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2023年工资未计提已经申报及发放,在2024年计提,做2023年企业会算清缴时,工资如何调整,账载金额小,实际发生额大
郭老师
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提问时间:05/08 10:30
#建筑#
你好,借,利润分配未分配利润。贷,应付职工薪酬工资补计提上这一个就行。
阅读 2300
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老师请问贸易公司可以申请高企吗
宋生老师
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提问时间:05/08 10:28
#建筑#
,可以的,你可以申请,但是通过的概率要低一些。
阅读 973
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请问建筑业预交税款怎么操作?省内市外
朴老师
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提问时间:05/08 10:24
#建筑#
登录电子税务局,点击右上角登录,输入用户名、密码及验证码,进入系统。点击【申报缴款】-【其他申报】,如需修改申报月份可点击【申报月份】选择申报月份,选择【增值税预缴税款表】,点击【填写申报表】进入“填写申报表”引导页面。如需重新选择主管税务机关,请关闭当前提示框,在界面右上角【主管税务机关选择】功能模块进行切换,点击确定即可。确认预缴申报的主管税务机关无误后同,请选择“建筑服务增值税预缴申报”。填写并提交了《增值税预缴税款表》及附送资料后,税务机关会对您提交的《增值税预缴税款表》及附送资料进行审核,请在【申报查询及打印】模块及时查询该事项办理进度,可能会出现审核不通过的情况,请及时留意。在【申报查询及打印】界面查询提交结果,对于“已提交未审核”的申报状态,需等待税务机关复核以后,即当申报状态为“申报成功”时,表示增值税预缴申报成功。下一步可点击【清缴税款】缴纳税款。对于申报状态为“审核不通过”的,可点击“详情”查看详细信息,并按规定重新正确填报。清缴税款。请注意,当前登陆的主管税务机关与本次进行增值税预缴申报的主管税务机关一致时,【清缴税款】模块才可带出相应的应税记录,选中需缴款的信息
阅读 983
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建筑项目中,提前支付材料款,没有取得发票,请问分录怎么做?公司是小企业
小菲老师
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提问时间:05/08 10:13
#建筑#
同学,你好 借:预付账款 贷:银行存款
阅读 1140
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请教个问题 我们工地上租一些机械 对方提供司机 给我们开3%的专票合适吗 他们的一般纳税人
郭老师
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提问时间:05/08 10:09
#建筑#
你好,对方是小规墓,是一般纳税人。
阅读 508
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请问老师,建筑企业增值税跨地区预交计算税的时候,可以抵减对下分包商开给我们的发票,那么分包开给我们的是普票是不是也可以用来抵减我们算税的基数?
朴老师
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提问时间:05/08 10:08
#建筑#
同学你好 你有成本发票就可以扣除
阅读 1067
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老师您好,员工的个税是正常缴纳的,还要办理个税汇算退税吗?
宋生老师
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提问时间:05/08 10:03
#建筑#
你好,是的,是需要的,你如果没有超过12万可以不用做。
阅读 878
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甲方确认中标人,需要给招标代理机构发中标结果确认函吗?
朴老师
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提问时间:05/08 09:59
#建筑#
一般来说,招标代理机构在招标过程中担任中介角色,负责组织和协调招标活动,确保招标的公平、公正和公开。一旦甲方确定了中标人,他们通常会通知招标代理机构,以便招标代理机构能够进一步协助完成后续工作,如合同的签订等。 在某些情况下,招标合同或招标文件中可能明确规定了甲方需要向招标代理机构发送中标结果确认函。这是为了确保双方对中标结果有明确的记录和确认,避免后续出现争议。如果招标文件或合同中有这样的规定,甲方应该按照要求发送中标结果确认函。 如果招标文件或合同中没有明确规定需要发送中标结果确认函,甲方也可以选择与招标代理机构进行口头或书面的沟通,告知他们中标结果。重要的是要确保双方对中标结果有明确的了解和共识,并确保后续工作的顺利进行。
阅读 1775
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老师好,机组临检项目架子、保温施工外委合同,,这种按照建筑服务9%计税合适呢?还是按照13%劳务计税合适呢
宋生老师
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提问时间:05/08 09:57
#建筑#
你好!这个是按9%的税率了
阅读 901
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老师好, 请问您一下,我公司是成型钢筋代加工企业,项目供原材,我们负责加工成型,收取项目加工费,加工过程中产生废料,销售废料我们应该怎样记收入又怎样结转成本呀
朴老师
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提问时间:05/08 08:45
#建筑#
一、废料销售收入 当您公司销售加工过程中产生的废料时,应按照实际销售金额记入销售收入。具体会计分录如下: 1.借:银行存款/应收账款(废料销售金额) 2.贷:其他业务收入(废料销售金额) 二、废料销售成本 1.确定废料成本:您可以根据废料的产生量、原材料价格、加工费用等因素,合理估算废料的成本。例如,可以按照废料产生量与原材料消耗量的比例,将原材料成本分摊到废料上;同时,根据加工费用的情况,合理分摊到废料成本中。 2.结转废料成本:当废料销售时,将估算出的废料成本从相关成本账户中结转出来。具体会计分录如下: 借:其他业务成本(废料销售成本) 贷:原材料/制造费用/生产成本(根据废料成本的来源进行分摊)
阅读 1069
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老师财务报表审计也给了,那我对这个每年的这张表都不用处理是吧?,就是去税务系统更改一下每年的财务报表就可以了吗?
小林老师
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提问时间:05/08 08:34
#建筑#
你好,需要在账里把上述调整分录录入,同时再更正纳税申报表
阅读 1000
收藏 0
老师审计单位出的数据调整,我要处理吗?
廖君老师
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提问时间:05/08 08:27
#建筑#
您好,1.2021年财务报表中的未分配利润期初和期末有是差异的,要更正2020年和2021年负债表和利润表 2.重分录不用处理(账又没错,是负债表列示要重分类),
阅读 884
收藏 4
如果公司之前请代账,交接工作是由谁来做呢?
东老师
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提问时间:05/08 05:46
#建筑#
您好,肯定是你们公司现在的会计过去交接。
阅读 1047
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收到分包结算单,做入工程施工-人工费,那收到分包开的发票,怎么做分录?
郭老师
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提问时间:05/07 23:52
#建筑#
借应付帐款贷工程施工人工费 借工程施工人工费 贷应付账款
阅读 1298
收藏 5
建筑工程关于跨区域涉税外经证的核销是不是一定要交个人所得税,有没有相关的文件
小小霞老师
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提问时间:05/07 21:14
#建筑#
你好,不需要。 根据《国家税务总局关于明确跨区域涉税事项报验管理相关问题的公告》(国家税务总局公告2018年第38号)第五条规定,纳税人跨区域经营活动结束后,应当结清经营地税务机关的应纳税款以及其他涉税事项,向经营地的税务机关填报《经营地涉税事项反馈表》
阅读 990
收藏 4
老师,请问现代服务项目名称小类如何,开具
刘艳红老师
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提问时间:05/07 21:04
#建筑#
您好, 你是要开什么了?
阅读 1078
收藏 0
老师请问:小规模开机械租赁,项目名称如何开具?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 21:02
#建筑#
您好, 开经营租赁就可以了
阅读 1151
收藏 5
老师非专利技术增加实收资本无发票该怎么办
刘艳红老师
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提问时间:05/07 20:26
#建筑#
您好,这个可以去税务局代开的
阅读 1144
收藏 5
我们是装修公司收到客户装修贷的款,银行直接放款我们账户,有没有啥影响,如何做分录
丁小丁老师
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提问时间:05/07 20:07
#建筑#
您好!都是这么操作的,你们就当收到货款来做分录就可以了
阅读 1256
收藏 4
老师请问燃油票开专票还是普票呢
刘艳红老师
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提问时间:05/07 19:40
#建筑#
您好, 可以开专,也可以开普票
阅读 1049
收藏 4
房开老师 放开开发建的围挡属于哪个开发成本明细呢?
宋生老师
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提问时间:05/07 19:08
#建筑#
你好!围挡护栏,计入开发成本—开发间接费用
阅读 1222
收藏 4
老师:我是建设工程有限公司,对方结工程款给我开了技术服务发票,我可以给对方付款? 代开的发票 个人代开的发票
王璐璐老师
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提问时间:05/07 18:13
#建筑#
你好 其实这个发票不是很规范的 是不是可以沟通换发票的呀 应该是建筑服务的呀
阅读 657
收藏 2
前几个月付的款,现在才开的发票,怎么做账?
家权老师
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提问时间:05/07 17:59
#建筑#
借:库存商品等 应交税费-增值税-进项 贷:应付账款/预付账款
阅读 1132
收藏 5
老师,我们去年开出去工程款得发票,税都交了,今年甲方说票要改一下,让重新开,这直接做红冲么,账务怎么处理
小锁老师
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提问时间:05/07 17:50
#建筑#
您好,这个是直接做红冲的
阅读 588
收藏 2
2024.2月购进材料当月已开发票,已认证,2024.4月销售方把发票红冲了,我们怎么操作
宋生老师
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提问时间:05/07 17:33
#建筑#
你好,你够近的时候是怎么做的凭证?
阅读 1260
收藏 5
老师我们有一个工程款 就是说是7万零几十 然后对方让我们开发票就开7万整多的几十不块钱不开 我开了但是打款过来是按照7万零几十打的款 多的几十块钱万我怎么弄 我们是小规模
耿老师
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提问时间:05/07 17:29
#建筑#
你好!计入营业外收入就可以
阅读 567
收藏 2
小规模按5%交企业所得税吗,还有其他什么税小规模
家权老师
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提问时间:05/07 17:22
#建筑#
还有就是季度30万收入内免增值税,附加税减半
阅读 1180
收藏 5
收到项目款的会计分录用什么科目?
家权老师
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提问时间:05/07 17:17
#建筑#
你好,关键开发票没呢?
阅读 612
收藏 3
老师,工程结算收入我在小企业会计准则的科目上也没找到,怎么办?
宋生老师
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提问时间:05/07 17:00
#建筑#
你好,你就做主营业务收入就好了。
阅读 552
收藏 2
老师,承包了学校食堂,增值税免吗
宋生老师
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提问时间:05/07 16:57
#建筑#
你好,是的,这个是可以免的。
阅读 1078
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