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老师我想问问我们这个建筑企业是2022年低获得高新证书,2023年有研发支出,我们需要符合什么条件可以加计扣除,还是我们有高新证书就可以扣研发费用
郭老师
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提问时间:03/06 08:35
#建筑#
扣除具体条件 研究开发费用即使已符合创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺的要求,还必须符合以下条件: 1.适用于会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业。所以采用核定征收方式征收企业所得税的企业及非居民企业不能享受该项优惠; 2.企业应对研发费用和生产经营费用分开进行核算,准确、合理的计算各项研究开发费用支出,对划分不清的,不得实行加计扣除; 3.企业应按照国家财务会计制度要求,对研发支出进行会计处理,同时,对享受加计扣除的研发费用按研发项目设置辅助账,准确归集核算当年可加计扣除的各项研发费用实际发生额。
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老师,我想问下我们公司是新办企业,主营共享新能源充电桩收取顾客电费和服务费,毛利率是多少最好呢
耿老师
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提问时间:03/04 17:47
#建筑#
对于新办企业主营共享新能源充电桩的毛利率,没有一个固定的“最好”标准,因为这会受到多种因素的影响,包括市场定位、成本控制、竞争状况以及行业发展阶段等。可以从以下几个方面考虑: 1. **行业平均水平**:可以参考行业内其他企业的毛利率水平。例如,有数据显示,充电桩板块业务在2022年的毛利率为18.34%,而2020年上半年我国充电桩行业的毛利率大约在24.02%左右。这些数据可以作为参考,但需要注意的是,这些平均值会随着市场和政策的变化而变化。 2. **成本控制**:毛利率的高低直接受到成本控制的影响。由于技术门槛相对较低,产品差异化程度不高,厂商间竞争激烈,可能导致毛利率较低。因此,有效的成本控制是提高毛利率的关键。 3. **市场竞争**:在市场竞争激烈的环境下,可能需要通过降低价格来吸引顾客,这可能会降低毛利率。因此,企业需要通过提供优质的服务或其他附加值来提升竞争力,从而有可能维持或提高毛利率。 4. **增值服务**:随着充电桩行业的进一步市场化,除了基本的充电服务外,企业还可以通过提供大数据平台、充电桩APP等增值服务来提升运营收入,从而提高毛利率。 5. **市场趋势**:大功率快充已成为消费者需求的主流趋势,这将推动快充技术的发展和企业的规模建设,可能会对毛利率产生影响。 6. **政策支持**:政府对新能源行业的支持政策也会影响充电桩企业的盈利能力和毛利率。 综上所述,对于新办企业来说,建议先进行市场调研,了解同行业企业的定价策略和毛利率水平,同时结合自身的成本结构和市场定位来设定合理的毛利率。此外,随着市场的发展和公司业务的成熟,毛利率也可能会发生变化,因此需要定期进行评估和调整。
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法人劳动关系在其他单位,与公司是聘用关系,他的工资能用灵活用工平台吗
郭老师
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提问时间:02/23 10:34
#建筑#
可以的,可以这么做。
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建筑工程可以开9个点的发票吗?应该不行吧
宋老师2
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提问时间:02/22 11:59
#建筑#
你好!一般纳税人是开9%,小规模1%。
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2023年度补缴了一笔2022年度的增值税,补缴金额:265784.31(元) 借:利润分配——未分配利润 265784.31 贷:银行存款265784.31 这样写分录对吗? 是不是计入利润分配——未分配利润这个科目?
玲竹老师
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提问时间:01/13 14:35
#建筑#
您好 请问单位用什么会计准则
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请教老师,如果生产员工工亡,一次性赔偿,是入管理费用还是生产成本尼
一鸣老师
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提问时间:12/08 17:09
#建筑#
生产员工工亡,一次性赔偿,是入管理费用-福利费
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老师好,建筑行业,人工及材料要按项目来吗?工程施工-合同成本-人工 这个科目下面要具体到项目吗
一鸣老师
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提问时间:11/17 11:44
#建筑#
是的,一般都是需要挂项目核算
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双休,工资每个月4000块,上了10天,应该怎么算
小宝老师
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提问时间:11/10 13:32
#建筑#
您好,应出勤的天数是多少天呐?
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员工借支 2000 元购买厨房采购,怎么着报销单,和做账
易 老师
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提问时间:11/06 17:48
#建筑#
同学您好,报销单与企业其他流程一样,报销内容厨房食材或用品,分录一、借:管理费用——福利费 贷:应付职工薪酬——福利费 二、借:应付职工薪酬——福利费 贷:库存现金(或银行存款、其他应收款)
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老师,我的678月份的工资都没有发,我当时申报的时候是零金额,现在如果发工资3000的话,我现在怎么去报个税呢?
郭老师
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提问时间:10/30 12:08
#建筑#
你好,发放的次月申报3000就可以了。
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老师,建筑企业。有一个公司,每次我们开50万票给他,他是付款45万给我们。其余5万它替我们付工人工资。那我们用不用要一份工资表过来呢
郭老师
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提问时间:09/26 17:11
#建筑#
你好,工资表应该是你们自己做的,你们自己提供。
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老师,我司承认一项工程其中监控是跟个人购买的,个人销售监控给我司并包安装。图一是我司与业主签订的合同,个人销售监控并去税局代开发票给我司,对方开具的发票税目是:建筑服务*监控枪安装,请问对方这样开票对吗?我司需要帮对方代扣代缴个税吗
小天老师
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提问时间:09/25 21:41
#建筑#
您好,建筑服务*监控枪安装 跟合同是相符的, 咱要不要帮对方代扣代缴个税看发票的备注栏里明确需要付款方代扣代缴就是需要
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当月社保已交,还需要计提吗?
艳子老师
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提问时间:08/21 10:56
#建筑#
您好,也需要计提的
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咨询下,高新企业申请下来的话,是每年需要做什么
金金老师
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提问时间:08/09 15:53
#建筑#
您好,是这样的,需要每年提供研发费用立项目,然后项目资料,明细数据,然后高新收入
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老师好:房地产开发企业按工程进度做账,会计分录怎么做?
朴老师
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提问时间:08/09 10:13
#建筑#
同学你好 这个计入开发成本就可以
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你好老师我们是建筑公司,劳务分包给了其他人,现在付农民工工资必须万用农民工工资专户,但是账户没钱,建设单位没拨款,我们可以从自己的一般户转入农民工工资账户然后付?
青老师
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提问时间:08/07 11:31
#建筑#
你好; 是你公司的钱的话; 可以转专户去
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异地填完预缴表了,没有缴税。这个表。还用填吗?
venus老师
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提问时间:08/01 11:40
#建筑#
你们没有预缴吗,没有就不用填写
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建筑业个人包工头请的工人需要签合同吗?签什么合同,工人的个税需要交吗?按工资薪金还是劳务报酬,由谁代扣代缴?
冉老师
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提问时间:07/23 21:58
#建筑#
你好,学员,签订劳务合同的, 如果是长期的,按照工资缴纳个税 临时的按照劳务报酬的
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老师 营业执照注册资金500万,会计报表实收资本258万,好还是不好?有税务风险吗
郭老师
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提问时间:07/22 10:44
#建筑#
你好,在认缴期内的没有好不好,只要在规定的时间内出资进来就行,没有风险的。
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包工包料的劳务公司,是不是要有建筑资质才行了
刘倩老师
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提问时间:07/19 10:33
#建筑#
你好,是的,是要有建筑资质。
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你好老师,我们是建筑公司,账上做了一笔成本模式投资性房地产,我们的资产负债表是小企业会计准则,没有投资性房地产这个项目,那我应该在资产负债表添列在哪个项目?
朴老师
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提问时间:07/17 14:21
#建筑#
资产负债表直接填列的项目包括资产、负债和所有者权益
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建筑工程产值怎么计算?请建筑方面的老师帮我解答一下,谢谢
新新老师
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提问时间:06/19 10:21
#建筑#
你好,建筑业的产值就是建筑收入。
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老师,最后应交税费—应交增值税—销项税额要通过应交税费—应交增值税—转出未交增值税过渡吗
新新老师
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提问时间:06/05 15:42
#建筑#
好,是的,是转到这个科目对的。
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机械租赁发票做账还需要什么附件 材料发票有出入库,还要结算单吗? 劳务发票入账要什么附件
金金老师
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提问时间:05/18 14:57
#建筑#
您好,这个是需要结算单,然后发票
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补报个税的情况说明如何写呢?
易 老师
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提问时间:05/16 15:52
#建筑#
同学您好,先了解为什么要写这个说明,目的是什么,然后去自查搞清楚实际情况,然后按照实际的情况写。
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老师,甲方发的农民工的专项户的工资,我作为承包商可以申报个税吗?如果我这个月有100万的收入,那我是否可以申报一部分工资个税,再开一部分劳务费来做成本,因为我自己人工不够,在外找了劳务
新新老师
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提问时间:04/23 14:57
#建筑#
您是施工方,您需要代扣农民工的个税。
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老师,请问建筑行业,缴纳印花税,是按照合同金额的万分之三缴纳吗?您看看实操里面的这个,我不太清楚这个印花税的金额654是怎么来的?我以前做过项目会计,有去项目工程所在地预缴印花税。
玲竹老师
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提问时间:06/28 19:58
#建筑#
您好 请问合同有没有签订不含税金额跟销售税额
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建筑公司,购买沙石水泥直接运送到工地可以不做入库吗,直接使用
朱立老师
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提问时间:12/25 00:09
#建筑#
你好 建议做入库 完工后,没有用完再入库 反映的比较全面
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建筑公司异地项目10月份预交9月税款,发票在10月份开出来还是在9月份开出来最好
一鸣老师
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提问时间:09/26 14:48
#建筑#
9月份开票,9月起,6个月内预交税款
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老师,建筑行业异地购销合同(纯采购),需要办跨区域涉税事项报告表吗?
东老师
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提问时间:10/14 16:53
#建筑#
您好,这个是不需要的。
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