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老师好,新租赁准则下,使用权资产累计折旧和财务费用是不是不能税前扣除?需要调出来
微微老师
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提问时间:02/21 17:29
#税务#
您好,可以税前扣除的呢
阅读 11771
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老师,请问一下,科目余额表,资产类期末借方余额等于本年累计借方发生额减去本年累计贷方发生额吗?如果有期初借方余额,怎么验算
廖君老师
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提问时间:04/22 08:23
#税务#
您好,1.没有期初数,是资产类期末借方余额等于本年累计借方发生额减去本年累计贷方发生额 2.有期初借方余额,资产类期末借方余额等于 本年累计借方发生额 减去 本年累计贷方发生额 +期初余额
阅读 11765
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fp跨年红冲了10几张,因为有些甲方未入账和几个住宿开成了餐费,有点怕被预警,这种概率大吗
刘艳红老师
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提问时间:04/29 20:59
#税务#
您好, 这种没事的,一般关系不大
阅读 11763
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如果生产产品税率为13%,扣除率是10%,这里答案13%,是否正确呢?
郭老师
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提问时间:07/21 20:40
#税务#
你好 不对,抵扣率应该是10%。
阅读 11759
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老师好!请教下:每月工资次月5号发放,比如5月发4月份的工资,5月申报个税的时候是申报的3月份工资表,这样对吗?
郭老师
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提问时间:06/06 19:45
#税务#
是的对的,是这么做的
阅读 11748
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老师,你看31题,逾期的包装物押金,计入的其他业务收入。32题,营业外收入,还有,31题,没有应交税金这个科目吧,应该是应交税费哦
bamboo老师
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提问时间:09/09 15:50
#税务#
您好 31D选项是计入的营业收入 不是其他业务收入啊 是的 现在是应交税费科目 以前是应交税金
阅读 11748
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总包方要我们预测一下正在施工的项目的增值税税负率,不是现在实际的税负率,那这个税负率咋推算出来?
婵老师
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提问时间:06/05 10:51
#税务#
你需要根据全盘的情况做个初步增值税预测表,然后根据预测出的增值税计算税负率 需要多个部门配合,因为需要知道总成本和总收入,费用等数据
阅读 11746
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老师您好,我们是劳务公司,我们给甲方开票,甲方付款,我们再给农民工发工资,这部分公司是不是算成本?用不用申报个税,工会经费和参保金?
小林老师
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提问时间:04/25 10:29
#税务#
您好,是的,您的理解非常正确,不需要申报个税,工会经费和参保金
阅读 11746
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数电票怎样调整开票额度
郭老师
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提问时间:06/08 11:57
#税务#
这个月你是在申报了增值税吗?是一般纳税人吗?如果申报了增值税,也已经开出来的,在电子税务局我要办税税收数字账户里面有一个授信额度调整,在这里面申请
阅读 11745
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那在申报个税有退休人员选择?满60岁退休人员不用交个税是吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/06 15:32
#税务#
您好, 没有,超过5000也要交个税的
阅读 11744
收藏 40
老师 这个A为什么是错的呢
小默老师
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提问时间:07/21 19:24
#税务#
你好同学,稍等看一下
阅读 11743
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增值税纳税申报表中销项税额计算时,销售额不包括按简易计税办法销售额、免抵退办法出口销售额、免税销售额吗?
张壹老师
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提问时间:04/14 10:52
#税务#
你好,销售额是要全部填进去的,包括这后面的各类销售额的
阅读 11736
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您好,请问一下,不再纳入职工福利费管理,需要计征个人所得税的补贴有哪些呀?
小菲老师
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提问时间:04/29 11:46
#税务#
同学,你好 1、如果是货币性补贴,归属于工资薪金的,按照工资薪金的规则合并缴纳个税;不属于工资薪金的福利性质补贴,大约有八种,除符合条件的误餐补助、差旅费补助、生活补助费及一定范围内的交通补助和通讯补助之外,其他任何形式的货币补贴均应并入当期工资缴纳个税. 2、如果是发放实物,按照税法规定均应缴纳个税. 3、集体福利性消费通常不需要并入员工工资薪金缴纳个税
阅读 11734
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自然人电子税务局扣缴端申报个税时,导入正常工资薪金收入时,这个收入填应发工资薪金数还是实发工资薪金数?
apple老师
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提问时间:06/08 19:23
#税务#
同学你好,是应发工资,就是什么都没有扣之前的工资
阅读 11731
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土地拍卖佣金,土地交易费可以在土增清算时作为开发成本扣除吗?
王丹老师
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提问时间:06/06 15:34
#税务#
拍卖佣金不属于国家统一规定交纳的有关费用,拍卖佣金不可列入作为取得土地使用权所支付的金额扣除,但可以列入管理费,在规定比例内扣除
阅读 11729
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1. 某铜矿开采企业为增值税一般纳税人。 2019年9月,该企业的生产经营情况如下:采用分期收款方式销售自采铜矿 石5000吨,不含税单价40元/吨,合同规定分两日等额收回货款;将开采、收购的铜矿原矿各1 000吨加工成铜锭。铜矿资源税税额为25元吨。 要求:计算本月应缴纳的资源税。
晓纯老师
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提问时间:04/24 21:15
#税务#
5000*25 销售开产正常缴税,开采的连续生产应税产品,不交税,收购的铜矿,收购环节已经交过,等铜锭销售时缴纳,之前交的抵扣,所以也不用交
阅读 11729
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(3)5月15日收到上期应收账款100万美元,当日即期汇率1$=6.80¥,假定该公司选择按收款当日的即期汇率折算应结转的应收账款。 (4)5月20日,从海外采购一批原材料,销售合同约定价款为200万美元,款项尚未支付,当日的即期汇率为1$=6.75¥。假设不考虑相关税费,4月30日即期汇率为1$=6.90¥,5月31日即期汇率为1$=6.72¥。 问: 1.应收账款账户期末的汇总损益为(-10)万元人民币。 -10=100*(6.80-6.90) 为什么要用上个月月底的即期汇率而不是本月月底? 2.应付账款账户期末的汇总收益为(6)万元人民币。 6=200*(6.75-6.72) 为什么这次又用本月月底的汇率而不用上月月底的汇率? 求解答
薇老师
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提问时间:04/20 21:04
#税务#
你好,入账用即期的,月末调汇用月末汇率。
阅读 11726
收藏 49
老师,登入电子税务局提示:未查询到您与该企业的关联关系信息,是什么原因呀?之前在电子税务局绑定过的
易 老师
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提问时间:06/07 13:34
#税务#
你好; 请确认下是不是忘记实名认证了 和授权给你了
阅读 11726
收藏 34
老师,公司一般纳税人,购入车辆的时候按13%抵扣了进项税,现在要出售请问会涉及那些税费,另外出售二手车不是二手车交易代开普票吗?还要我们公司开专票吗?专票要怎么开?
郭老师
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提问时间:06/05 07:15
#税务#
增值税13% 附加税12%小型微利企业减半 印花税万分之三小型微利企业减半, 企业所得税小型微利企业5% 去二手交易市场办理过户,那边开二手机动车发票 如果对方需要你开发票,你就开不开发票,可以不用开的 机动车*xx汽车
阅读 11723
收藏 49
老师好,昨天已经做完新版纳税人税务登记套餐,怎么查询登记是否成功呢?我接下来怎么登陆电子税务局和企业自然人个税账户呢
小菲老师
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提问时间:06/06 14:34
#税务#
同学,你好 你会收到登记成功的回执的
阅读 11714
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建筑服务全额开票差额征税:例如100万的工程我有30万分包款,我开100万全额专票税款3万给甲方抵扣,但我交税是按(100-30)x0.03=2.1交税,3万-2.1万=0.7万,这0.7万差额怎么解释,好像国家吃亏了,理解不了,请帮忙理一下,谢谢
bamboo老师
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提问时间:06/22 22:20
#税务#
您好 30万发票 分包方开票的时候缴税了 您收到了就可以扣除30对应的税额 国家没有吃亏啊 3万-2.1万=0.7万不是0.7吧
阅读 11714
收藏 4
我们单位支付的水电费(包括自用和其他单位),又以物业服务费的方式从另一方收回,就是说我们支付了多少水电费,就从另外一方结回来多少,不含税的金额一样,但是税率不同,比如我们支付的电费,税率是13%,开出的票税率是6%,这有什么税务风险吗?怎么解决?
廖君老师
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提问时间:06/05 06:35
#税务#
您好,当然有风险的,我们买水电卖水电,这部分不能开6%,服务费和水电费是分开开的,水电费是13%
阅读 11711
收藏 49
主营业务二手车,开二手车销售发票必须要开实际销售金额吗?我们公司是从事二手车销售,给客户开具的二手车发票金额大都是象征性的开点金额,不是实际销售金额
家权老师
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提问时间:06/06 15:55
#税务#
必须按实际销售的金额开票
阅读 11709
收藏 11
老师,请教一下,我们公司是一般纳税人,采购的设备对方是小规模纳税人,只能开3%的专票,如果我出租的话,这个资产的出租税率还是按13%吗?
邹刚得老师
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提问时间:02/21 11:14
#税务#
你好,是的,是这样的
阅读 11707
收藏 42
请问老师公司被法院划走的执行款记营业外支出了,汇算清缴申报在A102010营业外支出列哪一项?非常损失?其他?
文文老师
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提问时间:04/14 14:41
#税务#
清缴申报在A102010营业外支出列 其他
阅读 11706
收藏 49
老师,公司购买酒水,用于招待,怎么做分录
邹老师
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提问时间:06/05 15:02
#税务#
你好,公司购买酒水,用于招待 借:管理费用,贷:库存现金等科目
阅读 11703
收藏 30
老师,如果前面3个月工资5000没有达到交个税的额度,中间某一个月工资2万,那这个月个税是 5000*3+20000=35000 35000-(5000*4)=15000 15000*0.03=450
郭老师
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提问时间:06/08 06:39
#税务#
你好你这个是前三个月都是5000的
阅读 11702
收藏 49
电子税务局如何申请开票额度?
文文老师
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提问时间:05/28 11:32
#税务#
登录电子税务局:需要访问电子税务局的官方网站或通过相关的应用程序登录个人或企业的税务账户。这是进行任何电子税务操作的第一步,确保你拥有必要的权限和访问权。 发票额度调整申请:在电子税务局界面中,选择“我要办税”,然后进入“税务数字账户”。在这里,可以找到“发票额度调整申请”的选项。 新增申请:点击“新增申请”按钮后,进入申请页面。这里需要填写一系列信息,包括申请调整额度的类型(如长期或短期)、有效期起止、申请调整的额度以及申请理由。其中,带“*”的栏次为必填项,需要根据实际情况认真填写。 上传附件资料:根据需要上传相关附件资料,如购销合同、固定资产情况表或其他支持材料。这些文件将作为审核过程中的重要参考。特别是当选择上传购销合同时,如果合同对象为“单位(企业)”,则需按照页面提示填写合同名称、商品或服务、金额及对方纳税人识别号等信息。购买方也可以登录电子税务局对购销合同进行确认。 提交申请:完成上述信息的填写和附件的上传后,点击“申请”按钮提交你的申请。系统会显示申请已提交成功的提示。此时,税务人员将在税务端接收到纳税人的发票额度调整申请,并根据实际情况进行审核。 查看审核状态:在发票额度调整申请页面,可以查看当前发票额度调整申请信息和审核状态。审核完成后,系统会实时返回审批结果。如果申请被批准,新的开票额度将自动更新;如果申请被拒绝,可以根据反馈的理由进行调整后重新申请
阅读 11699
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诉送费的交费单位是总公司,请问分公司是否可支付该笔费用?
meizi老师
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提问时间:02/24 10:58
#税务#
你好;分公司可以帮忙总部付款 ;但是最终费用还是总部做哈
阅读 11699
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个体工商户一直没有税务登记,想要开发票是不是得去税务登记,登记完了应该怎么报税,需要注意什么
东老师
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提问时间:05/27 09:11
#税务#
对,你想要开发票的话必须要做税务登记才行。
阅读 11692
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