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老师,我们是混凝土搅拌站,进项的沙石都是普票没办法抵扣进项税额,导致税负太高,税负太高这样会不会有风险
王超老师
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提问时间:10/09 14:20
#建筑#
你好 不会阿,你这个税负高,说明你们缴纳的税比较多
阅读 671
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我方是建筑公司,与甲方签定一项工程,我公司把这个工程包给了其他建筑公司,那么这个建筑公司给我开票的内容应该填什么?收到发票后怎么写会计分录?
青老师
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提问时间:07/07 18:52
#建筑#
你好 ; 建筑服务*工程服务费 ; 借工程施工- 合同成本 - 工程服务费 贷银行存款
阅读 671
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请问,房开企业,工地动工仪式餐费,是入“业务接待费”还是入“福利费”还是其他会计科目?谢谢
一鸣老师
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提问时间:06/21 11:35
#建筑#
请的有外单位人员就是业务接待费
阅读 671
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这个现在税法规定取得不动产,其进项税不是可以一次性抵扣不需要再分两年抵扣了吗
金金老师
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提问时间:01/01 11:31
#建筑#
您好,是的,现在不需要区分了
阅读 671
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甲方是本市的,项目异地需要预缴增值税吗
郭老师
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提问时间:12/31 09:32
#建筑#
需要 属于异地工程的
阅读 671
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老师 我们是甲供材施工方,给现场机械加的油料是甲供的,现在的问题是,比如机械租赁费是100万,扣油30万,我们给机械仅支付70万,也收到了70万的机械租赁费发票,但是这个30万我们计入到什么科目呢,
郭老师
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提问时间:10/06 12:35
#建筑#
你好,油费你们单位承担的吗?是的话,借工程施工间接费用,机械费 贷银行
阅读 671
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A-1公司是A公司的分公司,现在A公司跟甲方签订了建筑施工合同,但是实际开票方是A-1公司,现在需要修改合同吗
郭老师
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提问时间:11/01 17:15
#建筑#
对的是的,需要修改一下。
阅读 671
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预缴企业所得税的计算公式
郭老师
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提问时间:10/15 14:00
#建筑#
你好,这个是季度预交吗?
阅读 671
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老师好,这个跨区域涉税事项信息反馈上面的已预交税款金额应该是填已经缴的增值税款对吗?后面的应补预交税款金额是手动修改为0对吗?
木木老师
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提问时间:08/09 15:10
#建筑#
对的对的,前面就是已经补的那一部分,可以手动改为零。
阅读 671
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请问老师,小规模纳税人季报印花税需要计提吗
刘艳红老师
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提问时间:10/02 19:22
#建筑#
您好,印花税不用计提的
阅读 670
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老师好,劳务分包的进项税4.14怎么算出来的?
丁小丁老师
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提问时间:03/28 09:14
#建筑#
您好!这里面有3%征收率和5%征收率,需要看到每个征收率对应的不含税金额才好计算增值税
阅读 670
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建筑业异地预交增值税的时候,项目上没有会计,那机构所在地的会计要去项目所在地预交增值税吗
小菲老师
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提问时间:03/24 20:17
#建筑#
同学,你好 在电子税务局里面就可以预缴
阅读 670
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老师,我问一下,一般像建筑公司的话税负率和利润率多少比较合理
邹老师
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提问时间:03/15 10:14
#建筑#
你好,是增值税,还是所得税的税负率呢? 利润率在15%到20%左右,仅供参考
阅读 670
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请问老师,我是建筑公司,对方给我开了个外管证,现在需要核销,是我去核销还是对方核销呀?
宋老师2
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提问时间:03/11 17:14
#建筑#
你好!谁开的外经证,就是谁去注销
阅读 670
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银行转账工资给包工头:19122元,由他代发给4个民工,我申报个税要不要把包工头也报上去?
文文老师
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提问时间:02/21 11:54
#建筑#
要把包工头也报上去
阅读 670
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老师公司购入了一批超市预付卡,过节的时候发放给员工。我该怎么写会计分录?
庚申老师
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提问时间:02/20 10:20
#建筑#
这个计入管理费用-福利费。然后,计入工资申报个税
阅读 670
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老师应交增值税本年累计发生额是指哪些
一鸣老师
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提问时间:01/27 09:32
#建筑#
直接看应交税费-未交增值税的借方累计
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建筑业主营业务成本一般怎么算
若素老师
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提问时间:01/24 13:35
#建筑#
实际发生主要主要就是人工费,材料费,机械费。
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建筑行业,报统计数据,从业人员平均工资对比去年同期数据差异较大,同比增长30%以上
宋老师2
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提问时间:01/23 13:38
#建筑#
你好!实际是这样就没事的
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老师数电发票跨地(市)标志意思是跨区域对吗
小菲老师
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提问时间:01/22 10:22
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
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请问法院的划款在2022年 发票也是22年开的,但是由于项目上问题,2023年才拿到发票,是否可以做到23年呢?
阿斯多夫
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提问时间:01/14 19:38
#建筑#
同学您好,22年有做暂估费用吗
阅读 670
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因7月份开票有误, 10月份开了红字信息表和蓝字发票,11月份才开红字发票,我这个怎么放到凭证里呢?红字信息表我也打印不出来
邹老师
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提问时间:01/14 13:30
#建筑#
你好,我这个怎么放到凭证里呢 你所指的这个,具体是指什么呢?
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建筑公司我们做但是材料总包代付,材料因为是我们买的,但是材料商要跟总包还要签合同吗?
宋老师2
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提问时间:12/14 16:17
#建筑#
你好,谁开发票给你们材料的发票?
阅读 670
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我们是施工单位,跟代建方签订了施工合同,现在代建方要求把发票开给委托方,可以这样操作吗?
朴老师
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提问时间:12/11 13:08
#建筑#
同学你好 这个可以的
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承包给建筑公司的建设领悟农民工工资保证金保险是谁买?房地产买还是建筑公司买?还是都可以?
会计学堂—孙老师
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提问时间:12/09 16:43
#建筑#
保险房地产买还是建筑公司买都可以的哦
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以房子抵工程款的项目,前期项目发生的成本费用怎么做账务处理呢
立峰老师
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提问时间:12/07 16:53
#建筑#
你好同学,成本费用正常进行处理,房子抵的工程款是抵的往来款,不是抵的成本费用。
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老师,数电票,建筑服务发票,备注栏是否需要备注工程名称,工程地点
邹老师
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提问时间:11/29 16:48
#建筑#
你好,建筑服务发票,备注栏 是需要 备注工程名称和工程地址 信息的
阅读 670
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老师好,请问:在自然人电子税务局扣缴端里,建筑劳务公司请的临时民工申报工资薪金,“任职受雇从业类型”应该选 雇员还是 其他 ?
一鸣老师
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提问时间:11/01 17:52
#建筑#
你是按工资还是按劳务申报?
阅读 670
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我公司是建筑业公司,销售方和购买方同在一个市,项目在另一个市,需要开跨区域涉税事项报告表吗?
王超老师
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提问时间:10/23 20:50
#建筑#
你好 需要的,这个要去开的
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1、 开票金额:180791.57 开票税额:16271.24 价税合计:197062.81 2、项目地预缴增值税,一般计税,预缴增值税:3615.83 预缴附加税:(城建72.32,教育附加108.47,地方教育253.11) 预缴所得税:361.58 这几笔如何写分录?
玲竹老师
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提问时间:10/19 09:23
#建筑#
您好 借:应交税费-预缴增值税3615.83 借:应交税费-城建税253.11 借:应交税费-教育费附加108.47 借:应交税费-地方教育费附加72.31 借:应交税费-企业所得税 361.58 贷:其他应付款等 3615.83+72.32+108.47+253.11=4049.73 借:应收账款18079.57 贷:工程结算16271.24 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)197062.81
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