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可以拿诉讼书作为所得税扣除凭证吗
家权老师
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提问时间:12/05 11:18
#税务#
应该是判决书才行的,不是起诉书
阅读 29
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关于股东借款 一个会计年度就要还款 或者从借款日期起算一年内还款 否则要收利息 相关法条
家权老师
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提问时间:12/05 11:12
#税务#
没有具体法条,是根据增值税法的规定,要视同销售,你年底没归还税局就会查到
阅读 31
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个体工商户现在所得税税率
文文老师
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提问时间:12/05 11:05
#税务#
个人生产经营所得税税率表具体如下:全年个税区间不超过30000元,税率5%,新速算扣除数0;全年个税区间30000元-90000元,税率10%,新速算扣除数1500;全年个税区间90000元-300000元,税率20%,新速算扣除数10500;全年个税区间300000元-5000000元,税率30%,新速算扣除数40500;全年个税区间超过500000元,税率35%,新速算扣除数65500。
阅读 264
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一般纳税人开普票的话,对应的进项发票还可以抵扣吗
小菲老师
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提问时间:12/05 11:04
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 30
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如何分清楚研发和技术服务费要不要交印花税?有没有简洁明了的方法?
小菲老师
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提问时间:12/05 11:02
#税务#
同学,你好 核心看两点:是否签订了书面合同,以及合同内容是否属于技术合同范畴 1. 看合同形式 必须签订了书面合同才可能涉及印花税。如果是口头协议或内部研发记录,通常无需缴纳。 2. 看合同内容 这是关键。只有合同内容属于以下技术合同范畴才需缴纳: 技术开发合同:就新技术、新产品、新工艺等进行研究开发所订立的合同。 技术转让合同:包括专利权转让、专利申请权转让、专利实施许可和非专利技术转让。 技术咨询合同:就特定技术项目提供可行性论证、技术预测、专题技术调查、分析评价报告等。 技术服务合同:一方以技术知识为另一方解决特定技术问题(如改进产品结构、改良工艺流程、提高产品质量等)。 3. 看税率 如果合同属于上述技术合同,则按合同所载金额的万分之三贴花。 简单判断方法 记住一个原则:只有涉及“技术”的合同才需要缴纳印花税。如果合同内容是一般的法律、会计、审计咨询,或者常规的加工、修理、广告、印刷等,就不属于技术合同,无需缴纳。
阅读 53
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老师1%和3%的票是属于专票还是普票,如果是普票能抵扣吗
文文老师
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提问时间:12/05 11:02
#税务#
你好 ,普票不能抵扣。
阅读 41
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老师好:个体建筑行业10月份开了14万的发票,3季度的销售额未达到30万是免税,11月份有9月份14万的发票红冲了,第四季度是不是销售额可以在45万元内是不是就也可以免税?
家权老师
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提问时间:12/05 10:59
#税务#
是的,红冲后低于30万,第4季度免增值税
阅读 28
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老师,你好,我们是一家小规模公司,现在甲方原因无法对公账户打款设计费5000元,想通过个人账户转到对公账户,然后我们开他们公司的发票,这样做的风险点怎么减小一点?
家权老师
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提问时间:12/05 10:56
#税务#
打款的时候备注替某公司支付设计费
阅读 33
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老师,12月不是报11月的个税工资吗?假如11月未发工资,我12月0申报,但是12.05号发了3万,我12月是报0还是3万
家权老师
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提问时间:12/05 10:49
#税务#
是的,那个是0申报就行了哈
阅读 38
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公司员工报销住宿费 只提供住宿费发票 还需要提供什么
小菲老师
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提问时间:12/05 10:49
#税务#
同学,你好 报销差旅费需准备多类附件,包括交通费用票据、住宿发票、伙食补助申请单、出差申请单及报销单据等。
阅读 35
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老师,请问房地产公司装修的售楼部用自己公司修建的商铺装修作为售楼部,2022年3月签商品房买卖合同,出售商铺,于2022年6月装修使用。2022年12月才交房。房产税以哪个时间计税依据
家权老师
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提问时间:12/05 10:48
#税务#
按规定是交房的次月开始计算
阅读 34
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老师,你好,请问给公司外部人员的补贴,没有发票怎么做账啊,已经报销了(里面含着300元补贴)
小菲老师
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提问时间:12/05 10:47
#税务#
同学,你好 做,管理费用-劳务费,300元,让对方写收据
阅读 29
收藏 0
公司买了2530的软件,需要交印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:12/05 10:46
#税务#
您好,公司是主营什么的?
阅读 46
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老师您好,分公司非独立核算,由总公司开票,分公司无收入,无费用,请问分公司可以0申报吗?分公司当地税务局对此会有异议吗?
文文老师
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提问时间:12/05 10:42
#税务#
分公司可以0申报,分公司可能会有异议的
阅读 106
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我们现在要合并一家企业,我们是合并方,同一控制下的企业合并,被合并方都做了债权债务公示了,我现在要求以2024年12月31日的审计报告为基准日,今年2025年两家公司都是自己登记自己账务,我们现在账务要合并,应该怎么弄
暖暖老师
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提问时间:12/05 10:39
#税务#
你好把账务并过来就可以除了内部损益抵消
阅读 30
收藏 0
老师,前期老账断了,重新盘点的数据建新账怎么做呢?把期初填好,然后直接把流水写着走吗
小菲老师
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提问时间:12/05 10:39
#税务#
同学,你好 把期初填好,然后直接把流水写着走吗 是的
阅读 78
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老师这个注销我怎么查什么时候结束
朴老师
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提问时间:12/05 10:38
#税务#
登录系统后,进入 “企业信息填报”→选择 “注销公告填报” 模块; 查看 “简易注销公告” 或 “普通注销公告”: 简易注销公告期为 20 天,公示期满 20 日内可申请注销; 普通注销公告期为 45 天,期满后可办理注销登记; 公告的公示截止日期 + 后续办理时间,即为注销大致结束时间。 若当前页面没显示,可搜索企业名称进入详情页,查看 “注销公告” 栏目。
阅读 39
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老师我们是一般纳税人公司,今年法人往来款,50多万挂其他应收款,现在年底了,需要返回公户吗?还是说可以抵供应商货款应付账款?
家权老师
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提问时间:12/05 10:38
#税务#
那个需要他返回公司,或者拿进货发票来冲
阅读 32
收藏 0
公司14年买一辆车子。21万,当时没有单独做固定资产模块,只是在总账做了购买固定资产。可能19年做了报废清理,19年也查不到账了。现在这辆车要过户到其他公司,应该按多少金额开票过户比较合适。
朴老师
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提问时间:12/05 10:36
#税务#
按当前公允价值(市场评估价) 开票过户,优先参考二手车市场同类车型价格(通常低于账面净值,无残值则可按 1-1000 元象征性定价,需留存定价依据)。
阅读 27
收藏 0
老师,同一个法人的一般纳税人公司,转款给他的个体户款项,个体户需要开发票给他说一般纳税人公司吗?
文文老师
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提问时间:12/05 10:32
#税务#
若是货款,需要开发票
阅读 27
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一般纳税人,客户那边要普票能开吗
文文老师
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提问时间:12/05 10:31
#税务#
能,一般纳税人,客户那边要普票能开的。
阅读 66
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老师,有笔出口业务,已经退税,现在客户要退货,开了红冲发票,电子税务局申报免抵退时,报关单不能导入,显示该笔业务已经退税,该怎么操作这笔红冲补税呀
董孝彬老师
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提问时间:12/05 10:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 49
收藏 0
老师您好!进项发票单张金额较大的情况下可以分次抵扣吗?这个月用不了那么多进项
小菲老师
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提问时间:12/05 10:30
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 29
收藏 0
无论是进入销售费用还是营业成本都会减少本年利润啊,怎么还增加本年利润了呢
小菲老师
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提问时间:12/05 10:27
#税务#
同学,你好 具体什么问题?
阅读 67
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一个加油站出租,其中,房产租赁,经营权租赁,设备租赁的税率分别是多少
文文老师
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提问时间:12/05 10:25
#税务#
房产租赁9%,经营权租赁6%,设备租赁13%
阅读 44
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老师,维修船舶公司,自己有很多设备,这些设备坏了找人维修的费用计入哪里?
小菲老师
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提问时间:12/05 10:23
#税务#
同学,你好 管理费用-装修费
阅读 28
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老师,购买烟酒纯净水给自己公司工地上的工人使用,计入什么科目?
文文老师
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提问时间:12/05 10:20
#税务#
你好,可计入福利费
阅读 32
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老师,几年前公司把投给其他公司的股权转让出去了,当时转让协议上没写转让价格,实际也没有收到对方的钱,这笔投资在财务上如何处理,多谢
文文老师
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提问时间:12/05 10:14
#税务#
长期股权投资有余额?
阅读 33
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老师,您好,请问在电子税务局如何查询到企业的专管员是谁?麻烦老师告诉一下具体的操作步骤
小菲老师
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提问时间:12/05 10:12
#税务#
同学,你好 直接电话当地税务局
阅读 58
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老师:11月2日出口的报关单,我在10月31日开具发票,并11月季报申报在10月份增值税税申报表了。这种操作,可行吗?
郭老师
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提问时间:12/05 10:07
#税务#
可以的可以这么做的
阅读 42
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