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本月没有进项,之前的留抵要做吗?
家权老师
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提问时间:05/17 14:24
#税务#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 6481
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老师这个辛苦老师了说下谢谢
apple老师
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提问时间:05/17 11:53
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 6481
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老师,从小规模农产品销售公司购买的农产品(非自产自销)开具3%专票,可以按9%抵扣吗
家权老师
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提问时间:11/05 10:07
#税务#
这个可以抵扣进项的按9%
阅读 6481
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请问老师总公司报企业所得税,有退税,最下面一栏没有带出数据?
郭老师
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提问时间:05/17 18:09
#税务#
你再退出去重新进试一下的。这里出来的,有问题。或者你去看一下36行下面那两行能自己填写吧。
阅读 6480
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请问老师,账面无工资,个税需要零申报么?
文文老师
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提问时间:05/17 15:59
#税务#
账面无工资,个税需要零申报
阅读 6480
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当我做退税申报的时候输入第二条物品信息,商品编码输入第二个产品的就显示商品编码无效,只能输入第一条的商品编码是怎么回事呢
丁小丁老师
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提问时间:05/17 10:58
#税务#
您好!这个编码都不一样,怎么会无效呢?你不是导入报关单来填写的吗?
阅读 6480
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股东是一家投资公司,收到了来着控股公司的利润分红,需要怎么做账,要交什么税吗
宋生老师
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提问时间:05/16 09:24
#税务#
你好!这个借银行存款 贷投资收益 境内的企业投资超过一年是可以不用所得税的
阅读 6480
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老师你好,我们公司属于物流服务业,国内公司,将船租给国外公司,收取的是租金美金,是不是对方不需要发票我就可以不用开免税发票了?我们需不需要申报进出口退税那个
郭老师
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提问时间:06/18 16:34
#税务#
是的,对的,是这么做的。你开的是零税率 申报的是免增值税的销售额。
阅读 6479
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2024年收到2021年的房租发票26万,跨年怎么入账
郭老师
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提问时间:06/19 09:19
#税务#
你好,2021年当时做了吗?
阅读 6478
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汽车行业的税负率是多少,增值税税负率,企业所得税,收入2000多万的企业
宋生老师
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提问时间:06/19 11:00
#税务#
你好是一般纳税人的话,建议你增值税在2%~3%之间。 企业所得税的话这5/1000左右。
阅读 6478
收藏 0
个税申报日期是每个月15号 ,还是和增值税一样?
文文老师
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提问时间:05/17 09:30
#税务#
是的,是和增值税一样
阅读 6478
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问下老师,这个需要准备什么资料才能税务认可做资产坏账损失啊?
高辉老师
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提问时间:05/17 11:02
#税务#
你好,资料 外部主要包括: (一)司法机关的判决或者裁定; (二)公安机关的立案结案证明、回复; (三)工商部门出具的注销、吊销及停业证明; (四)企业的破产清算公告或清偿文件; (五)行政机关的公文; (六)专业技术部门的鉴定报告; (七)具有法定资质的中介机构的经济鉴定证明; (八)仲裁机构的仲裁文书; (九)保险公司对投保资产出具的出险调查单、理赔计算单等保险单据; (十)符合法律规定的其他证据。 内部证据主要包括: (一)有关会计核算资料和原始凭证; (二)资产盘点表; (三)相关经济行为的业务合同; (四)企业内部技术鉴定部门的鉴定文件或资料; (五)企业内部核批文件及有关情况说明; (六)对责任人由于经营管理责任造成损失的责任认定及赔偿情况说明; (七)法定代表人、企业负责人和企业财务负责人对特定事项真实性承担法律责任的声明。
阅读 6478
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请问,2023年度所得税汇算清缴,当时2023年度业务接待费100万元全部入了账,现在汇算清缴时,是不是应该调整40%出来,不允许税前扣除?谢谢
东老师
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提问时间:05/17 11:21
#税务#
收入的千分之五和发生额的60%哪个低税前扣除哪个
阅读 6478
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在新办纳税人套餐登记时,有限责任公司(自然人独资),投资方信息:投资方经济性质要选什么?内资个人?还是私营有限责任公司吗
meizi老师
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提问时间:05/16 09:42
#税务#
你好内资个人哈; 是个人注册公司;写内资个人; 我们公司就这样的;
阅读 6477
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老师,个体户核定征收,本月开票金额为61万左右,个人所得税需要缴纳多少
郭老师
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提问时间:06/18 23:21
#税务#
核定率的吗 核定的金额多少
阅读 6476
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增值税不征税收入有哪些?
刘艳红老师
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提问时间:05/16 17:56
#税务#
根据国家税务总局公告2016年第53号规定,自2016年9月1日起,《商品和服务税收分类与编码(试行)》中的分类编码增加6“未发生销售行为的不征税项目”,用于纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的情形。使用“未发生销售行为的不征税项目”编码开具增值税发票时,发票税率栏应填写“不征税”,不得开具增值税专用发票。 截止2020年6月,分类编码“未发生销售行为的不征税项目”共包括以下14项内容: 601 预付卡销售和充值 依据:总局公告2016年第53号 602 销售自行开发的房地产项目预收款 依据:财税〔2016〕36号附件1(实施办法) 603 已申报缴纳营业税未开票补开增值税普通发票 604 非税务机关等其他单位为税务机关代收的印花税 605 代收车船使用税 606 融资性售后回租承租方出售资产
阅读 6476
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老师,A级纳税人有被查账风险吗?
宋生老师
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提问时间:06/19 11:16
#税务#
你好这个,只是风险小一点。
阅读 6474
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在自然人电子税局申报员工工资,忘记填扣除社保了,怎么办,有影响吗
谢谢老师
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提问时间:05/17 11:06
#税务#
同学您好 可以通过原途径进行修改或者作废再重新填
阅读 6474
收藏 16
你好老师房地产开发公司,现在开发一个住宅还未完工,怎么确认收入和成本?
宋生老师
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提问时间:06/19 09:42
#税务#
你好,你这个时候要确认收入吗?开了发票?
阅读 6473
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请问老师,经营租赁发票,租赁期间是必填项吗?
郭老师
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提问时间:05/17 12:56
#税务#
你好,对的是的,最好写上租赁的时间月份。
阅读 6473
收藏 27
请问老师,图片是小规模纳税人申报的,税率5%,请问这个免税金额怎么计算的呢?
小菲老师
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提问时间:05/17 15:30
#税务#
同学,你好 这个104761.91是汇总数,他的税率全是5%?
阅读 6473
收藏 27
这张定额发票能在2023年使用吗?
一鸣老师
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提问时间:02/28 16:32
#税务#
可以使用的,没问题的
阅读 6473
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建筑行业销项税9%,材料进项票是13%个点,要保证3个点的增值税税负率,假设一个100万的项目,需要提供多少比例进项发票
吴卫东老师
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提问时间:06/19 21:20
#税务#
按照你的描述 税负控制在3 100万的收入 9的销项 那么你进项得是6 6/0.13=46.15 大约46.15万的材料专票
阅读 6471
收藏 15
老师你好,我门公司建筑企业,过户给个人公司名下一辆货车,二手市场以我门的名义开具二手车统一销售发票这个,这个申报增值税的时候是不是要看进项抵扣与否吗?
小锁老师
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提问时间:06/19 15:57
#税务#
您好,这个的话是需要看的,要
阅读 6470
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为什么劳务费的个税要我们本单位来代扣代缴
文文老师
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提问时间:06/19 11:40
#税务#
个人的个税,由支付企业代扣代缴。税法的规定
阅读 6470
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在电子税务局里面如何操作农业生产者身份归类?
蓝小天老师
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提问时间:05/17 16:28
#税务#
1. 登录电子税务局:您需要登录电子税务局的官方网站或者相关平台。 2. 进入登记户归类管理:在电子税务局的功能模块中找到“金三核心征管”部分,选择【登记户归类管理】。 3. 选择归类类别:在归类类别中选择“农产品深加工企业”,这是针对农业生产者身份的归类选项。。
阅读 6470
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公司注册地在深圳,目前是科技型中小企业,需要加生产加工和经营范围,但要在东莞生产,这样可以吗,生产地和主体可以
黄陆壹老师
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提问时间:05/17 01:36
#税务#
公司注册地和实际生产地可以是不同的。也就是说,你的公司注册在深圳,但可以在东莞设立生产基地进行生产加工。这在法律上是允许的,但需要确保你的公司在两地都遵守了相关的法律法规和规定。 其次,关于经营范围的问题,你需要在深圳的公司注册时,将生产加工这一经营范围明确地列在公司的营业执照上。这通常需要你提交相关的申请材料,包括东莞生产基地的租赁合同、设备清单、生产工艺流程等,以证明你具备在东莞进行生产加工的能力和条件。
阅读 6470
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湖北省社保医保工资年申报时间是几月几号? 湖北省公积金工资年申报时间是几月几日? 社保医保和公积金除了每个月缴纳,年申报 ,还有其他的事情是每年必须要做的吗?
高辉老师
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提问时间:05/16 17:53
#税务#
你好, 社保 请各用人单位务必在2024年5月30日前完成申报,5月30日前未申报年度缴费工资的,参保单位须先完成申报后,方可办理单位社会保险缴费申报业务,如果跨月办理缴费申报的,按规定加征滞纳金和利息。 对于参保单位在2024年5月30日前未申报职工缴费工资的,若后期上级有新的规定要求,按新规定要求执行。
阅读 6470
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单位代扣代缴的社保,个人部分单位也全缴,不需要从工资中扣除,请问分录怎么做?
宋生老师
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提问时间:06/19 10:46
#税务#
你好,这个公司进入营业外支出。
阅读 6469
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老师好,A是公司员工,但是员工购入的食堂食材是A代开的发票且要把款打给A这样合规吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 11:09
#税务#
您好, 是个人去税务局代开的发票,是吧
阅读 6469
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