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例如去年50万没来发票,今年五月份汇算清缴调增了,现在12月发票开来了,明天汇算清缴金额要调回来吗?调回来是不是2025年本年发生100比实际金额大100+50=150,实际金额包含2024这笔调增
家权老师
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提问时间:12/04 16:53
#税务#
那个需要重新做24年的汇算,改为正常税前扣除
阅读 35
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收款a,开票b,ab两家没有关联关系,请问这样上有没有税务风险?怎么可以正规处理解决
文文老师
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提问时间:12/04 16:51
#税务#
可让B出具委托收款证明
阅读 162
收藏 1
公司办公地点是政府无偿提供的转租出去公司能不能开具租赁发票
文文老师
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提问时间:12/04 16:48
#税务#
转租出去公司 能开具租赁发票
阅读 116
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工会经费返还可以用来发工资吗
文文老师
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提问时间:12/04 16:45
#税务#
工会经费返还可以用来发工资。
阅读 38
收藏 0
杨老师你好,上个月个税申报错了,更正申报的话退税麻烦吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/04 16:41
#税务#
下午好,答疑没有杨老师,是不是问的讲课老师呀。讲课老师看不到这个题,我办理过,我来回答下好不好。挺麻烦的,要还劳动合同,员工身份证复印件,工资发放回单,更正前和更正后的申报截图,退税到账要3个月左右。现在是累计预扣法,员工在职的话,可以在以后月调整的,保证累计收入对就行,不会多交个税
阅读 31
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请问老师:企业未生产又不属于季节性停工,那么未生产期间会计上是不是也可以照提折旧,计入管理费用。今天税管员说“未生产期间除了房屋建筑物可以提折旧,其他机械设备不能在企业所得税前扣除”是这样吗?如果是的话,对应的政策依据是哪个啊
家权老师
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提问时间:12/04 16:37
#税务#
一、固定资产折旧税前扣除的基本原则 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定:“固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。”这表明,固定资产的折旧在符合规定的情况下,是可以在税前进行扣除的。 二、未投入使用的固定资产折旧扣除的限制 然而,《中华人民共和国企业所得税法》第十一条也明确规定了不得计算折旧扣除的固定资产范围,其中包括“房屋、建筑物以外未投入使用的固定资产”。这意味着,如果企业的机器设备没有投入使用,那么其折旧是不能在税前扣除的。
阅读 34
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请问看要交多少企业所得税根据什么科目计算
家权老师
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提问时间:12/04 16:36
#税务#
根据这样计算 本季度应交所得税=(利润表的利润总额本年累计-汇算的以前年度亏损)*税率5%-本年累计预交所得税
阅读 32
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老师:账上留抵进项税金额 比 电子税务局税务报表中的留抵进项税额多,应该怎么把账调平呀?
文文老师
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提问时间:12/04 16:33
#税务#
你好,可调整到营业外支出科目
阅读 42
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请问一下,那些个体户都开不回成本票开回来只能是少部分。经营所得税没有门槛比如10万还是20万起交?请问个体户的转账记录但是没有开发票回来?开不回来成本发票怎么办呢?
刘艳红老师
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提问时间:12/04 16:18
#税务#
您好,这个是按利润来交的,用收入减成本费用
阅读 29
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老师,支付项目的质保金该怎么做分录?
文文老师
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提问时间:12/04 16:11
#税务#
借:其他应收款 贷:银行存款
阅读 35
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老师 ,我自有厂房租赁7.15号开始,房产税是不是八月开始交,计税基础是7月半个月租金
文文老师
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提问时间:12/04 16:09
#税务#
房产税通常是季度申报
阅读 30
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老师好,以前年度收到工程款部分至今没开发票也没有确认收入,如果现在要逐步开票会产生滞纳金,增值税和企业所得税是不是都分别计算滞纳金?滞纳金税基是开票金额?企业所得税得调整以前年度报表?以前年度如果亏损会不会也收滞纳金?
朴老师
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提问时间:12/04 16:07
#税务#
增值税和企业所得税分别算滞纳金; 滞纳金税基是对应税种滞纳税款(非开票金额); 企业所得税需通过 “以前年度损益调整” 追溯调整报表; 以前年度亏损,若补记收入后仍无需补税则无企业所得税滞纳金,需补税则按滞纳税款收滞纳金。
阅读 38
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有些大公司有出差补贴并且也不需要发票就能给报,是跟地区有关系还是公司有明文制度并且报备给税局?还是是怎么回事了?
刘艳红老师
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提问时间:12/04 16:03
#税务#
您好,补贴不需要发票的,直接入费用就可以了
阅读 23
收藏 0
你好 驾校的教练收了驾校的托管费,那教练开票给驾校开什么内容比较好呢? 开劳务吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/04 16:01
#税务#
劳务*劳务费,开这个就可以
阅读 174
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专票金额错误,但已抵扣,需要重新开张小的金额,请问怎么操作
文文老师
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提问时间:12/04 15:56
#税务#
意思是不开红字发票,再开张小金额的发票?
阅读 28
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9%增值税都可以抵扣 其他附加税,所得税不能抵是吧
小菲老师
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提问时间:12/04 15:56
#税务#
同学,你好 具体什么问题呢?
阅读 25
收藏 0
管理—研发费和研发支出—费用化支出区别?
家权老师
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提问时间:12/04 15:52
#税务#
管理—研发费是损益科目,研发支出—费用化支出是成本科目
阅读 47
收藏 0
老师,我单位有两个实体,一个是一般纳税人的公司,一个是个体户,要专票的账就走公司走,不要的就走个体户走,两个实体的负责人是夫妻关系。现在公司账上的库存商品与实际库存差异较大,能通过公司将货卖给个体户把库存消化掉吗?会存在关联交易的问题吗?可以用调拔价,减少差价,少上税吗?
郭老师
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提问时间:12/04 15:49
#税务#
通过公司销售给个题那里有这运输单吗 属于关联交易 低于市场价格太低有风险
阅读 61
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老师,有个问题请教,公司来了一个新员工,由于他的情况特殊,不能缴纳社保,老板决定只给他开工资,这样的情况个税还需要申报吗?怎样才能规避风险
刘艳红老师
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提问时间:12/04 15:48
#税务#
您好,正常申报,只要他不投诉就没事
阅读 34
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文化事业建设费是按不含税收入还是含税收入申报呢
家权老师
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提问时间:12/04 15:43
#税务#
那个是按含税收入申报
阅读 40
收藏 0
个人所得税申报的工资是应发工资还是实发工资啊?
家权老师
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提问时间:12/04 15:42
#税务#
个人所得税申报的工资收入是应发工资
阅读 30
收藏 0
客户的公司开业,花蓝客户统一买,我司可以把188的花蓝费用直接对公打到客户的公账上吗
刘艳红老师
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提问时间:12/04 15:42
#税务#
您好,可以的,这个没有问题
阅读 33
收藏 0
哪位老师有时间,麻烦发一下财税大礼包,谢谢
小菲老师
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提问时间:12/04 15:33
#税务#
同学,你好 财税大礼包,是我们学堂的吗?? 可以联系在线客服哦
阅读 36
收藏 0
老师,请问因质量问题被客户扣掉的工程款5000元,已开销售折让发票,会计分录要怎么写呢?
家权老师
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提问时间:12/04 15:31
#税务#
直接原分录红冲销售收入
阅读 35
收藏 0
老师,湖南员工生育贴怎么领,
刘艳红老师
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提问时间:12/04 15:30
#税务#
...
阅读 31
收藏 0
我2025年一月份申报过2024年的一次性奖金 , 2025年的一次性奖金能在10月份申报吗
家权老师
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提问时间:12/04 15:25
#税务#
同一个人不能在1年申报2次
阅读 52
收藏 0
老师,劳务费这么开发票可以吗?
家权老师
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提问时间:12/04 15:24
#税务#
那样开可以的,没问题的
阅读 31
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老师,员工请假1个月,没有工资,社保还是正常买的,社保个人部分放在下个月才扣,需要给该名员工申报个税吗
刘艳红老师
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提问时间:12/04 15:21
#税务#
您好,他的0申报就可以了
阅读 40
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老师,您好,我公司员工产假期间正常发放工资,现在收到的生育津贴到公户,不再发给员工,怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:12/04 15:20
#税务#
您好, 借:银行存款 贷:营业外收入 这样做就可以
阅读 32
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老师,一直没有实缴实收资本和资本公积,每年也需要进行一下印花税,营业账簿0申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/04 15:13
#税务#
您好,不需要,这个不用申报,有再申报
阅读 54
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