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老师,你好,法人购买了一个商业房,租给自己公司使用,做账需要什么资料呢
王超老师
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提问时间:03/21 16:16
#建筑#
你好 你们双方是需要有一个租赁合同和发票的
阅读 655
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公司项目部临时工个人代开了场地平整费、水电维修费发票,这个我们可以收直接付款吗?要不要代收代缴个人所得税?
小小快乐老师
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提问时间:08/10 22:53
#建筑#
是以劳务发票形式来给你们的吗,发票上没有备注支付企业代扣代缴的不需要
阅读 655
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想问一下,建筑业开开公司是小微企业,但是陆续接工程了,还是小微企业吗?
易 老师
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提问时间:10/12 10:37
#建筑#
看是否符合条件, 上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 疫情优惠:100万内的再减半征收2.5%:100-300万内的再减半征收5% 关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2022年第13号
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我们是工程公司,我们接了一个分包的活,是转的分包,我们能给他们开工程款吗?还是分项,材料,劳务的这样开啊?
新新老师
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提问时间:12/06 14:35
#建筑#
你好,你是包工包料的,就开建筑服务的发票。
阅读 655
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老师 采购茶叶货款已付 票一直没收到 可以暂估入账吗?怎么写分录呀
易 老师
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提问时间:01/01 17:47
#建筑#
暂估,一般为:借:原材料,贷:应付账款,付款为借:应付账款,贷;银行存款,票到冲暂估用红字借:原材料红字,贷:应付账款红字, 你好, 据发票记 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款
阅读 655
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给甲方开具增值税发票,款项未收到,分录怎么做
郭老师
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提问时间:07/02 17:09
#建筑#
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 小规模开免税的就不要写应交税费了
阅读 655
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个人出售机械(钩机)给公司,个人需要缴纳什么税
青老师
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提问时间:07/05 17:00
#建筑#
你好; 个人目前是 增值税和附加税免征的; 印花税要缴纳 ; 你个税 低于原值是 不缴纳个税的
阅读 655
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发票系统和发票上的税额总数一致。但是报税系统里的销项税额总数多了0.01,这一分钱怎么调?
朴老师
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提问时间:01/03 16:21
#建筑#
同学你好 账上也按照xitong里的来做
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老师你好,建筑行业,购买的零星材料,计入原材料-零星材料,问下这个科目需要进行数量核算吗?如果需要数量核算,那零星材料品种很多,单位有个、块,件等,该怎么操作?
韦老师
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提问时间:10/13 11:21
#建筑#
您好!请问你们是软件做账的吗,软件做账做入库单,然后生产凭证即可。
阅读 655
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老师,你好,计提公司社保和医保 这么做凭证
朴老师
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提问时间:12/09 17:05
#建筑#
同学你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
阅读 655
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老师您好!小规模“六税两费”减免政策是任何情况下都可以享受的吗?
东老师
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提问时间:09/20 19:27
#建筑#
您好,是的都是可以享受的
阅读 655
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沥青开票属于啥经营范围 还有混凝土
小林老师
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提问时间:10/29 09:22
#建筑#
你好,沥青属于建筑材料
阅读 654
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请问老师,小规模纳税人季报印花税需要计提吗
刘艳红老师
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提问时间:10/02 19:22
#建筑#
您好,印花税不用计提的
阅读 654
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老师,问下建筑施工单位,什么样的条件,适合差额征税?劳务分包合同,只是提供劳务吗?可以是包工包料,开9个点的建筑服务费吗?
廖君老师
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提问时间:09/19 19:51
#建筑#
您好,建筑服务简易3%,一般情况全额,有分包差额。应纳税额=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+3%)×3% 劳务分包可以开9%建筑服务费,。建筑劳务分包一般纳税人的税率为9%
阅读 654
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老师 装修公司的一些班组手下工作的临时人员的个人所得税是否需要申报,
家权老师
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提问时间:05/01 09:56
#建筑#
你好,凡是发工资都的申报
阅读 654
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老师 销项税额192068.21,进项税额187206.26,进项税额转出49.59,实际缴纳增值税4911.54,那这个缴税比例是多少 怎么计算
中级-小英老师
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提问时间:03/29 14:57
#建筑#
你好,学员,应交的税费=192068.21-187206.26+49.59=4911.54元,你说的缴税比列是啥,这个是按照公式计算的
阅读 654
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同一个项目,开票给业主A,回款是B,这种怎么做账
庚申老师
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提问时间:02/21 16:17
#建筑#
不可以那样做的,发票和付款要一致
阅读 654
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2023年度的报表报错了,报表是平的,就是资产负债表的期末减期初的数不等于利润表里的利润总额数,调整后再更正申报,为什么会出现这种情况呢?如果是分录错了会导至于报表不平的呀?现在年终结帐了,还在还可以反结帐再进去修改后再重新申报吗?还是在汇算清缴时再做调整呢?有什么好的方法?
朴老师
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提问时间:02/18 12:15
#建筑#
同学你好 可以直接更正错误的报表
阅读 654
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个税忘申报了,应纳税0,补申报后还要做些什么吗
小菲老师
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提问时间:02/18 10:19
#建筑#
同学,你好 不需要做其他的了
阅读 654
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这里写工程款和劳务费都可以吗?
郭老师
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提问时间:01/25 15:18
#建筑#
你好,不一样的工程款,它是包工包料,如果是劳务的,他是包工。
阅读 654
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建筑行业,报统计数据,从业人员平均工资对比去年同期数据差异较大,同比增长30%以上
宋老师2
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提问时间:01/23 13:38
#建筑#
你好!实际是这样就没事的
阅读 654
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12月份购买的材料,已入库并使用,次年1月份收到的发票,1月份付的材料款。问题1:完整的会计分录怎么写?问题2:月结又跨年属于哪一年的费用?问题3:当年购入的固定资产1234种,可以选择1种进行一次性扣除,234种不进行一次性扣除吗?第二年如果234种想一次性扣除,还能一次性扣除吗?
朴老师
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提问时间:01/17 12:16
#建筑#
1.12月份购买材料并入库:借:原材料贷:应付账款次年1月份收到发票并支付材料款:借:应付账款贷:银行存款 2.根据您提供的信息,如果材料在12月份购买并入库,但发票在次年1月份收到并支付,那么该笔费用应属于次年的费用。 3.企业可以选择部分固定资产进行一次性扣除。但是,一旦选择了一次性扣除,就不能再更改。也就是说,如果企业在当年选择了1种固定资产进行一次性扣除,那么2、3、4种固定资产就不能再选择一次性扣除。到了第二年,如果还想对2、3、4种固定资产进行一次性扣除,需要在第二年重新进行选择,并且不能再次选择已经一次性扣除过的固定资产。
阅读 654
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请问法院的划款在2022年 发票也是22年开的,但是由于项目上问题,2023年才拿到发票,是否可以做到23年呢?
阿斯多夫
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提问时间:01/14 19:38
#建筑#
同学您好,22年有做暂估费用吗
阅读 654
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建筑工程行业,跨区,但是没跨市,个税和企业所得税需要预缴吗
金金老师
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提问时间:12/17 11:09
#建筑#
您好,这个的话是需要预交的
阅读 654
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老师建材销售行业的企业所得税税负率一边是几个点啊
金金老师
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提问时间:12/09 10:26
#建筑#
您好,这个的话,是大概2个点的
阅读 654
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老师,建筑服务负税率一般控制在多少比较好?
郭老师
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提问时间:10/24 08:00
#建筑#
你好,增值税税负2.5%左右。
阅读 654
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老师,建筑业的工会经费怎么申报呢 是只报管理人员的嘛 还是工人的都要算?
新新老师
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提问时间:10/23 16:29
#建筑#
你好,所有人员的都算按照工资总额的2%。
阅读 654
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老师您好,开具了红字发票,收到税务局的退税(增值税和附加)这个会计分录怎么做
小宝老师
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提问时间:10/23 14:12
#建筑#
是因为这个红字产生的退税吗
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会计学堂 是个诈骗公司
金金老师
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提问时间:10/20 10:04
#建筑#
您好,请问是有什么题目吗
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老师好,请问,工程施工月底有余额吗?结转到哪个科目
小宝老师
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提问时间:10/09 13:33
#建筑#
你好 有收入才会结转到主营业务成本。 没有收入就挂着 不结转
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