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这个劳动保障的书面审查,这个是按照什么申报的它属于什么那种职业技工学校
周老师
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提问时间:08/10 15:20
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 劳动保障书面审查是人社部门一年一度用工合规核查,职业技工学校属于民办非企业单位,按民办非企业法人主体申报;需要上传民办非企业登记证书副本,管理岗、生产岗对应学校行政管理人员、实训授课教师的劳动合同,上年度12月考勤表、工资表加盖公章,还要提交学校劳动保障内部规章制度,材料可打包压缩上传,带*为必填项。 祝您学习愉快!
阅读 57
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老师,一个企业查每个月开多少发票,他要开160万的发票,留十万利润,这个怎么算啊老师
李霞老师
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提问时间:08/10 15:18
#税务#
您好,同学,如果想查询,登陆电子税务局--首页--中间,发票业务---发票查询--全量发票查询。可以查询自己想要的月份。另外如果开160万,大体按照这个思路。成本加费用的支出得是150万。才会差不多有10万左右的利润。
阅读 119
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老师,在报个人所得税系统中,子女在2026年7月毕业了,就不能扣子女教育费了是吗?
董孝彬老师
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提问时间:08/10 15:09
#税务#
您好,2026年7月子女学籍仍处于全日制学历教育状态,当月仍可正常享受每月2000元的子女教育专项附加扣除,从8月起就不能再继续扣除了。 政策依据为《个人所得税专项附加扣除暂行办法》(国发〔2018〕41号)和《国务院关于提高个人所得税有关专项附加扣除标准的通知》(国发〔2023〕13号),扣除期限规则为入学当月至全日制学历教育结束当月,你只需登录个人所得税APP,在子女教育专项附加扣除模块将该子女的“当前受教育阶段结束时间”填写为2026年7月即可完成更新,避免后续系统自动延续扣除产生申报异常。
阅读 3
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老师,我们社保个人部分是单位承担,25年社保个人部分发放工资的时候没有把社保个人部分加到工资里,就一直在账上挂着,我26年做了一笔分录把其他应收款养老和失业都计入到管理费用~社保了这样可以吗
朴老师
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提问时间:08/10 14:59
#税务#
1. 账能这么平,但这笔费用汇算必须全额纳税调增,不能抵企业所得税。 2. 合规做法:冲销这笔分录,要么并入工资薪金补申报个税(可税前扣除),要么计入职工福利费(受 14% 比例限制)。 3. 后续个人社保要么工资正常扣款,要么并入工资计税。
阅读 196
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老师你好,公司老板以个人名义买了飞机,现在要把飞机卖掉;当时以个人买飞机师没有取得发票,现在飞机卖出,要求开3个点的普票;可以用公司名义去出售开票吗?
李霞老师
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提问时间:08/10 14:47
#税务#
您好同学,因为采购的时候没有落在公司名下,不属于公司的资产,销售的时候不可以用公司名义开具销售发票,需要老板个人代开发票。
阅读 7
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老师,我们公司是运输公司,购买车辆保险有返利,收到返利时做了进项税额转出,现在有一批车已退保,返利也要退回去,那我可以负数进项税额申报转出吗。
暖暖老师
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提问时间:08/10 14:46
#税务#
你好不可以读书,进项税额转出都是正数
阅读 31
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法人在单位领工资不交社保,社保在异地交,可以吗?或者两个地方同时交可以吗,跨省的
暖暖老师
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提问时间:08/10 14:44
#税务#
你好不可以!社保只能在一个地方缴纳
阅读 113
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比如这个月8号拿到营业执照了,公司还没开始正常运行,到时候要报税吗?
朴老师
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提问时间:08/10 14:40
#税务#
你没税务登记就不用报税,如果没有业务你下个月再税务登记
阅读 162
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房子钢管外架 架子一起包工包料 项目名称怎么开票
朴老师
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提问时间:08/10 14:30
#税务#
开票:建筑服务 脚手架搭设工程,规格型号留空。 一般纳税人9%,小规模按现行征收率。 不属于加工、不属于租赁。
阅读 16
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员工报销医药费记啥会计科目
朴老师
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提问时间:08/10 14:21
#税务#
同学你好 计入福利费哦
阅读 1
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员工在两个不同的城市同时缴了两份社保,能查出来吗
莫老师
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提问时间:08/10 14:21
#税务#
您好,跨省的一般查不出来,医保是不行,社保是可以
阅读 77
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老师老师,有个员工8月1号做了减员,7月份做了缴社保的工资,那这个社会在社保系统里怎么操作缴纳?
朴老师
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提问时间:08/10 14:18
#税务#
1. 规则:8 月 1 日减员 = 只停 8 月社保,7 月正常缴,不受减员影响 2. 操作:人社、医保确认减员审核通过→社保客户端 / 电子税务局点同步更新参保人员信息→正常申报 7 月所属期社保即可 3. 异常:刷新不出人员就手动同步人社核定数据,仍不行去大厅推送征集单
阅读 222
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老师,2000万的居间费用,要怎么操作呢,每个月200万,10个月付款,每个月都有大宗交易的合同,每个月合同金额是1个亿左右,每个月给200万居间的费用,我这边是收款方,有哪些要注意的,有什么政策呢
朴老师
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提问时间:08/10 14:17
#税务#
1. 政策:居间费税前扣除限额为合同收入 5%,你 1 亿合同付 200 万刚好 2%,付款方可全额抵扣;居间服务增值税小规模 1%、一般纳税人 6%,居间合同不交印花税。 2. 收款核心:别以个人劳务报酬收款(个税最高 45%),注册个体户按经营所得核定个税税负最低,分 10 个月开票收款。 3. 按月签订居间协议、留存业务佐证、资金公对公转账、足额完税开票,避免被认定虚开。
阅读 60
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老师,1.因质量问题免费给客户补(国外)的货物,2.客户的免费样品,进项税额转出,请问增值税申报表进项税额转出填写在哪里?
暖暖老师
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提问时间:08/10 14:16
#税务#
你好,第14行免税项目这里
阅读 4
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*加工服务*劳务外架搭建 项目名称这里可以吗 规格型号:次 租赁站开出来的发票
朴老师
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提问时间:08/10 14:07
#税务#
1、加工服务 劳务外架搭建 不对,外架搭建属于建筑服务,不是加工。 2、有搭建作业:建筑服务 外架搭建,规格型号建议为空,不要填次。 3、只租架子不搭建:经营租赁 脚手架。
阅读 22
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我们公司是建筑企业,农民工人员流动性很大,去年2025年很多农民工工资没有申报个税,被税务稽查白条入账,现在要补申报,实际工资很多人2024年度发生的,但集中在2025年一二月发放,很多人一个月几万元,现在补申报个税很高,因为一二月份每个月按扣五千,这些补税又要公司承担,这个要怎么办呢?
朴老师
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提问时间:08/10 14:02
#税务#
以后按月零申报农民工工资,工程款到账再转账发放,不再跨年集中大额补发。
阅读 15
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公司搬家,需要变更什么
暖暖老师
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提问时间:08/10 13:50
#税务#
你好,去变更营业地址就可以啦
阅读 13
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老师,我们员工是研发人员去办理别的业务,可以把费用开到我们公司吗
暖暖老师
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提问时间:08/10 13:49
#税务#
你好,我们的研发人员办理我们自己单位的业务是可以的
阅读 116
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附表4第三行4列填的是本期预缴的一般和简易计税合计税额吗
董孝彬老师
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提问时间:08/10 13:05
#税务#
您好,不是的。 政策依据:根据 国家税务总局公告2016年第17号 第八条规定,预缴税款可抵减当期应纳税额。 附表4第三行4列(本期实际抵减税额),填的是本期实际抵减掉的预缴税额,不是本期预缴的一般和简易计税合计税额。本期预缴的一般和简易计税合计税额,应填在该行次的第二列 本期发生额 中。
阅读 165
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外账做的话是不是要把公户的银行流水也给对上,以及申报的个税和社保
朴老师
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提问时间:08/10 12:48
#税务#
银行流水必须账实一致;账面工资要和个税、社保申报数据匹配。
阅读 207
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老师,5月份的专用发票,已做了抵扣,但7月份才出银行回单,怎么做帐?
郭老师
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提问时间:08/10 12:39
#税务#
5月借库存商品等 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款 7月结借应付账款 贷银行存款
阅读 150
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企业申请入统,每年给几十万补贴条件是什么?
董孝彬老师
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提问时间:08/10 12:28
#税务#
您好,咱是哪个城市,各地不一样
阅读 19
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老师你好、 像是法律咨询公司、月末结转成本、这个成本怎么结转啊、好像也没成本啊
郭老师
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提问时间:08/10 12:25
#税务#
提供服务部门的工资水电费房屋租金就是成本 借主营业务成本 贷应付职工薪酬工资 应付账款等
阅读 14
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老师您好,公司上市前以成立合伙企业形式实现员工持股,上市后达到解限售条件后,经二级市场交易后实现部分员工减持股份。请问,这种减持行为要缴纳增值税吗?税率多少?是合伙企业缴纳还是个人去自行缴纳?如果是合伙企业缴纳,计税依据是成交均价,还是成交价扣除手续费印花税后实际从二级市场得到的收入金额?
小赵老师
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提问时间:08/10 11:57
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要缴纳增值税,纳税主体是合伙企业。 你公司的持股平台属于小规模有限合伙企业,适用3%的征收率(目前阶段性减免政策可按当地最新规定执行)。 增值税的计税依据为卖出价减去买入价后的差额,不得扣除交易过程中支付的手续费、印花税。 祝您学习愉快!
阅读 119
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发现去年少计提了60元工资,个税没有少申报,现在才发现少计提且少发员工60块。小企业会计准则,可以在当期补计提并发放吗,不更正企业所得税申报表。
董孝彬老师
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提问时间:08/10 11:55
#税务#
您 好,可以的,因为金额小,财务 有个重大性原则,
阅读 9
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增值税专用发票可以开具税率为0.5%的发票吗
朴老师
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提问时间:08/10 11:51
#税务#
1. 仅二手车经销企业(商务局备案)销售收购来的二手车,2027 年底前可开0.5% 增值税专票;卖自家用过的固定资产车辆不能开 0.5%。 2. 其余所有行业、所有业务一律不能开具 0.5% 专票,没有这个税率 / 征收率政策。
阅读 7
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老师,我们公司要盖楼,但是现在工程还没开始。目前要给施工方租一块地。这个费用计入哪里?
朴老师
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提问时间:08/10 11:48
#税务#
同学你好 计入在建工程
阅读 2
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老师,股权变更税局一般会清查库存现金吗?
朴老师
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提问时间:08/10 11:47
#税务#
同学你好 一般不会哦
阅读 21
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车辆购置税怎么缴纳 我们是公司购买的车辆 现在看到税局系统 已经推送了这笔申报表 不知道应该怎么缴纳
莫老师
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提问时间:08/10 11:43
#税务#
您好,你点申报,上面直接有数字的,提交交税就可以了,三方协议支付
阅读 11
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你好老师!个体工商户税局没关联,平常也没收入,是不是不用管他!
苏晓燕老师
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提问时间:08/10 11:42
#税务#
您好,现在做税务登记在发生纳税事项时需要做税务登记,您看看手否自动开通了税务,现在很多地区自动给开通了
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