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异地预缴增值税的时候,对方附加税是12%,我们这边是10%,到时候申报怎么解决?
王晓晓老师
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提问时间:04/22 17:29
#建筑#
根据根据《财政部 国家税务总局关于纳税人异地预缴增值税有关城市维护建设税和教育费附加政策问题的通知》(财税〔2016〕74号)规定,纳税人所在地与缴纳“三税”所在地城市维护建设税税率不一致的,以城市维护建设税实际纳税地的适用税率为准,无需回纳税人机构所在地办理补税或退税手续。附征的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加随缴纳增值税的地点确定纳税地点。 所以,在实际工作中,不管是在不动产所在地预缴,还是在机构所在地申报,城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加,就按照当时实际缴纳的增值税和所在地的标准进行交税就可以啦。
阅读 4744
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请问劳务公司一般都要走民工专户代发工资吗?去哪里办理?
大贺老师
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提问时间:04/22 17:29
#建筑#
民工工资由总包代发,必须用农民工工资专户发放。专户一般由工程项目所在地的银行办理开通。
阅读 543
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老师,施工企业增值稅税负率和企业所得税税负率一般为多少呀!
家权老师
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提问时间:04/22 17:24
#建筑#
你好; 增值税税负率在3.5%左右; 企业所得税税负率在1.5%左右 ,仅供参考,各地都不同的
阅读 481
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老师我们是建筑企业一般纳税人收到合作社开给我们的免税农业云杉发票可以抵扣进账吗
郭老师
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提问时间:04/22 17:19
#建筑#
你好,可以的,可以抵扣。
阅读 4458
收藏 9
公司向法人借款,需要交税吗?
家权老师
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提问时间:04/22 17:18
#建筑#
这个不需要交税的哈
阅读 4486
收藏 19
老师您好,建筑企业简易计税,含税销售收入90万,分包款10万。请问会计账里的“主营业务收入”是否要减去分包款?
家权老师
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提问时间:04/22 17:03
#建筑#
你好,不能减去分包款的,就是按90万/1.03计算收入
阅读 443
收藏 0
应收账款借方负数金额是什么意思,借方正数是什么意思。应付账款负数是什么意思,正数是什么意思。
冉老师
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提问时间:04/22 16:56
#建筑#
你好,同学 应收账款借方负数,实际是预收账款,就是销售没开始提前收款的意思 借方正数 ,就是销售了,客户赊账,没给你们钱 应付账款负数余额,是采购提前付款,就是预付账款的意思 应付账款正数余额,就是采购发生了,不给供应商钱的意思
阅读 4722
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老师,装订凭证,是不是勾选通用凭证
东老师
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提问时间:04/22 16:52
#建筑#
你好,是的选择通用凭证就行
阅读 4652
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老师:建筑行业固定资产可以加急扣除吗
家权老师
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提问时间:04/22 16:52
#建筑#
你好,不可以的哈,没有那个规定
阅读 4184
收藏 18
老师您好,我们是建筑企业,简易计算,含税销售收入90多万,分包款10多万。我想确认下:增值税及附加税申报表(小规模纳税人适用)中的(一)1栏“服务不动产和无形资产”这里是不是要填写“余额”,即全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额。我这样填对了吧?比对通过了
bamboo老师
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提问时间:04/22 16:44
#建筑#
您好 应该按照您开具发票的不含税金额填写 然后扣除金额填后面的附表里面 分包扣除金额您附表没有填写吗?
阅读 363
收藏 2
老师好!所得税年报工资薪金支出账载金额和实际发生额是啥呢?
文文老师
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提问时间:04/22 16:42
#建筑#
若已经全部发放,二者金额一致
阅读 4480
收藏 15
纸质承兑汇票可以以借款的理由转给别的公司吗?
宋生老师
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提问时间:04/22 16:41
#建筑#
你好!是的,是可以的了
阅读 4499
收藏 14
老师,结转工程施工一般按什么结转的,什么时间结转?
郭老师
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提问时间:04/22 16:32
#建筑#
完工进度 确认收入之后结转。
阅读 4657
收藏 0
我用其他公司进行业务往来,他们公司给客户开具6个点的物业管理费,跟我收取7个点的税费合理不?这7个点包含什么税种分别多少
潇洒老师
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提问时间:04/22 16:29
#建筑#
同学你好,除了发票的增值税还有按照增值税为计税依据的城建税及附加,印花税,
阅读 5403
收藏 15
老师,如果说第一季度的报表资产总额超5000万了,那该公司本季度不能享受小微企业的优惠政策了,加入2几度资产又未超5000万那申报时候能不能享受该优惠政策了?
郭老师
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提问时间:04/22 16:02
#建筑#
可以的,可以享受的。
阅读 4610
收藏 19
科目余额表:借方应收账款-119978是代表对方公司欠我公司钱吗?借方应收账款359607.55是代表我欠对方公司钱吗? 科目余额表:应付账款贷方-14250是代表对方公司欠我公司钱吗?应收账款贷方142000是代表我公司欠对方公司钱吗
小莫老师
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提问时间:04/22 15:55
#建筑#
你好,应收账款应该是借方余额,出现贷方余额或借方红字表明应付对方公司的款项,即代表我公司欠对方公司钱;应付账款应该是贷方余额,出现贷方红字或借方余额表明应收对方公司款项,即你说的代表对方公司欠我公司钱
阅读 1432
收藏 6
老师建筑业应付款科目怎么设置合理
廖君老师
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提问时间:04/22 15:45
#建筑#
您好,辅助核算 ,按供应商来,不要把供应商的名称写在科目里哦
阅读 4405
收藏 19
老师您好,我们是建筑企业,简易计税可以减去分包成本。请问“增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)附列资料(一)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”怎么取数?例如,本期不含税销售收入90万,含税销售收入90.9万;减去分包款不含税价10万,含税价10.1万。请问该表怎么填写?这个表是按照3%填写的,我们开票按1%,有点不会填
郭老师
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提问时间:04/22 15:39
#建筑#
第二列第三列填写10.1万,第5列填写90.9。
阅读 303
收藏 1
老师,请问下,我们公司有两个项目,1号项目和2号项目,然后甲方劳务公司代发2号项目的工资,因为2号项目跟甲方劳务公司没有往来,但是甲方的劳务公司代发了2号项目的工人工资,却是由我们1号项目来做这比账,这个科目要怎么做呢??
王璐璐老师
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提问时间:04/22 15:05
#建筑#
你好 如果不是分项目核算的花 1号项目做账还是正常做工资的哈
阅读 5248
收藏 22
老师小规模纳税人施工企业异地预缴多少增值税的?
宋生老师
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提问时间:04/22 14:55
#建筑#
你好!这个是1%的税率的了
阅读 4745
收藏 20
银行代理付款是什么意思,我们公司收到银行代理付款后需要办理什么手续才能收到钱?银行需要收手续费或者是贴现费吗?
玲老师
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提问时间:04/22 14:42
#建筑#
你好,具体是什么业务的代理付款您补充一下。
阅读 4964
收藏 21
老师,我是被**方,收到**方开来的发票10万,但是他的进项税没准备齐,需要从他的工程款中扣除2万,那实付就是8万,剩下的2万怎么平账呢
小碧老师
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提问时间:04/22 13:46
#建筑#
你好同学!2万可以计入营业外收入中
阅读 4473
收藏 19
老师好 个人代开的运输费的发票5000 个税自行申报 是不是采购方申报 20%的税率1000的个税吗
李爱老师
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提问时间:04/22 13:15
#建筑#
根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)第三条规定,对个体工商户、个人独资企业、合伙企业和个人,代开货物运输业增值税发票时,不再预征个人所得税。
阅读 4572
收藏 0
贴现率和手续如何: 可办票种:建行E信(龙票)、建行代理付款(龙票)、光大代理付款、农行代理付款(龙票,融资发票要求两年内发票)、农行供应链(龙票,融资发票要求两年内发票)、招行代理付款(龙票)、成都银行代理付款(龙票) 这是什么意思?
朴老师
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提问时间:04/22 12:28
#建筑#
关于贴现率: 贴现率,也被称为“折现率”或“槛比率”,是指金融机构(如商业银行)办理票据贴现业务时,按一定的利率计算利息,这种利率即为贴现率。它是票据贴现者获得资金的价格。换言之,当持票人需要资金时,可以将未到期的票据转让给银行,银行扣除贴现利息后将余额支付给持票人,而贴现率决定了银行扣除的贴现利息的多少。 贴现率的高低主要受到金融市场利率的影响。一般情况下,贴现率与净现值呈现出反比的关系,即贴现率越高,通常意味着现值越小。同时,贴现率在一定程度上也反映了国家的银行货币政策。 关于手续: 手续通常指的是办事的规定步骤或程序。在商业经营中,手续可能涉及办理各种业务所需的流程,如申请、审批、签订合同等。具体到票据贴现或代理付款等业务,手续可能包括提交票据、提供相关证明文件、填写申请表格、经过银行审核、签订合同等步骤。 对于您列出的可办票种,每种票种的具体手续和要求可能有所不同
阅读 4689
收藏 0
我公司开建筑服务机械租赁费,9%的税率,工程地不在本地,需不需要申请外经证?
东老师
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提问时间:04/22 12:22
#建筑#
您好, 这个需要申请外经证的
阅读 4557
收藏 11
做了一项工程,客户应该结算150万,结果顶了一套房,价值110万,这种的账务如何处理呢
朝朝老师
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提问时间:04/22 12:16
#建筑#
亲,属于债务重组 借:固定资产110 投资收益40 贷:应收账款150
阅读 4868
收藏 20
甲方需要我们先开票才能给进度款,我们应该怎么预缴税款?
郭老师
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提问时间:04/22 12:00
#建筑#
你好,业务开始了吗?你开始给对方施工了吗?
阅读 5130
收藏 22
请问外经证延期备注说明什么合适?没有新增合同金额
宋生老师
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提问时间:04/22 11:26
#建筑#
你好,你可以写业务施工进展缓慢
阅读 283
收藏 1
有笔三万多货款,老板垫付了再报销,汇款用途请问下填报销款还是填什么合适!
家权老师
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提问时间:04/22 11:07
#建筑#
用途就是报销支付货款
阅读 4689
收藏 2
老师您好!请问普通住宅和非普通住宅 临界点的面积 在土增税方面要注意的 例如:我们卖8000的房子 我们设计143.9平米 和147平米 土增税要多交多少?
郭老师
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提问时间:04/22 10:54
#建筑#
1、普通住宅的单套房屋建筑面积在140平方米以下(不含140平方米),而非普通住宅的单套房屋建筑面积则超过140平方米。 2、在土地增值税方面,纳税人建造普通标准住宅出售,增值额未超过扣除项目金额20%的,可以免征土地增值税。而非普通住宅则没有该优惠政策。
阅读 5152
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