单位务必在2024年5月30日前完成申报,5月30日前未申报年度缴费工资的,参保单位须先完成申报后,方可办理单位社会保险缴费申报业务,如果跨月办理缴费申报的,按规定加征滞纳金和利息。 对于参保单位在2024年5月30日前未申报职工缴费工资的,若后期上级有新的规定要求,按新规定要求执行。
阅读 6491
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求增值税第五题详细解答
朴老师
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提问时间:06/19 20:46
#税务#
(1) 计算业务(1)应缴纳的进口关税: 关税 = (国外买价 + 运费 + 保险费) × 关税税率 关税 = (640,000 + 42,000 + 38,000) × 12% 关税 = 864,000 × 12% 关税 = 103,680 元 (2) 计算业务(1)应缴纳的进口环节增值税: 进口环节增值税 = (关税完税价格 + 关税) × 增值税税率 进口环节增值税 = (640,000 + 42,000 + 38,000 + 103,680) × 13% 进口环节增值税 = 864,000 × 13% 进口环节增值税 = 112,320 元 (3) 计算业务(2)应代扣代缴的增值税: 代扣代缴增值税 = 特许权使用费 ÷ (1 + 税率) × 税率 代扣代缴增值税 = 1,000,000 ÷ (1 + 6%) × 6% 代扣代缴增值税 = 56,603.77 元 (4) 计算业务(2)应代扣代缴的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加: 城市维护建设税 = 代扣代缴增值税 × 7% 教育费附加 = 代扣代缴增值税 × 3% 地方教育附加 = 代扣代缴增值税 × 2% 城市维护建设税 = 56,603.77 × 7% = 3,962.26 元 教育费附加 = 56,603.77 × 3% = 1,698.11 元 地方教育附加 = 56,603.77 × 2% = 1,132.08 元 (5) 计算业务(2)应代扣代缴的预提所得税: 预提所得税 = 特许权使用费 × 预提所得税税率 预提所得税 = 1,000,000 × 10% 预提所得税 = 100,000 元 (6) 计算当月增值税进项税额: 进项税额 = 运费税额 + 机动车销售税额 进项税额 = 1,440 + 26,000 进项税额 = 27,440 元 (7) 计算当月增值税销项税额: 销项税额 = 销售额 × 增值税税率 销项税额 = 4,000,000 × 13% 销项税额 = 520,000 元 (8) 计算享受“即征即退”政策后实际缴纳的增值税税款: 由于题目未给出具体的“即征即退”政策细节,我们假设没有“即征即退”政策,则实际缴纳的增值税税款为: 实际缴纳增值税 = 销项税额 - 进项税额 实际缴纳增值税 = 520,000 - 27,440 实际缴纳增值税 = 492,560 元 (9) 计算该公司应缴纳的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加(不含代扣代缴的税款): 城市维护建设税 = 实际缴纳增值税 × 7% 教育费附加 = 实际缴纳增值税 × 3% 地方教育附加 = 实际缴纳增值税 × 2% 城市维护建设税 = 492,560 × 7% = 34,479.2 元 教育费附加 = 492,560 × 3% = 14,776.8 元 地方教育附加 = 492,560 × 2% = 9,851.2 元 (10) 计算该公司应缴纳的车辆购置税: 车辆购置税 = 车辆金额 × 车辆购置税税率 车辆购置税 = 190,000 × 10% 车辆购置税 = 19,000 元
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