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老师您好,我现在银行5月份发3月份的工资,我3月份的税务所属期是几月份。
家权老师
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提问时间:05/17 14:44
#税务#
5月发3月份工资的税款所属期是5月
阅读 6524
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老师,我24年第一季度的所有税都交了。没计提。资产负债表里显示负数。这种情况第二季度该处理呢老师
家权老师
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提问时间:05/17 15:11
#税务#
你2季度补计提就是了哈
阅读 6523
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老师好,23年营业收入是负数,冲红的是22年开的票,汇算清缴要调22年的哪张表的数字呢,谢谢
小菲老师
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提问时间:05/17 10:30
#税务#
同学,你好 不调的,直接填写的
阅读 6523
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老师,社保怎么新增人员呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/17 11:40
#税务#
您好,在当地12333网站上面增员就可以了
阅读 6523
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个人经营所得税怎么申报啊?接到电话说还有未交的个人所得税
小锁老师
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提问时间:06/18 20:26
#税务#
您好,是个体户的经营所得税吗这个
阅读 6522
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对于存货的计价方法,加权平均法适用于以下哪些情况 A比率税率下,物价上涨,B比例税率下,物价下跌,C比例税率下,物价波动,D累进税率下,物价波动,E累进税率下,物价上涨 这是多选题,麻烦老师说一下选什么 并给出解释谢谢
宋生老师
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提问时间:05/29 18:46
#税务#
C. 比例税率下,物价波动 解释:在物价上下波动时,企业选择加权平均法或移动加权平均法对存货进行计价,可以避免因销货成本的波动而影响各期利润的均衡性,进而造成企业各期应纳所得税额上下波动,增加企业安排资金的难度。特别是当应纳所得税额较大,企业未有足够的现金时,可能会影响企业的其他经济活动,有的甚至会影响企业的长远发展。 D. 累进税率下,物价波动 解释:在实行累进税率条件下,选择加权平均法或移动加权平均法对企业发出和领用存货进行计价,可以使企业获得较轻的税收负担。因为采用平均法对存货进行计价,企业各期计入产品成本的材料等存货的价格比较均衡,不会时高时低,使企业产品成本不致发生较大变化,使各期利润比较均衡,不至于因为利润忽高忽低而使利润过高,会计期间套用过高税率,加重企业税收负担,影响企业税后收益。
阅读 6522
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增值税不征税收入有哪些?
刘艳红老师
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提问时间:05/16 17:56
#税务#
根据国家税务总局公告2016年第53号规定,自2016年9月1日起,《商品和服务税收分类与编码(试行)》中的分类编码增加6“未发生销售行为的不征税项目”,用于纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的情形。使用“未发生销售行为的不征税项目”编码开具增值税发票时,发票税率栏应填写“不征税”,不得开具增值税专用发票。 截止2020年6月,分类编码“未发生销售行为的不征税项目”共包括以下14项内容: 601 预付卡销售和充值 依据:总局公告2016年第53号 602 销售自行开发的房地产项目预收款 依据:财税〔2016〕36号附件1(实施办法) 603 已申报缴纳营业税未开票补开增值税普通发票 604 非税务机关等其他单位为税务机关代收的印花税 605 代收车船使用税 606 融资性售后回租承租方出售资产
阅读 6522
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企业收应收账款,客户抹款产生的营业外支出,汇算清缴时能税前扣除吗
微微老师
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提问时间:06/19 16:12
#税务#
问题正在解答中,请稍等
阅读 6521
收藏 27
请问老师 公司自从设立至今10年从未提取盈余公积,也从没有股东分红,今年第一次分红,但是没有提取盈余公积就先分红了!请问现在需要做什么处理吗?
venus老师
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提问时间:06/19 15:34
#税务#
提取法定盈余公积再分红
阅读 6521
收藏 14
就是合同签署日起算15天内,按照合同金额的万分之三来缴纳,是吧!是按照含税价格来计算对吧!比如我今天签个1000万的合同,就是普通的买卖合同,按照万分之三,应该是交300的印花税对吗
郭老师
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提问时间:02/22 14:49
#税务#
你看一下你的印花税税种认定里面是按季度申报还是按月还是按次。
阅读 6521
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个税汇算清缴,上年有笔劳务费公司没有代扣代缴,自己怎么申报
家权老师
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提问时间:05/17 09:11
#税务#
那个是公司代扣代缴的,个人没法申报
阅读 6520
收藏 27
个s手续费返还,奖励办税人员和不奖励办税人员,涉税有啥区别?要交哪些?
邹老师
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提问时间:02/28 22:12
#税务#
你好 个税手续费返还,奖励办税人员,借:银行存款,贷:其他应付款,不涉及纳税 个税手续费返还,不奖励办税人员,,借:银行存款,贷:营业外收入,应交税费—应交增值税。需要缴纳增值税,附加税,所得税
阅读 6520
收藏 27
资料:甲公司与乙公司为两个互不关联的独立企业,均为一般纳税人 增值税税率为13%。2022年11月经双方协商 吉 产与乙公司原材料进行交换。甲公司固定资产的 账面价值为500万元,已计提累计折1旧50万元,计提减值准备10万元, 交换日公允价值为420万元;乙公司原材料账面 公允价值为400万元;乙公司另支付补价22.6万元 (其中增值税补价为2.6万元)给甲公司。甲公司收到换入的原材料作为库存商品核算。乙换入固走资产仍作为回定资产管理。 交易发生日,双方均已办妥资产所有权的划转手续,假 设该项交易具有商业实质。要求: (1)从甲的角度分析该交换是否属于非货币性资产交换; (2)分别计算甲和乙交换损益; (3)写出甲公司、乙公司交换的分录;
吴卫东老师
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提问时间:06/19 20:59
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 6519
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我们是一般纳税人,平时都是开的13%税率的销售货物的发票,现在需要给对方开6%的服务费发票,是可以直接在电子税务局网上开还是要去申请6%的税率的才能开呀
廖君老师
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提问时间:06/19 19:31
#税务#
您好,可以直接开的,我们以后经常有这个6%开票就要开完后申请下
阅读 6519
收藏 15
大棚种植蔬菜,自产自销,成本较少,开出去的发票比较多,导致利润过大,怎么处理,有那些成本可以做进去,比较好取得发票
高辉老师
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提问时间:05/17 10:08
#税务#
你好,主要是人工成本,临时工等的工资确认成本
阅读 6519
收藏 9
2024年5月要在多少号之前报完增值税就不会罚款
东老师
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提问时间:05/17 10:44
#税务#
你好,在22号之前报完就可以。
阅读 6519
收藏 27
在新办纳税人套餐登记时,有限责任公司(自然人独资),投资方信息:投资方经济性质要选什么?内资个人?还是私营有限责任公司吗
meizi老师
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提问时间:05/16 09:42
#税务#
你好内资个人哈; 是个人注册公司;写内资个人; 我们公司就这样的;
阅读 6519
收藏 27
甲公司为居民纳税人,主营手机的生产和销售,2019年发生收支情况如下: (1)国债利息收入50万元,接受捐赠收入20万元。 (2)缴纳行政罚款2万元,税收滞纳金1万元。 (3)缴纳增值税200万元,城市建设维护税和教育费附加20万元。 (4)从直接投资的未上市居民企业取得股息收益300万元。 (5)发生的劳动保护费用支出2万元。 (6)购置符合规定的安全生产专用设备一台,设备投资额20万元,当年投入使用。 (7)全年会计利润为800万元。 (已知:2018年该公司的会计利润为亏损60万元,经纳税调整后应纳税所得额为亏损50万元) 要求:计算甲公司2019年应缴纳的企业所得税。
小默老师
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提问时间:04/24 19:58
#税务#
你好同学,稍等回复你
阅读 6519
收藏 0
你好,个税系统里人员信息采集已经录入成功,报送成功,受雇日期是5月,为什么个人薪金那里没有同步过来
宋生老师
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提问时间:06/19 10:30
#税务#
你好,你刷新下。更新下应该就有了
阅读 6518
收藏 27
老师好,请问所得税汇算申报中资产折旧调整表中,资产原值和累计折旧是账载金额,税收金额中的税收折旧摊销额和累计折旧摊销额该怎样填写?
郭老师
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提问时间:05/17 09:04
#税务#
你好,税收折旧金额是发票的固定资产允许抵扣所得税的折旧金额。假设你账上的年折旧年限不低于税法规定,这里和第二列填写一样就行,前提是这个固定资产得有发票。
阅读 6518
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客户单位帮我们代发员工的部分工资 代发部分要我们申报还是客户单位申报呢
家权老师
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提问时间:05/16 08:54
#税务#
代发部分要我们申报的哈
阅读 6518
收藏 25
在电子税务局开具数电票还需要缴纳服务费吗
宋生老师
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提问时间:06/19 09:03
#税务#
您好这个不用服务费。
阅读 6517
收藏 27
企业所得税关联业务往来年度报告需要填写吗
东老师
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提问时间:05/17 10:25
#税务#
你好,没有关联业务是不用填写的。
阅读 6517
收藏 27
建筑行业销项税9%,材料进项票是13%个点,要保证3个点的增值税税负率,假设一个100万的项目,需要提供多少比例进项发票
吴卫东老师
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提问时间:06/19 21:20
#税务#
按照你的描述 税负控制在3 100万的收入 9的销项 那么你进项得是6 6/0.13=46.15 大约46.15万的材料专票
阅读 6516
收藏 15
老师 您好,我5月份银行发3月份的工资,我3月份的工资,税务所属期在几月份。
家权老师
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提问时间:05/17 14:53
#税务#
你好,是在发放工资的次月申报,那么6月申报5月的税,税款所属期在5月份
阅读 6516
收藏 0
同一家店前2年办了一个营业执照 一直没有注销 后面别人又办理了相同地址的营业执照 请问这种情况下 第一个营业执照还有效吗
邹刚得老师
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提问时间:03/06 17:59
#税务#
你好,营业执照是有效的(因为没有注销)
阅读 6515
收藏 27
小规模户申请为一般资格户的当月,能够在当月出具百分9%票吗?
家权老师
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提问时间:03/03 17:42
#税务#
关键是你当月一般纳税人身份是否生效?
阅读 6515
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老师,如果公司的股东是一家公司,现在要换成另外一家公司,这两个公司产生的股权转让,交什么税?
宋生老师
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提问时间:06/19 08:37
#税务#
您好!交印花税就好了
阅读 6514
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现在小规模企业的汽车租赁发票的税率是多少
东老师
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提问时间:05/17 10:22
#税务#
你好,这个增值税税率现在是1%。
阅读 6514
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应纳税所得额超过36000按10%交个税,还是累计收入达到36000
小锁老师
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提问时间:06/19 16:11
#税务#
您好,这个的话是应纳税所得额超过36000按10%交个税
阅读 6513
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